Задача 1:
Определить сумму страховой премии, если брутто-ставка составляет 5 рублей с каждых 100 рублей страховой суммы. Величина страховой суммы 55 тыс.руб. Страховая стоимость 65 тыс.руб.
Cgh=55*5*0.8=220 тыс. руб.
Спр = S * Тб * Кп, где:
S - страховая сумма;
Тб - базовый тариф (в % от страховой суммы)
Кп - поравочные коэффициенты
Если динамический ряд устойчив, в
качестве рисковой надбавки можно
применять однократное среднее
квадратическое отклонение от средней
величины убыточности. Тогда:
N =
(Qcp + L) 100,
где N - тарифная нетто-ставка, %.
N=
Иначе возможно
применение двукратной рисковой надбавки
или увеличение тарифного периода:
N
= (Qcp+ 2 L) 100.
Методика расчета нагрузки к нетто-ставке
основана на определении фактических
затрат на содержание страховых органов,
приходящихся на данный вид страхования,
как правило за один-два последних года
с учетом инфляции. Обычно нагрузка
составляет 9-40% от брутто-ставки. В
обязательном страховании доля нагрузки
в брутто-премии зависит от структуры
страхового тарифа по виду страхования,
утвержденной компетентным органом.
Формулу для расчета брутто-ставки можно
представить следующим образом:
В = N/(100 - Н) 100,
где Н - удельный вес
нагрузки в брутто-ставке, %.
Задача 2:
Страховой тариф 0,4 рубля со 100 рублей страховой суммы. Величина страховой суммы 1 млн.руб. За соблюдение правил пожарной безопасности страховщик предоставляет скидку 5%.
Решение:
0,4*10000=4000 руб.-страховой тариф
4000*5%=3800 руб.-сумма с учетом скидки
Ответ страховая премия-3800 руб.
Задача 3:
Плата за страхование имущества действительная стоимость которого на момент заключения договора страхования равнялась 25 млн руб., составила 500 тыс. руб. при страховом тарифе 2,5%. Ущерб в результате страхового случая составил 18 млн руб.
Определите размер страхового возмещения при пропорциональной системе страховой ответственности, если в договоре установлена безусловная франшиза 50 тыс. руб.
СВ=(СС*У)/СО, где
СВ – величина страхового возмещения;
СС – страховая сумма;
У – фактическая сумма ущерба;
СО – стоимостная оценка объекта страхования.
25000*18000/500=900000 руб.-сумма страхового возмещения
Задача 4 :
Заключен договор страхования жизни на сумму 6000 д.е. на срок 3 года. Участие страхователя в прибыли определено:
2 год – 2,5%
Определить страховую сумму к выплате.
Решение:
6000*3%=180 у.е.
6000*2,5%=150 у.е.
6000*2%=120 у.е.
180+150+120=450 у.е. сумма к выплате.
Задача 5 :
Действительная стоимость автомобиля (C) установлена в 100 тыс.руб. Это транспортное средство владелец застраховал от «повреждения в результате ДТП» и от «угона» по одному договору страхования на страховую сумму S1 = 90 тыс.руб. и по другому договору страхования от тех же рисков у второго страховщика на страховую сумму S2 = 60 тыс.руб. Срок действия каждого договора страхования 1 год. Страховой тариф Т = 7% от страховой суммы. Через 7 месяцев после заключения договора страхования в результате ДТП автомобилю причинен ущерб по оценке станции техобслуживания в размере У = 40 тыс.руб.
Определить, какую сумму страхового возмещения получит страхователь и сколько от каждого страховщика? Чему равна уплаченная страховая премия?
Задание2: Допустим, что до истечения срока действия договора страхования наступил второй страховой случай – автомобиль был угнан.
Определить величину ущерба, страховое возмещение и сумму выплат по каждому страховщику.
1. Действительная стоимость = 100000 * 0,55 ((0,62 + 0,48) / 2) = 30250 руб.
2. Страховая премия:
Хищение = 1,25 * 2,3 * 30250 = 8696,875 руб.
Ущерб = 1,1 * 4,9 * 1,2 * 30250=1956,6 = руб.
1956,6* 0,67 = 13109,0 руб.
Общий взнос = 13109+8696,9= 21805,9 руб.
Ответ: 30250 руб.и 21805,9
Взрывом разрушен цех, балансовая стоимость которого с учетом износа составляет 100 млн.руб. В цехе находилась продукция стоимостью 20 млн.руб. Для устранения последствий взрыва привлекались люди и техника. Стоимость затрат составила 1 млн. рублей, сумма от сдачи металлолома – 2 млн. Рублей. Восстановительные работы продолжались в течение месяца (цех не работал). Потеря прибыли за этот период – 150 млн. рублей. Затраты на восстановление цеха – 125 млн. рублей. Определить сумму прямого убытка, косвенного убытка, общую сумму убытка.
Решение.
Сумма прямого убытка:
(млн. рублей)
Сумма косвенного убытка:
(млн. рублей)
Общая сумма убытка:
(млн. рублей).
Задача 2.
Стоимость застрахованного объекта составляет 100 тыс. Рублей, страховая сумма – 60 тыс. рублей. Договором предусмотрена условная франшиза в размере 1,5 тыс. рублей. Ущерб составит:
1,2 тыс. рублей;
2,2 тыс. рублей.
Решение.
В первом случае ущерб не подлежит возмещению (по определению условной франшизы).
О вором случае ущерб подлежит возмещению в полном объеме.
Задача 3.
На градовом участке урожай составил 20 ц, на соседних участках – 30 ц. Нормальный урожай в данной местности – 40 ц. Страховая сумма на 40 ц. Определить убыток от града, недобранный урожай по другим причинам, за сколько центнеров отвечает страховая организация?
Решение.
Убыток от града:
(ц) (погибло в
результате града)
Недобранный урожай по другим причинам:
(ц)
Страховая организация отвечает за стоимость только 10 центнеров.
Задача 4.
Действительная стоимость застрахованного имущества составляет 38 500 д/е, страхование «в части» (d) – 70%; размер ущерба в результате страхового случая – 29 780 д/е, безусловная франшиза, в процентах к страховой оценке составляет 6%. Необходимо определить страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска. Установить наиболее выгодную систему возмещения для страхователя.
Решение.
При страховании имущества страховая сумма может устанавливаться в размере страховой оценки, то есть полное страхование или страхование в меньшем размере от страховой суммы (90%, 40%, 1/3 часть, 1/2 часть оценки). Этот вид страхования называется страхование «в части».
Страховая оценка (Ц) представляет собой действительную стоимость имущества на момент заключения договора.
Ц=38 500 д/е.
Страховая сумма рассчитывается как 70% от страховой оценки:
Страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности рассчитывается по формуле:
;
Франшиза – часть ущерба, не подлежащая возмещению стороны страховщика, которая заранее указывается в договоре. Франшиза устанавливается в % к величине ущерба, страховой сумме или в абсолютной величине. Различают два вида франшизы: условную и безусловную. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленный размер франшизы, и ущерб возмещается полностью, если его размер больше франшизы. При безусловной франшизе ущерб возмещается за вычетом установленной франшизы. В этом случае величина страхового возмещения рассчитывается по формуле
(млн. рублей)
Страхование по системе первого риска предполагает покрытие ущерба при неполном страховании в пределах страховой суммы, то есть в размере риска, принятого на страхование, поэтому страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но не больше страховой суммы, установленной в договоре. Если сумма ущерба при наступлении страхового случая превышает страховую сумму, то разница не возмещается. При этом ущерб в пределах страховой суммы называется первым риском, а сверх страховой суммы – вторым риском, то есть невозмещаемым риском:
,
(д/е).
Страховое возмещение за вычетом безусловной франшизы:
Вывод: Для страхователя более выгодно страхование по системе первого риска, так как в этом случае страховое возмещение больше по сравнению с системой пропорциональной ответственности на 6 624 д/е (27 470 – 20 846).
Вуз: Финансовый университет
1. Определите сумму страховой премии и страховой выплаты по страхованию средства транспорта, которому 7 лет. Коэффициент старения в год - 1.07%, норма износа на 1000 км. пробега ровна 0.30%. Пробег автомобиля на день страхования - 55 тыс. км. Стоимость автомобиля в новом состоянии 350 тыс. руб. Автомобиль застрахован на сумму 200 тыс. руб. В результате аварии автомобиля требуется ремонт крыла, стоимость ремонта составляет 3 тыс. руб, а также замена двух дверей, стоимость одной двери-20 тыс. руб., а стоимость замены(работы) составляет 3.5 тыс. руб. Районный коэффициент в данной местности-20 %. Тариф по страхованию данного транспортного средства -8%.
1.Износ по старению автомобиля= 1,07% *7=7,49
2.Износ по пробегу =55*0,30=16,5
3.Общий износ=7,49+16,5=23,99%
Если верить такому износу то авто стоит 266 035 тыс. руб., т.е. не достраховано на 66 035т. руб
4.Коэффициент пропорциональности =200 000/266 035 =0,75
5. Ремонт крыла =3000руб +3500руб =6500руб
6.Ремонт дверей 40 000* 20%=8 000 руб. -23,99%=6080,80руб
7. 6080,80+ 6500= 12 580,80
8. К выплате, применяем коэффициент пропорциональности недострахования = 12 580,80* 0,75= 9 435,60
2. Заключен договор страхования автомобиля на случай аварии на сумму 80 тыс. руб. и на случай угона на сумму 60 тыс. руб. Стоимость автомобиля в новом состоянии - 160 тыс. руб. Автомобиль выпущен 8 лет назад. Норма амортизационных отчислений составляет 5% в год. В период действия договора автомобиль был поврежден в результате аварии и ему нанесен ущерб в сумме 20 тыс. руб. Определите сумму страхового возмещения.
1) Сумма износа автомобиля за год: 160000*5%=8000руб.
2) Сумма износа автомобиля с момента покупки: 8000руб*8лет=64000руб.
3) Действительная стоимость автомобиля с учетом износа: 160000-64000=96000 руб.
4) Сумма страхового возмещения по формуле Q=T*(S/W), где T - сумма ущерба, S - страховая сумма, W - стоимость имущества.
20000*(80000/96000)=16667руб.
Ответ: сумма страхового возмещения 16667 руб
3. Действительная сумма автомобиля 400 тыс. руб. Автомобиль застрахован на сумму 320 тыс. руб. с применением безусловной франшизы, равной 1,5% от страховой суммы на каждый страховой случай. В результате первой аварии автомобилю нанесен ущерб 120 тыс. руб.; при второй аварии ущерб составил 80 тыс. руб. Определите страховую выплату по каждому страх случаю и общую сумму выплаты.
1. Определим размер страхового покрытия
320000/400000 * 100% = 80% или 0,8
2. Определим сумму страховой выплаты в результате первой аварии (ущерб
120 тыс. руб.)
120000 * 0,8 = 96000 руб.
3. Определим сумму страховой выплаты в результате второй аварии (ущерб
80 тыс. руб.)
80000 * 0,8 = 64000 руб.
4. Применим безусловную франшизу (1,5%) к сумме выплаты при первой
96000 * (100% - 1,5%) = 94560 руб. - страховая выплата по первому
страховому случаю
5. Применим безусловную франшизу (1,5%) к сумме выплаты при второй
64000 * (100% - 1,5%) = 63040 руб. - страховая выплата по второму
страховому случаю
6. Общая сумма выплаты
94560 + 63040 = 157600 руб.
Ответ: страховая выплата по первому случаю 94560 руб., по второму - 63040
руб. и общая сумма 157600 руб
4. Имущество стоимостью 240 тыс. руб. застраховано от огня и стихийных бедствий на 20% от его действительной стоимости. В результате урагана застрахованному имуществу был причинен ущерб в размере 18 тыс. руб. Адекватные меры, направленные на сокращение убытка, обошлись страхователю в 9 тыс. руб. Определите страховое возмещение, если условиями договора страхования установлена условная франшиза в размере 2,5 тыс. руб.
1. Страховое покрытие застрахованного имущества в рублях:
240 000 х 20%/100% = 48 000 руб.
2. Сумма ущерба страхователя:
18 000 + 9 000 = 27 000 руб.
3. Величина страхового возмещения:
18 000 х 20%/100% = 3 600 руб.
18 000 х 48 000/240 000 = 3 600 руб.
4. Договором страхования установлена условная франшиза в размере 2 500
При условной франшизе:
если размер ущерба не превышает установленный договором размер
франшизы, то страховое возмещение не выплачивается;
если размер ущерба превышает установленный договором размер
франшизы, то страховое возмещение выплачивается в полном объѐме.
5. Так какв результате урагана застрахованному имуществу был причинен
ущерб в размере 18 000 руб., а условная франшиза равна 2 500 руб., т.е. меньше
размера ущерба, то сумма страхового возмещения выплачивается в полном объѐме - 3
Ответ: 3 600 руб
5. Имущество застраховано на 250 тыс. руб. (полное страховое покрытие) с условием выплаты за ущерб по системе пропорциональной ответственности. Безусловная франшиза установлена в размере 2% страховой суммы на каждый страховой случай. В результате пожара имуществу причинен ущерб на сумму 130 тыс. руб., а через месяц в результате урагана ущерб на сумму 50 тыс. руб.Определите страховое возмещение по каждому страховому случаю.
Одним из условий имущественного страхования часто является определение франшизы - неоплачиваемой части ущерба, т.е. максимальной границы, при превышении которой производится возмещение ущерба. Франшиза устанавливается в процентах к страховой сумме или в абсолютном значении. Размер франшизы примерно равен затратам страховщика на определение суммы ущерба. Безусловная франшиза определяет неоплачиваемую часть ущерба независимо от его размера.
1)Находим размер безусловной франшизы по первому случаю:
250 тыс. руб. * 2% = 5 тыс. руб.
2)Находим страховое возмещение по первому случаю:
130 тыс. руб. - 5 тыс. руб. = 125 тыс. руб.
3)Находим размер безусловной франшизы по второму случаю:
(250 тыс. руб. - 130 тыс. руб.) * 2% = 2.4 тыс. руб.
4)Находим страховое возмещение по второму случаю:
50 тыс. руб. - 2.4 тыс. руб. = 47.6 тыс. руб.
6. Договор страхования имущества в одной компании заключен на страховую сумму 4 тыс. руб., что составляет 60% действительной стоимости имущества, в другой - на страховую сумму 6 тыс. руб. В результате пожара 40% имущества погибло. Расходы по спасанию и сокращению убытка составили 1,8 тыс. руб.Определите страховую выплату каждой страховой компанией.
1) Действительная стоимость имущества составляет
4000*100/60=6666.67
2) Общий ущерб, нанесенный объекту страхования:
6666,67*40% + 1800=4 466,668
3) Страховая выплата первой компанией равна:
(4466,668*4000)/(4000+6000)=1786,6672
4) Страховая выплата второй компанией равна:
(4466,668*6000)/(4000+6000)=2680
Ответ: страховая выплата первой компанией равна 1786,6672 руб.,
второй компанией 1786,6672 руб.
7. Договор страхования заключен на страховую сумму 50 000 руб. на страховое событие пожар и на страховую сумму 80 000 руб. на страховое событие кража. Действительная стоимость имущества - 250 000 руб. В результате кражи ущерб составил 12 000 руб. Через два дня погибло 90% оставшегося имущества в результате пожара.Определите страховое возмещение.
1.При наступлении первого страхового события, а именно кражи,
(12 тыс. руб.*80 тыс. руб.)/250 тыс. руб. = 3,84 тыс. руб.
2.Определим стоимость оставшегося имущества:
250 тыс. руб. - 12 тыс. руб. =238 тыс. руб.
3. Стоимость погибшего имущества составило:
238тыс. руб. - 100%
Х тыс. руб. - 90%
Х = 214,2 тыс. руб.
4.При наступлении второго страхового события, а именно пожара,
страховое возмещение составило:
(214,2 тыс. руб. *50 тыс. руб.)/250 тыс. руб. =42,84 тыс. руб.
5. Сумма страховых возмещений:
3,84 тыс. руб. + 42,84 тыс. руб. = 46,68 тыс. руб.
8. Определите размер страхового возмещения за поврежденное в результате страхового случая строение, возведенное в 1975 году. Размеры дома - 8,0 х 7,0 х 2,8 м, нормативный срок жизни - 150 лет. Восстановительная стоимость - 900 тыс.руб. Сгорела крыша, удельный вес которой по сборнику оценочных норм равен 15%, перекрытие, на восстановление которого требуется 2,5 м доски половой, стоимость 1 м3 доски составляет 3 500 руб., и два верхних бруса стены 0,15 х 0,18 м. Стоимость работы за восстановление перекрытия составляет 1 500 руб., двух верхних венцов стены - 1 200 руб. Районный коэффициент равен 20%.
1. Т.к. крыша составляет 15%, найдем ее стоимость
900 000*15%=135 000 руб.
2. Стоимость работ за восстановление крыши, перекрытия и двух верхних
венцов стены
135 000 + 1 500 + 1 200 = 137 700 руб.
3. Исходя из районного коэффициента определим стоимость
137 700 * 20% = 27 540 руб.
4. Размер страхового возмещения
137 700 + 27 540 = 165 240 руб
9. Трактор К 701 1999г. выпуска, рыночная стоимость которого в новом состоянии в текущих ценах составляет 450 т.р., застрахован на полную страховую стоимость. Нормативный срок жизни трактора - 10 лет. Трактор подвергался капитальному ремонту в 2002 году, на что было затрачено 75 т.р., поэтому остаточный срок жизни до его списания, по сведению специалистов, составляет 7 лет.
В результате СС (пожара) необходима замена двигателя, стоимость которого
в новом состоянии составляет 180 т.р. и стоимость оплаты работы по замене - 5,5 т.р.,
а также окраска кожуха двигателя, для чего необходимо израсходовать 2,5л краски
(стоимость 1 литра краски - 400 руб) и затратить на работу 3 норма-часа (1 н-час -
450руб). Районный коэффициент, применяемый в данном регионе, составляет 20%.
Страхование на полную страховую стоимость подразумевает, что страховое
возмещение будет равно всей сумме ущерба, отсюда рассчитаем сумму ущерба:
Т= 180000+5500+2,5*400+3*450 = 187 850 руб.
Тогда страховое возмещение с применением районного коэффициента будет
Q=187 850*1,2= 225 180
Ответ: 225 180 руб.
10. Определите по состоянию на 01.01.2004 г. страховую стоимость артезианской скважины, введенной в эксплуатацию в 1990 году, глубина которой 80 метров. Диаметр труб - 300 мм. Стоимость строительства 1 пог. м скважины в ценах 1984 г составляет 54,9 рублей. Поправочный коэффициент на климатический район - 1,02 , на удельный вес скального грунта - 1,10. Индекс цен на СМР - 35. Нормативный срок скважины - 24 года.
Согласно проведенной страховщиком экспертизе, материально-технический склад имеет следующие параметры: объем здания - 6 тыс. м 3 , удельный вес и износ конструктивных элементов следующий:
Стоимость строительства 1 м 3 объекта в текущих цена составляет 612 руб.
В результате страхового случая зданию нанесен ущерб: повреждена крыша на 40%, стены - на 20%, полностью уничтожены оконные и дверные проемы.
Определите сумму страховой премии по договору страхования и величину страховой выплаты. Тариф по договору страхования составляет 2,0%. Здание застраховано на полную страховую стоимость.
1)Стоимость строительства 1 метра скважины в ценах 2004 г.
54,9 * 35 = 1921,5
Стоимость строительства 80 метров скважины в ценах 2004 г.
1921,5 * 80 = 153720
2)Цена строительства с учетом поправочных коэффициентов
153720 * (1,02 + 1,10) = 325886,4
3)Страховая стоимость скважины
325886,4 / 24 = 13578,6 рублей /// Ответ: 13578,6 рублей
11. Заключен договор страхования урожая пшеницы, площадь посева которой 3 тыс. га. Средний пятилетний урожай пшеницы с 1 га в данном сельскохозяйственном предприятии составляет 32 ц. Договор страхования предусматривает страховое покрытие в размере 70% . В текущем (страховом) году в результате страховых событий, обусловленных договором страхования, урожая пшеницы с 1 га составил 25 ц. Стоимость 1 ц. пшеницы при заключении договора страхования составляла 350 руб. Определите сумму страхового возмещения з недобор урожая данной культуры.
1. Ущерб при частичной гибели урожая ущерб = (средней урожайности за 5
предшествующих лет - фактическая урожайность) х на посевную площадь х на
цену, принятую при заключении договора страхования;
(32-25)*3 000 * 350 = 7 350 000 руб.
2. Сумма страхового возмещения за недобор урожая:
7 350 000 руб * 0,7 = 5 145 000 руб.
Ответ: сумма страхового возмещения за недобор урожая равна
5 145 000 рублей.
12. Гражданин «Т», имеющий договор обязательного страхования гражданской ответственности, нанес в результате ДТП, виновником которого он был, ущерб автомобилям гражданина «Ф» в сумме 75 тыс. руб. и гражданина «Е» в сумме 105 тыс. руб. Согласно справке автоинспекции, гражданин «Е» во время аварии находился в состоянии опьянения. На транспортировку поврежденных автомобилей затрачено 4 тыс. руб., на другие расходы, связанные с аварией, еще 3 тыс. руб.
Определите размер страховой выплаты по данному ДТП. Эвакуация 4/2= по 2т.р. на человека Прочие расходы 3/2= по 1.5 на человека
Итого расходы по аварии: Ф = 75+2+1,5=78.5 т.р.
Е=105+2+1,5=108.5 т.р.
Е+Ф = 185 т.р.
Максимальная выплата по ОСАГО при наличии нескольких потерпевших - 160 т.р.
160/185 = 0,86 - коэффициент для урегулирования
78,5*0,86=67т.р.
108.5/0,86 = 93т.р.
Состояние опьянения водителя Ф не имеет никакого значения, т.к. не он является виновником аварии.
13. Муниципальный кредит в сумме 2 млн. руб. выдан заемщику на 2 года под 15% годовых и с государственной гарантией в размере 30% с условием погашения основной части кредита в конце срока действия кредитного договора и внесением процентов по кредитам в конце каждого года действия кредитного договора. Основная часть кредита и проценты по нему застрахованы на срок два года с применением тарифа 7% при условии исчисления и уплаты страховой премии в рассрочку (за каждый год действия договора страхования).
Определите размер страховой суммы и страховой премии по договору страхования.
1)Основная часть кредита = сумма кредита*(100%-государственную
гарантию) = 2 000 000*(100%-30%) = 1 400 000 руб.
2)Проценты по кредиту за 2 года = муниципальный кредит*(15%*2)=
1 400 000*30% = 420 000
3)Страховая сумма=проценты по кредиту за 2 года + основная часть кредита
1 400 000+420 000 = 1 820 000 руб.
4)Страховая премия=страховая сумма*тариф = 1 820 000*0,07 = 127 400 руб.
Ответ: страховая сумма = 1 820 000 руб. страховая премия = 127 400 руб.
14. Объект недвижимости, переданный в ипотеку, застрахован на сумму 2,5 млн. руб. Договором покрывается сумма кредита и проценты по нему. Страховая стоимость недвижимости - 4 млн. руб. В период действия договора страхования в результате страхового случая застрахованному объекту нанесен ущерб:
повреждены стены строения на 70%, удельный вес от стоимости строения составляет 40%;
полностью уничтожены крыша и перекрытия, которые от стоимости строения составляют 22%;
повреждены оконные и дверные проемы на 60%, занимающие в стоимости строения 10%.
Определите сумму страхового возмещения и назовите выгодоприобретателя по договору страхования.
1)х= (40*70)/100 = 28%
2)22% ущерб в % = 28%+22%+6% = 56%
3)х = (60*10)/100 = 6%
Ущерб в руб: (4 000 000*56)/100 = 2 240 000
Ответ:Q = 2 240 000
Выгодоприобретатель - банк (в части суммы страховой выплаты в размере
суммы денежных обязательств по кредитному договору на дату наступления
страхового случая)
15. Рассчитайте сумму кредита, которую может выдать кредитор заемщику при наличии следующих данных и условий кредитования:
полная восстановительная стоимость здания, передаваемого в ипотеку, составляет 3 млн. р;
здание введено в эксплуатацию в 1965 г., нормативный срок жизни - 150 лет;
условиями кредитного договора предусмотрено страхование залогового имущества и процентов по кредиту, покрываемых договором страхования имущества, переданного в залог;
кредит выдается в размере 70% от остаточной стоимости объекта недвижимости (с учетом процентов по кредиту);
оценка здания и выдача кредита осуществляется по состоянию на 01.01.2003 г.
1. Восстановительная стоимость - стоимость основных средств в
современных условиях, при современных ценах и технике, это стоимость, по которой
оцениваются основные средства после проведения переоценки.
По условию задачи она равна 3 млн. руб.
2. Фактический срок службы здания на 01.01.2003 г. составляет:
2003 - 1965 = 38 лет.
3. Износ здания за 38 лет в процентах равен:
150 лет - 100%
Х = 38 * 100 / 150 = 25,3% - износ здания.
4. Таким образом, остаточная стоимость здания будет составлять:
3 000 000 - 25,3% = 3 000 000 - 759000 = 2 241 000 руб.
5. Тогда сумма кредита, которую может выдать кредитор заемщику, будет
2 241 000 * 70% / 100% = 1 568 700 руб.
Ответ: 1 568 700 руб.
16. Определите величину страхового тарифа, если имеются следующие данные:
общее количество заключенных договоров за период n:750
количество страховых случаев: m=28
средний размер выплаты по одному договору: СВ=68 700 руб.
средняя страховая сумма по одному договору: СС=169 800 руб.
планируемое количество договоров за период n: д=750;
гарантия безопасности: Y=0,84
Tн=То+Тр, где
Тн - нетто-ставка
То - основная часть
Тр - рисковая надбавка.
То=P*(CB/CC)*100.
Решение смотрите в файле!
17. По договору эксцедента убыточности перестраховщик покрывает убытки в размере 70% сверх 110% убыточности страховщика. За перестраховочный период страховщик собрал взносов 10 млн. руб., а выплаты по этому портфелю составили 18 млн. руб.
Определите сумму страховой выплаты страховщика и перестраховщика.
Так как премия составляет - 10 млн. руб. = 100%. Убытки - 18 млн. руб. = 180%
Соответственно: 110% убытка по договору платит страховщик, это 11 000 000 руб. + 2 100 000 руб. это 30% остаток, который свыше 110%. Перестраховщик по договору платит 70% сверх 110% убыточности, это 7 000 000 сверх 110% из них 70% это 4 900 000 руб.
Ответ: Выплата страховщика - 13 100 000 руб. Выплата перестраховщика - 4 900 000 руб.
18. Ожидаемый убыток по всему портфелю страховщика составляет 8 млн.руб.; 60% от суммы ожидаемого убытка передано в перестрахование с лимитом ответственности перестраховщика по каждому страховому случаю в сумме 300 тыс.руб., порог страховщика - 400 тыс.руб. по одному убытку с перераспределением убытка в конце перестраховочного периода. В период действия перестраховочного соглашения страхователям нанесено четыре убытка в сумме: 400 тыс.руб., 600 тыс.руб., 3500 тыс.руб.,2500 тыс.руб. Определите сумму страховой выплаты за весь период каждой из сторон.
1) Рассчитаем участие сторон в компенсации ущерба:
а) 8 000 000 * 40% = 3 200 000 (руб.) - собственное удержание
б) 8 000 000 * 60% = 4 800 000 (руб.) - участие перестраховщика
2) Участие перестраховщика:
(400 - 100) + (600 - 300) + 3500 + 2500 * 60% = 363 600 тыс.руб.
3) Участие страхователя:
400 + (600 - 200) + 3500 + 2500 * 40% = 322 400 тыс.руб.
Сумма страховых выплат перестраховщика: 363 600 тыс.руб.
Сумма страховых выплат страхователя: 322 400 тыс.руб.
19. Основной договор страхования имущества заключен на сумму 12 млн. руб. Действительная стоимость страхователя составляет 15 млн. руб. По основному договору предусмотрена безусловная франшиза в сумме 3 тыс. руб. Риск в размере 4 млн руб. передан в перестрахование первому перестраховщику. Непокрытая перестрахованием сумма квотно передана другому перестраховщику: 70 % — покрытие перестраховщика и 30 % — страховщика. В период действия договора страхования страхователю нанесен ущерб в сумме 3 млн руб.
1.Определим непокрытую перестрахованием сумму:
12 000 000 - 4 000 000 = 8 000 000руб.
2.По сколько непокрытая перестрахованием сумма передана квотно другому
перестраховщику, то:
Сумму страхового покрытия перестраховщика составит:
8 000 000 * 0,7 = 5 600 000руб.
Сумма страхового покрытия страховщика составит:
8 000 000 * 0,3 = 2 400 000руб.
3.Так как в период договора страхования страхователю был нанесен ущерб в
сумме 3млнь.руб. а по условиям договора была предусмотрена безусловная франшиза
в сумме 3 тыс.руб., то сумма страхового возмещения составит:
3 000 000 - 3 000 = 2 997 000руб
20. Имеется договор эксцедента убытка с ковером 500 тыс. у. е. сверх 500 тыс. у. е. Премиальный доход страховщика — 20 млн. у. е. Ставка премии перестраховщику — 0,65 %. Убыток — 800 тыс. у. е. Дата убытка — 27.05.2004 г. Период перестрахования — с 01.01.2004 г. по 31.12.2004 г. (366 дней).Определите добавочную премию перестраховщику (одно восстановление от 100 % премии) в зависимости от времени, ос¬тавшегося до истечения договора перестрахования.
1)Сумма страхового покрытия:
500 тыс. руб. + 500 тыс. руб. = 1 млн. руб.
2)Доход страховщика в случае наступления убытка:
20 млн. руб. - 1 млн. руб. = 19 млн. руб.
3)Премия перестраховщику:
19 млн. руб. * 0,65% = 123 500 руб.
4) Рассчитываем убыток эксцедента:
800 тыс. руб. / 366 дней * 214 дня = 468 000 руб.
5)Добавочная премия перестраховщику:
123 500 руб. + 468 000 руб. = 591 500 руб.
Ответ: 591 500 руб
21. Состраховщики «А», «Б» и «В» приняли риск, величина которого составляет 50 млн. руб. Причем страховщик «А» прини¬мает ответственность, равную 40 % от общей суммы риска, «Б» — 25 % и «В» — 35 %. Принцип сострахования согласован по пропор-циональной ответственности. Страхователю нанесен ущерб в разме¬ре 200 тыс. руб. Определите сумму страхового возмещения при условии, что действительная стоимость имущества страхователя равна 55 млн. руб. и договор заключен по системе пропорциональ-ной ответственности.
1. Определяем сумму страхового возмещения страхователю:
Q=200 000* 50000000/55000000=181818
2. Так как страховщики действуют в соответствии с пропорциональной
ответственностью, то каждый страховщик должен выплатить страховое возмещение в
соответствии со своей долей ответственности:
2.1. Страховщик «А»:181 818,2* =72 727,3 руб.;
2.2. Страховщик «Б»: 181 818,2* =45 454,6 руб.;
2.3. Страховщик «В»: 181 818,2* =63 636,3 руб.
Ответ: сумма страхового возмещения для страховщика «А» = 72_727,3_руб.,
для страховщика «Б» = 45 454,6 руб., для страховщика «В» = 63 636,3 руб.
22. Заключен договор перестрахования эксцедента убыточ¬ности с ответственностью перестраховщика 70 % сверх 110%-й убыточности цедента. За период действия перестраховочного договора брутто-премия цедента по договорам, переданным в перестрахование, составила 12 млн руб., убыток по этим дого¬ворам равен 18 млн. руб. Определите размер страхового возмещения, который будет выплачивать цедент и перестраховщик.
Решение. 1. 110%-70%=40% - цедент. 2. 18 000 - 12 000= 6 000млн.руб.
3. размер страхового возмещения, который будет выплачивать цедент = 6 млн.руб.*40%=2 400 000 руб.
4. Размер страхового возмещения, который будет выплачивать
перестраховщик = 6 млн.руб.*70%= 4 200 000руб.
Ответ: 2 400 000 руб. и 4 200 000 руб.
23. В отчетном периоде размер убытков, заявленных и зарегистрированных в журнале учета убытков, составил 2 млн. руб. В период, предшествующий отчетному, размер неурегулированных убытков составил 400 тыс. руб. В отчетном периоде были произведены выплаты в размере 1,7 млн. руб. Определите размер резерва заявленных, но неурегулированных убытков.
Размер заявленных, но неурегулированных убытков:
(2 000 000 + 400 000) - 1700 000 = 700 000 руб.
Ответ: 700 000 руб
24. Согласно годовому отчету об операциях страховая компа¬ния собрала 10 млн. руб. страховых премий по страхованию от несчастных случаев. Страховые выплаты за этот период соста¬вили 6,85 млн. руб.Определите уровень выплаты по данному виду страхования.
УРОВЕНЬ ВЫПЛАТ СТРАХОВОГО ВОЗМЕЩЕНИЯ - Характеризует
результаты проведения страхования для страховой организации (страховщика) в
Сообщите об этом нам.
Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное агентство по образованию
Государственное образовательное учреждение
Высшего профессионального образования
«Комсомольский-на-Амуре государственный
технический университет»
Факультет экономики менеджмента
Кафедра «Экономика и финансы»
Контрольная работа
по дисциплине «Страхование»
Вариант 6
Студент группы
Преподаватель
Задача 6. Страховая оценка имущества составила 100 000 рублей. Страховая сумма по договору страхования – 80 000 рублей. Ущерб составил 90 000 рублей. Определить сумму страхового возмещения, если заключен договор страхования по системе 1 риска.
Решение: Пусть страховая оценка будет – W=100.000р, страховая сумма – S=80.000р, страховой ущерб – Т=90.000р.
Найдем сумму страхового возмещения по следующей формуле:
Q=90.000*(80.000/100.000)= 72.000 р.
Ответ: Сумма страхового возмещения (Q) составит 72.000 рублей.
Задача 12. В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен легковой автомобиль. Розничная цена автомобиля 100 000 рублей. Износ на день заключения договора – 20 %.
От автомобиля остались детали на сумму 20 400 рублей, а с учетом их обесценения – 16 040 рублей.
На приведение в порядок указанных деталей израсходовано 2 100 рублей.
Определить ущерб и страховое возмещение, если
а) автомобиль застрахован в полном объеме,
б) автомобиль застрахован на 60 000 рублей.
Решение: а) при наступлении страхового случая страховое возмещение на автомобиль будет уплачено в размере 100%, т.е. 100.000 рублей.
б) Для расчета страхового возмещения используем формулу для определения ущерба:
У = Д – И + С – О, (2)
где У – страховое возмещение, Д – действительная стоимость имущества при страховой оценки, И – сумма износа, О – стоимость остатков имущества, пригодных для дальнейшего использования или реализации, С – расходы на спасение имущества.
У = 100.000 – 20.000 + 6500 – 16040=70460р.
Q= T*(S/W); Q = 70460*(60.000/100.000) = 42.276 рублей.
Ответ: а) Q=100.000р, б)Q=42.276р.
Задача 18. Женщина 10.10.2001 года решила застраховаться от несчастного случая на год на сумму 5 000 рублей. Должность – бухгалтер. В результате дорожно-транспортного происшествия получила травму, срок лечения – 70 дней, после чего присвоена третья группа инвалидности. Несчастный случай произошел через полгода после заключения договора страхования. После получения страхового возмещения женщина решила уехать в другой город. Резерв – 80 %. Определить сумму страхового возмещения после расторжения договора.
Решение: Найдем страховое возмещение по следующей формуле:
(3)где Q – страховое возмещение, П – сумма страхового взноса,
N – срок договора страхования,
M– период между страховыми случаями
S– страховая сумма по договору страхования,
В – сумма страхового возмещения.
Определим сумму страхового взноса:
Где i – размер страхового резерва.
П = 5000*0,08 = 400р.
С 5-го дня нетрудоспособности по 1% = 320*0,01 = 32р.
3500р – это 70% от страховой суммы, т.е. мы выплачиваем не больше 25% за дни нетрудоспособности.
За 3 группу инвалидности выплатим 50%, т.е. В = 3750р.
Ответ: Q = 40 рублей.
Задача 24. Застраховано 100 объектов по 200 рублей. Зафиксировано 2 страховых случая. Какова вероятность страхового случая? Определить нетто-ставку.
Решение: определим вероятность страхового случая р(А).
Р(А) = 2/100 = 0,02
Найдем нетто-ставку:
(5)Ответ: Т n = 2 рубля.
Задача 30. Определить, во что превратиться денежная сумма величиной в 10 000 рублей через 10 лет, отданная в кредит при норме доходности 7 %.
Решение: найдем искомую денежную сумму по формуле:
B n = A(1+i) n , (6)
Где B n – денежная сумма, А – первоначальная денежная сумма, отданная в кредит, n – время, в течение которого эта сумма находится в обороте; I – норма доходности (процентная ставка).
В n = 10.000(1+0,07) 10 = 19671,7 рублей.
Ответ: В n =19671,7 рублей.
Задача 36. Исчислить годичную ставку на дожитие для лица в возрасте 40 лет, заключившего договор страхования на 4 года на сумму 10 000 рублей.
Решение: Определим годичную ставку по следующей формуле:
(7)Где n P x – годичный взнос, n Ed x - единовременный взнос, n a x – коэффициент рассрочки, S – страховая сумма.
Ответ: n P x = 2370,47 рублей
Возраст – 42 года;
Строк страхования – 2 года;
Страховая сумма – 1 000 рублей.
Решение: Формула на случай смерти:
(8)Ответ: n P x =5,27 рублей.
Задача 48 . По статистике показатели страхования имущества предприятий в городе имеют устойчивый динамический вид в течение последних лет в т.ч.
Определить показатель убыточности страховых сумм, нетто-ставку, брутто-ставку.
Решение: Анализ убыточности можно произвести по следующей формуле:
(9)Где q – убыточность страховой суммы, К в – количество произведенных выплат, С в – средняя выплата по одному договору, К с – количество действующих договоров, С с – средняя страховая сумма на один договор.
(10) - средняя многолетняя убыточность, q– убыточность в отдельные годы, n– число лет.Найдем нетто-ставку по формуле:
Т n (1999) = В/С= 7,2/600*100=1,2
Т n (2001) = 8,8/800*100= 1,1
Т n (2001) = 5,6/700*100= 0,8
Брутто-ставка рассчитывается по формуле:
(11)Где T b – брутто-ставка, Т п – нетто-ставка, f abc – статьи нагрузки, предусматриваемые в тарифе в рублях со 100 рублей страховой суммы, f k /ф – доля статей нагрузки.
Задача 54. Сформированные страховой фирмой резервы по договорам страхования жизни составляют 2500млн. рублей.
· Государственные ценные бумаги 600 млн. рублей
· банковские вклады 300 млн. рублей
· приобретенные квартиры 200 млн. рублей
· на расчетном счету 150 млн. рублей
· выдано ссуд страхователям 800 млн. рублей
Определить соответствие инвестиционной деятельности фирмы установленным законам.
Решение: Определим норматив соответствия инвестиционной деятельности страховой компании:
(12)Где K i – коэффициент, соответствующий направлению вложений, Р – общая сумма страховых резервов.
Ответ: инвестиционная деятельность фирмы соответствует установленным законам.
Задача 60. Заключен договор кредитного страхования. Сумма непогашенного в срок кредита составляет 244 тыс. д. е. Предел ответственности страховщика 85%. Рассчитать страховое возмещение.
Решение: Страховое возмещение:
Q = Сумма непогашенного в срок кредита * Предел ответс-ти стр-ка: 100
Q = 244000*85%/100=207 400 рублей
Ответ: страховое возмещение будет равно 207 400 рублей.
Список использованной литературы
1. Басаков М. И. Страховое дело в вопросах и ответах. 2000г.
2. Вахрушева Е.А. Задачи и методические указания по выполнению контрольных работ по дисциплине «Страхование» - КнА.: КнАГТУ. 2001г.
3. Воблый К.Г. Основы экономики страхования. – М.:АНКИЛ, 2001г.
4. Гражданский кодекс РФ (часть 2) от 26.01.1996г.
5. Журавлев Ю.М. Страхование и перестрахование (теория и практика) – М.: АНКИЛ, 1999г.
6. Кагаловская Э.Т. Страхование жизни. – М.: Финансы, 1999г.
7. Коломин Е.В. Теоретические вопросы развития страхования //Финансы, - 2003г. - №9.
8. Федорова Т.А. Основы страховой деятельности: Учебник/– М.: Издательство БЕК, 2000г.
9. Шахов В.В. Введение в страхование. – М.: Финансы и статистика, 2005г.
Задача 1. Стоимость застрахованного имущества составляет 12000 д.е., страховая сумма 10 000 д.е., ущерб страхователя - 7500 д.е.
Определите страховое возмещение по системе первого риска и системе пропорциональной ответственности.
Страхование по системе первого риска предполагает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Для условий данной задачи страховое возмещение по системе первого риска составит 7500 д.е.
Расчет страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности осуществляется по формуле:
Страховое возмещение = (Фактическая сумма ущерба
Страховая сумма)/Стоимостная оценка объекта страхования.
В соответствии с условиями задачи страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности составит 6250 д.е.; (7500 10000)/12 000 д.е.
Задача 2. Рассчитайте страховое возмещение по договору кредитного страхования, если сумма непогашенного в срок кредита составляет 150 тыс.д.е., а предел ответственности страховщика - 80%.
Решение. Расчет осуществляется по формуле:
Страховое возмещение (Сумма непогашенного в срок кредитах Предел ответственности страховщика)/100.
Следовательно, страховое возмещение по договору кредитного страхования составит 120 тыс.д.е.; (150 тыс. д.е. 80 /100).
Задача 3. Рассчитайте страховой ущерб при потере сельскохозяйственного урожая, если стоимость застрахованного урожая с 1га - 700 тыс. д.е., общая площадь посева - 8 га.
Решение. Ущерб при потере сельскохозяйственного урожая рассчитывается по следующей формуле:
Ущерб в расчете на всю площадь посева = Средняя стоимость застрахованного урожая с 1 га посева Общая площадь.
Следовательно, ущерб составляет: 700 тыс. д.е. 8 га = 5 600 тыс. д.е.
Ответ: 5600 тыс. д.е.
Решите самостоятельно.
Задача 4. Стоимость застрахованного оборудования составляет 14 000 д.е., страховая сумма - 10 000 д.е., ущерб страхователя при наступлении страхового случая - 8500 д.е.
Определите страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и по системе первого риска.
Задача 5. Инвентарь застрахован по системе пропорциональной ответственности на сумму 8425 д.е. Оценка - 9000 д.е. При какой сумме ущерба страховое возмещение будет равно 7425 д.е.?
Задача 6. Рассчитайте страховой ущерб при полной гибели сельскохозяйственного урожая, если средняя стоимость застрахованного урожая с 1га - 800 тыс. д.е, общая площадь посева - 5 га.
Задача 7. При пожаре сгорело оборудование предприятия. Исчислить страховое возмещение, если балансовая стоимость оборудования - 24 ООО д.е. Имущество застраховано на 90% балансовой стоимости.
Задача 8. Определите ущерб при гибели сельскохозяйственного урожая на всей площади посева, если средняя стоимость застрахованного урожая с 1 га - 25 500 д.е., общая площадь посева - 200 га.
Задача 9. В результате дорожно-транспортного происшествия уничтожен автомобиль. Цена автомобиля - 24 000 д.е. Износ на день заключения договора - 30%.
От автомобиля остались детали на сумму 7000 д.е. На приведение в порядок указанных деталей израсходовано 2000 д.е.
Определите ущерб страхователя, если автомобиль застрахован в полной стоимости.
Задача 10. Заключен договор кредитного страхования. Сумма непогашенного в срок кредита составляет 244 тыс. д.е. Предел ответственности страховщика - 85%. Рассчитайте страховое возмещение. "
Задача 11. Рассчитайте тарифную ставку страхования профессиональной ответственности аудиторов.
Условия задачи: средняя страховая сумма 5 = 40 тыс. д.е.; среднее возмещение при наступлении страхового случая Ж - 30 тыс. д.е.
Экспертная оценка вероятности наступления страхового случая q - 0,03.
Количество договоров (я) - 300.
Вероятность непревышения возможных возмещений над собранными взносами (у) - 2,0.
Доля нагрузки в структуре тарифа (/) = 35%.
Брутто-ставка - Т.
Нетто-ставка - Тн.
Основная часть нетто-ставки - То.
Тн = То + Тр;
Алгоритм расчета:
т (Тн 100) (100-Я
То =100 0,03 = 2,25(на 100 д.е.).
Тр = 1,2 2,25 2,0 7(1 - 0,03): (300 0,3).
Тн = 2,25 + 0,5605 = 2,8106. = 4,324.
(100-35) Ответ: 4,324%.
Задача 12. Рассчитайте тарифную ставку страхования профессиональной ответственности аудиторов:
а) при средней страховой сумме в 30 тыс. д.е. и среднем возмещении в 20 тыс. д.е.;
б) при средней страховой сумме в 60 тыс. д.е. и среднем возмещении в 40 тыс. д.е.
Задача 13. Рассчитайте размер единовременной премии, если страховщик будет выплачивать по 1 д.е. в течение всей жизни застрахованного в конце каждого года с момента заключения договора. Застрахованному 42 года. Норма доходности - 5%. По данным таблицы коммутационных чисел (по общей таблице смертности по данным переписи 1994 г.):
^43 = 150,608; Д42 = 11208.
Решение. Согласно условиям задачи размер единовременной премии (Ах) определяется следующим образом:
Ответ: 13,44 д.е.
Решите самостоятельно.
Задача 14. Рассчитайте размер единовременной премии при отсрочке пожизненных платежей на три года и уплате их страховщиком в конце каждого года. Страхователю 43 года. Норма доходности - 5%. Значения (по общей таблице смертности):
ЛГ47= 111 834;
Задача 15. Рассчитайте размер единовременной премии, если страховщик будет выплачивать по 1 д.е. в течение всей жизни в конце каждого года. Застрахованному: а) 45 лет, б) 46 лет. Норма доходности - 5%. Данные:
а) 7^6 = 12 0673; Д45=9391;
