В одной из прошлых статей мы рассматривали общие положения нового закона №54-ФЗ об онлайн-кассах, требования и правила, которые этот закон устанавливает. В этой статье поговорим про алгоритм работы в программе «1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2.0» для печати чеков на онлайн-кассах.
Законом предусмотрен определенный перечень обязательных реквизитов, которые должны быть указаны в чеке. Перечень можно найти в тексте самого закона. Среди обязательных – наименование реализуемой номенклатуры, количество, сумма и ставка НДС. Рассмотрим документы, из которых можно печатать чеки в соответствии с новыми правилами.
Традиционный документ, который используется в программах 1С для отражения кассовых операций поступления – «Приходный кассовый ордер». Найти его можно:
Также печать чеков осуществляется из документов «Расходный кассовый ордер», «Эквайринговая операция». В данной статье остановимся на отражении приходных операций, в частности, на оформлении документов поступления денежных средств.
Печать чека производится по кнопке:
Если вы продаете одну услугу или один товар покупателю,можно использовать приходный кассовый ордер. Рассмотрим его заполнение в этом случае.
При продаже одной услуги или товара на первой вкладке «Ордер» в разделах «Принято от» и «Основание», в необходимо указать фамилию, имя, отчество (или другую информацию, заменяющую эти данные) покупателя и наименование услуги или товара соответственно:
Обратите внимание, что в разделе «Принято от» можно указать как контрагента (с возможностью записи его в справочник контрагентов, если он постоянный покупатель), так и просто строковую запись (если это частное лицо).
В разделе «Основание» также в качестве основания можно выбрать договор (поле по умолчанию недоступно, так как при желании указать договор – необходимо сначала выбрать или создать контрагента) или же указать строковое основание, предварительно создав его в справочнике (удобно тем, что можно внести в список часто используемые услуги или товары):
Именно эти реквизиты и будут указаны в чеке.К сожалению, в таком ПКО нет возможности не указывать покупателя, так как при печати чека из этого документа в случае продажи одной услуги формируется строка типа: «Принято от … на основании…». Вместо точек указывается соответствующая информация из приведенных выше реквизитов.
С тем, как заполнять приходный кассовый ордер при продаже одной услуги или номенклатуры разобрались. А как быть, если один покупатель оплачивает сразу несколько позиций? Мы же помним, что по закону наименование каждой позиции должно быть указано в чеке.
Для этого в программе «1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2.0» существует два варианта:
1. Также используем документ «Приходный кассовый ордер», но изменяется его заполнение.
2. Используем другой документ, который называется «Чек ККМ».
Рассмотрим сначала заполнение приходного кассового ордера для печати чека с несколькими позициями. Для этого в документе имеется вкладка «Чек ККМ». На данной вкладке сначала заполняются реквизиты шапки:
Также здесь присутствует табличная часть «Список номенклатуры чека ККМ». Необходимо подобрать документ-основание, в котором как раз и перечислены продаваемые номенклатурные позиции. Компанией 1С установлены несколько типов документов, которые могут быть указаны в табличной части этой вкладки:
Отмечу, что документом-основанием тут является не документ-родитель, как это бывает при использовании стандартного механизма ввода на основании (поясню: ни из одного из возможных документов, приведенных на картинке выше, нельзя создать на основании документ «Приходный кассовый ордер»):
В этой табличной части указывается список документов, в которых могут быть перечислены продаваемые услуги или товары.
После того, как вы нашли в списке документов необходимый,нужно его выбрать. После выбора в табличной части заполняется реквизит «Документ-основание». Также в таблице имеется еще одно поле – «Признак способа расчета». Его значение устанавливаетсяпрограммой автоматически, в зависимости от вида подобранного документа:
Например, значение «Оплата кредита» означает постоплату, то есть услуги или товары были оказаны или доставлены, а оплата осуществляется сейчас. В случае же выбора документа типа «Счет на оплату» - признак устанавливается в значение «Предоплата полная», что тоже логично, так как счет на оплату выставляется обычно до выполнения работ или доставки товара.
Ниже, под табличной частью документов-оснований, имеется удобная кнопка, с помощью которой можно заполнить сумму приходного ордера, не заглядывая в сам документ:
Для того, чтобы воспользоваться этой кнопкой, документ нужно записать.
При нажатии на кнопку заполнится сумма документа на вкладке «Ордер»:
Далее необходимо заполнить документ всеми необходимыми данными (реквизиты бухгалтерской операции, расшифровка платежа) и провести.После выполнения всех действий появится возможность распечатать чек.
Также законом предусмотрено право покупателя получить чек или его копию на электронную почту и телефон. Данный функционал поддерживается в рассмотренном документе при условии настроенной передачи почтой или на номер телефона.Такая настройка осуществляется в разделе «Администрирование». После того, как настройка осуществлена, появляется возможность ввода электронной почты или номера телефона непосредственно в форме документа. Также программа позволяет настроить рассылку чеков по расписанию.
Мы рассмотрели заполнение документа «Приходный кассовый ордер» для двух вариантов работы. Но в использовании приходного кассового ордера есть несколько минусов:
1. Так как зачастую на кассовом аппарате работают люди, далекие от бухгалтерского учета, хотелось бы избежать при работе кассысоздания проводок, которые непосредственно влияют на учет.
2. И опять же – документ бухгалтерский, имеет несколько чисто бухгалтерских реквизитов, непонятных кассиру, поэтому его заполнение может занимать долгое время. При этом всегда нужно избегать копирования предыдущего документа, потому что при копировании велика вероятность не заметить и не перезаполнить важные реквизиты. А также в каждом приходном кассовом ордере есть реквизит «Касса ККМ», который очень важно заполнять правильно, чтобы не возникло проблем с печатью чека. Поэтому настоятельно рекомендую заполнять каждый новый документ с нуля или же максимально внимательно рассматривать каждый реквизит. Так как при работе кассы важна скорость, чем проще будет рабочий документ кассира – тем лучше.
3. В случае ошибки кассира и потребности аннулировать чек, провести изменения в бухгалтерском учете, если чек был распечатан из приходного кассового ордера, намного сложнее (процедура сторнирования операции длиннее и требует больше трудозатрат).
Поэтому, начиная с релиза 2.0.51, в программе «1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2.0» появился новый документ «Чек ККМ». Он прост в заполнении, является специальным инструментом для работы с фискальными регистраторами. Найти его можно:
Наряду с чеком ККМ появился противоположный документ – «Чек ККМ на возврат». Его используют, если необходимо отдать деньги клиенту в процессе возврата или гарантии:
В случае, если допущена ошибка в сумме чека, то для коррекции используется другой документ – «Кассовые чеки коррекции». Найти его можно:
Предусмотрена возможность сформировать документы «Кассовые чеки коррекции» двух видов:
И это верно, потому что корректировать можно чеки и на приход, и на расход.
Вернемся к документу «Чек ККМ». Форма документа простая, интуитивно понятная. В шапке документа нужно заполнить несколько обязательных реквизитов:
Ниже расположена табличная часть, в которой следует указывать номенклатурные позиции. Единственное нововведение – это то, что в табличной части номенклатурные позиции (услуги и товары) выбираются из справочника «Прейскурант»:
Это новый справочник, который необходимо заполнять элементами. Каждый элемент справочника «Прейскурант» будет ссылаться на элемент справочника «Номенклатура»:
После заполнения первой вкладки перейдем на вкладку «Оплата». На ней указываем необходимые реквизиты иобращаем внимание на кнопку «Заполнить», которая позволяет рассчитать общую сумму товаров и услуг с первой вкладки:
Также у документа имеется важный флажок - «Розничный покупатель».
При установленном флаге не требуется введение фамилии, имени, отчества покупателя. Если флаг снять, то появляются дополнительные реквизиты: контрагент и договор:
Появляется возможность выбирать контрагента и договор, которые потом будут распечатаны на чеке.
В целом, нюансов по заполнению больше нет, документ можно провести и напечатать чек. Данный документ не формирует никаких проводок и движений по регистрам. В конце кассового дня рекомендуется создавать единый документ «Приходный кассовый ордер» для всех поступлений.
В данной статье были рассмотрены два основных документа, предназначенных для печати чеков по приходным кассовым операциям в программе «1С: Бухгалтерия государственного учреждения, редакция 2.0». В следующей статье я расскажу об алгоритме работы кассира при использовании онлайн-касс нового поколения.
Расширение позволяет заполнять чеки ККМ на основании заказов клиента.
Данная возможность бывает полезна в тех случаях, когда есть например торговые залы, в которых покупатели вместе с менеджером набирают товар и идут оплачивать на кассу. Часто в таких ситуациях менеджерам закрывают доступ к документам Чек ККМ и они вводят заказы клиентам (с предопределенным партнером Розничный покупатель ). После этого заказ можно распечатывать или просто говорить номер заказа конечному покупателю. Покупатель идет на кассу, называет номер, кассир создает чек и заполняет его нужным заказом. Выглядит это так.
Допустим есть такой заказ:
В рабочем месте кассира на его основе заполним чек:
В открывшейся форме подбора нужно выбрать заказ и после этого заполнится таблица товаров в чеке:
Заполняется также и поле Продавец (значением поля Менеджер из заказа).
Исходный заказ после записи чека распроводится:
Обновление от 24.09.2018
Добавлена версия расширения №2. В ней появилась возможность делать резервирование товаров в заказе клиента (даже если заказ зарезервировал весь доступный складской остаток, чек ккм проведется успешно, т.к. перед его записью заказ автоматически закрывается).
Теперь заказ остается проведенным (для истории), но в нем отменяются все строки и устанавливается статус Закрыт :
При заполнении чека из заказа пользователю предлагаются только те заказы, которые находятся в статусе К выполнению .
Версию расширения №2 необходимо подключать с отключением безопасного режима:
При покупке продукта вы получите архив с двумя версиями расширения (старой и новой), какой из них устанавливать в базу - решать вам.
Ошибки при работе на онлайн ККТ. Закон не предъявляет четких требований к тому, как заполнять в чеке наименования товаров.Читайте об этом в нашей статье.
Вопрос: Отбили первый кассовый чек через ПКО, а не через "ЧЕК ККМ" в программе 1С УПП. В результате в чеке вместо товара вышло -номер ТН,дата, сумма (верная),ндс.Смена закрыта,Данные были отравлены через ОФД. Как сейчас поправить ситуацию? Ведь Чек ККМ в программе не проведен.
Ответ: По вопросам работы с программными продуктами 1С Вам нужно обратиться к разработчикам.
Исправьте ошибку в наименовании покупки, если она мешает ее идентифицировать. Для этого пробейте чек с признаком «возврат», а потом сделайте новый с признаком «приход», но без ошибки (
Письменно поясните причину ошибки в чеке. Проконтролируйте, чтобы в объяснительной были данные, какой чек пробит неправильно, и действия кассира, чтобы исправить ошибки. Проверьте, чтобы обязательные реквизиты в чеке на возврат были те же, что и в чеке на приход. В частности, наименование покупки, на которую оформляете возврат, сумму расчета, систему налогообложения, адрес расчета и т. д.
10 недочетов в онлайн-чеках: за что накажут налоговики?
Ошибка №3. Обобщенные названия товаров вместо полных
Компании, которые раньше не включали в чеки наименования товаров, теперь хотят упростить себе работу и используют обобщенные названия. Например, «продукты», «канцтовары» и т. п. (см. пример 3 ниже).
Пример 3. Чек с сокращенным названием товаров
Как правильно. Закон не предъявляет четких требований к тому, как заполнять в чеке наименования товаров.
Сокращенное наименование допустимо, если полное не вмещается в чек. Главное, чтобы продавец понимал, что он продал клиенту, а покупатель видел из чека, за что заплатил. Для удобства товарам можно присвоить артикулы. Тогда печатайте в чеке номер артикула и краткое название. Например, «8589291 Пижама детская».
А вот от обобщенных названий лучше отказаться. Не пишите «продукты», «канцтовары» и т. д.
Что грозит за нарушение. Штрафов нет. Но если из чека непонятно, что вы продали, покупатель может пожаловаться в Роспотребнадзор. А чиновники назначат проверку продавца.
Как исправить. Сокращенные названия товаров можете не менять. Если в чеке печатаете обобщенные наименования, внесите в базу исправления. Замените обобщенные названия на понятные покупателям.
Новые требования налоговиков к кассовым чекам
Когда исправлять ошибку в наименовании
Исправьте ошибку в наименовании покупки, если она мешает ее идентифицировать. Например, если в наименовании опечатка или продавец выбрал не тот товар или позицию. Для этого пробейте чек с признаком «возврат», а потом сделайте новый с признаком «приход», но без ошибки (письмо Минфина России от 01.03.17 № 03-01-15/11622). Исправленный чек направьте покупателю по СМС или на электронную почту. Перенастройте кассовую машину и исправьте опечатки, чтобы исключить ошибки в дальнейшем.
Письменно поясните причину ошибки в чеке. Проконтролируйте, чтобы в объяснительной были данные, какой чек пробит неправильно, и действия кассира, чтобы исправить ошибки. Проверьте, чтобы обязательные реквизиты в чеке на возврат были те же, что и в чеке на приход. В частности, наименование покупки, на которую оформляете возврат, сумму расчета, систему налогообложения, адрес расчета и т. д. Исправленный чек отправьте покупателю на тот же адрес, куда направляли первичный чек.
Когда недочет в наименовании товара не критичный, бухгалтеры не делают возврат прихода (см. образец 2 ниже). Например, если при вводе товара в бухгалтерскую программу сотрудник допустил опечатку или грамматическую ошибку. Если такие недочеты не мешают опознать покупку, исправлять уже выданный чек не обязательно. Это нам подтвердили инспекторы на местах. Главное, чтобы грамматическая ошибка полностью не изменила характеристику товара. Например, если опечатка в слове «снег» превратила сувенир в чипсы «снек», чек надо заменить.
Чек коррекции - онлайн-касса 1С позволяет его сформировать. Данный тип чеков применяется в ограниченном перечне случаев. Изучим их и то, каким образом применяется чек коррекции с использованием распространенной конфигурации 1С.
Зачем нужен чек коррекции?
Изучим теперь, как создать чек коррекции в 1С Розница — одной из самых популярных бухгалтерских программ в сфере розничной торговли.
Как сформировать чек коррекции в «1С Розница»?
Чтобы решить рассматриваемую задачу, нужно:
1. Открыть главную страницу программы, выбрать раздел «Продажи».
2. Выбрать пункт «Кассовые чеки коррекции».
Альтернативный вариант — воспользоваться внутренним поиском по функциям 1С - чеки коррекции, как правило, входят в индекс по соответствующему поиску.
3. После того как программный модуль создания чеков коррекции откроется, нажать кнопку «Создать», а затем выбрать тип чека исходя из признака расчета (приход, расход).
Отметим, что включение каких-либо иных признаков расчета в чек коррекции (в отличие от обычного чека, где перечень признаков больше) не предусмотрено действующими форматами фискальных данных (примечания к таблице 30 приложения № 2 к приказу ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/229@).
3. В открывшемся окне редактируем локальные (предусмотренные интерфейсом программы) и нормативные (используемые в соответствии с законодательством) реквизиты чека коррекции. Например:
- номер фискального документа;
- тип коррекции: по требованию ФНС либо по инициативе хозяйствующего субъекта;
- сведения о налогоплательщике;
- основание для проведения чека коррекции — ссылка на документ с разъяснениями по поводу неприменения ККТ (служебная записка или объяснительная) с указанием наименования документа, даты составления и номера;
- сумму по чеку.
Заполнить нужно все доступные реквизиты.
4. Нажать кнопку «Пробить чек коррекции» и дождаться фискализации.
5. Нажать кнопку «Провести и закрыть», чтобы сведения о пробитии чека отразились в бухгалтерском учете.
Здесь предполагается применение стандартных кассовых проводок. Например, если формируется чек с признаком «приход», то применяется проводка Дт 50 или 57 (при оплате по карте) Кт 90.
Итоги
Чек коррекции формируется на онлайн-кассе, если есть необходимость пробить ранее не учтенную выручку (либо выданные покупателям денежные средства). В чеке коррекции может быть указан только один из двух признаков расчета — «приход» или «расход».
Узнать больше об особенностях фискализации выручки на онлайн-кассах вы можете в статьях:
