Планируете получить имущественный налоговый вычет? Тогда обратите особое на заполнение основного документа – декларации 3-НДФЛ. Именно от того правильной декларации зависит получение положенного вам вычета. Подать декларацию необходимо до 30 апреля года, следующего за тем в котором были получены доходы. Подать декларацию можно лично в ИФНС, либо отправив все необходимые документы по почте заказным письмом с уведомлением.
Составить декларацию 3-НДФЛ можно следующими способами:
- Скачать бланк декларации 3-НДФЛ и заполнить форму самостоятельно;
- Скачать программу по заполнению деклараций 3-НДФЛ на официальном ФНС;
- Воспользоваться услугами юридической фирмы, оказывающей помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ.
Если вы хотите сэкономить и заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно, то воспользуйтесь простой пошаговой инструкцией, составленной специалистами проекта «ЦентрСовета».
Шаг первый - подготовка необходимых документов
Начать следует с подготовки следующего пакета документов:
- Паспорт;
- Свидетельство ИНН;
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
- Документ, служащий подтверждением полной оплаты сделки;
- Договор купли-продажи;
- Свидетельство о гос. регистрации права собственности;
- Номер вашего счета.
Обратите внимание, что в налоговой инспекции потребуются как оригиналы, так и копии документов!
Шаг второй – установка программы по заполнению декларации 3-НДФЛ
Для этого необходимо зайти на официальный сайт Федеральной налоговой службы www.nalog.ru и скачать бесплатную программу по заполнению налоговой декларации. Найти программу вы можете в разделе помощи физическим лицам.
Шаг третий – заполнение декларации 3-НДФЛ
После того как вы скачаете и установите на свой компьютер программу, начинается самое сложное – заполнение всех полей налоговой декларации. Рассмотрим всю процедуру заполнения поэтапно.
Раздел «Задание условий»
- Тип декларации. Если вы гражданин РФ, то для вас это форма «3-НДФЛ», в остальных случая следует выбирать «3-НДФЛ нерезидента».
- Номер ИФНС. Номер своей инспекции вы можете узнать на сайте ФНС.
- Признак налогоплательщика. В данном случае необходимо выбрать пункт «иное физическое лицо».
- Определение имеющихся доходов. Здесь необходимо поставить галочку рядом со строчкой «Учитываемые справками …».
- Подтверждение достоверности. В этом пункте вы выбираете подходящий способ подачи декларации.
Раздел «Сведения о декларанте»
В этом разделе вам необходимо заполнить две графы:
- Данные налогоплательщика:
- Сведения о регистрации по месту жительства.
Раздел «Доходы»
Здесь вам необходимо заполнить два поля «Источник выплат» и «Суммы». Всю необходимую информацию вы можете найти в своей справке 2-НДФЛ. Вам остается лишь посчитать сумму облагаемого дохода, отняв от общей суммы сумму налога для исчисления.
Раздел «Вычеты»
В этом разделе вам необходимо будет заполнить три поля – стандартные, социальные и имущественные вычеты.
- Стандартные вычеты. Здесь все просто – необходимо ввести соответствующие данные из ваше справки 2-НДФЛ. Если же в ней не содержится информации о данных вычетах, то достаточно убрать галочку напротив пункта «Предоставить стандартные вычеты».
- Социальные вычеты. В этом пункте необходимо указать только документально подтвержденные данные за отчетный год.
- Имущественные вычеты. Сумма вычета рассчитываемся следующим путем: из стоимости объекта необходимо вычесть сумму, которая перешла с предшествующего года.
После этого вам остается только проверить вашу декларацию 3-НДФЛ с помощью специальной функции программы. Если декларация заполнена правильно вам остается только распечатать её и подать в налоговый орган вместе с сопутствующим пакетом документов. Не забудьте сохранить саму декларацию, ведь она понадобится д вам ля последующих расчетов переходящих остатков на будущий год.
Когда человек планирует получить налоговый вычет, перед ним встает вопрос: как лучше заполнить декларацию 3 НДФЛ - вручную или с помощью компьютера. У каждого из названных способов есть свои преимущества, но если использовать специальные программы для заполнения декларации 3 НДФЛ, лучше скачивать их на официальном сайте ФНС .
Именно там находится программный продукт "Декларация", пользуясь которым, можно максимально быстро и правильно заполнить документ. Так как форма декларации 3 НДФЛ меняется достаточно часто, на сайте налоговой размещается новая версия программы за каждый год. То есть, если декларант хочет заполнить документ за 2015 год, он должен скачать программу Декларация 2015.
Итак, для начала нужно зайти на , скачать программу за нужный год и установить ее. Далее открываем на рабочем столе ярлык программы Декларация и переходим непосредственно к заполнению данных. Конечно же, содержание документа будет напрямую зависеть от цели, с которой ее заполняют: это может быть получение имущественного вычета при , налоговый вычет за , и т.д.
Однако некоторые вкладки программы Декларация заполняются независимо от цели заполнения документа, то есть данные в них будут вноситься при получении любого вычета. В первую очередь заполняем раздел, который называется "Задание условий". В нем выбираем тип декларации 3 НДФЛ.
Затем нужно заполнить номер налоговой инспекции, его можно выбрать в справочнике инспекций, который содержит данная программа. Это очень удобно, потому что не нужно дополнительно искать в интернете нужную информацию. Для того, чтобы выбрать нужный номер инспекции нажимаем на квадратик, появится список:
Выбираем в нем свою инспекцию, нажимаем "Да". Затем в поле "Номер корректировки" оставляем значение 0, если декларация в этом году составляется первый раз. После этого необходимо выбрать признак налогоплательщика, то есть указать, кем является декларант – физическим лицом или ИП, нотариусом, адвокатом и т.д.
В следующем поле «Имеются доходы» нужно отразить источник дохода лица, составляющего декларацию. Программа предусматривает выбор нескольких пунктов одновременно, это актуально для лиц, которые например, получают прибыль от участия в инвестиционных товариществах и одновременно имеют выручку в иностранной валюте. Большинство граждан выбирает в этой графе первый пункт, который отражает доходы декларанта, получаемые в виде заработной платы.
Последним действием в данном разделе указывается, кем предоставляется декларация - непосредственно лицом, ее составляющим или же его представителем. Следующим пунктом заполняются "Сведения о декларанте".
Данная вкладка содержит информацию о лице, подающем декларацию, а именно:
-фамилия, имя и отчество декларанта;
-его ИНН;
-дата, месяц и год рождения;
Затем заполняем раздел «Сведения о документе, удостоверяющем личность». Напротив строки "Вид документа" нажимаем на кнопку и выбираем из списка нужный документ, обычно это паспорт (пункт 21 в данном списке). После этого вносим паспортные данные: серию, номер, дата выдачи, кем выдан.
Далее нажимаем кнопку "Сведения о месте жительства", чтобы ее было легче отыскать, разработчики сделали иконку в виде домика для этой вкладки. Здесь нужно будет внести данные адреса места жительства декларанта, включая почтовый индекс и код по ОКТМО.
Затем переходим во вкладку "Доходы, полученные в РФ". В этот раздел вносится наименование и реквизиты организации, где декларант получает доходы, а также сумма этих доходов по месяцам.
В верхней части данной вкладки расположены значения процентных ставок. Так как большинство граждан платят подоходный налог 13%, по умолчанию в программе выбрана именно эта ставка. Если же декларант имеет доходы, облагаемые другими процентными ставками, данный программный продукт позволяет выбрать нужное декларанту значение.
Теперь заполняем графу "Источники выплат". Если декларант работает в нескольких местах одновременно, он должен внести данные по каждому источнику дохода. Чтобы начать заполнять информацию, нужно нажать на зеленый крестик слева от таблицы. Появится окно, в его строки необходимо внести наименование организации, где работает декларант, ее ИНН и КПП, код по ОКТМО. Все эти данные можно взять из справки 2-НДФЛ, которую выдает бухгалтерия предприятия.
Если декларант имеет право получать стандартный вычет на себя или на ребенка, и вычет работодателем не предоставлялся, то нужно поставить галочку «Вести расчет стандартных вычетов». Если лицо имеет не один источник дохода, то он может выбрать любой из них. Но галочку можно поставить лишь у одного из этих источников. После того, как были заполнены все сведения, нужно нажать в кнопку "Да" и окно закроется.
Затем вносим данные в таблицу, в ней будут отраженны суммы доходов лица, заполняющего декларацию. Для этого нажимаем на кнопку "Добавить доход "(зеленый крестик рядом со второй таблицей). В появившемся окне выбираем Код дохода – для заработной платы это будет 2000.
Потом вписываем сумму дохода за январь и проставляем номер месяца по порядку, то есть январь-1, февраль-2 и т. д. Аналогично заполняются остальные месяцы за весь прошедший год. Можно скопировать данные за предыдущий месяц, для этого нажимаем кнопку "Повторить доход". Для того, чтобы удалить ошибочно внесенные сведения нужно нажать на минус, также можно исправить неточности в данных с помощью кнопки "Редактировать доход".
На этом заполнение общих сведений можно считать завершенным. В следующих статьях будет рассмотрено заполнение вкладки "Вычеты", данные в которую вносятся по-разному в зависимости от вида вычета:
- ;
1.1. Заполняем раздел «Задание условий»:
1.2. В данном разделе необходимо заполнить "Номер инспекции" - выбирается из прилагаемого справочника:
Если Вы не знаете номер своей инспекции, Вы можете его узнать, воспользовавшись on-line сервисом «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции» на сайте ФНС: https://service.nalog.ru/addrno.do
Все остальные задаваемые в этом разделе параметры определены для физического лица по умолчанию. Если Вы предприниматель или нерезидент, надо данные параметры откорректировать.
1.3. Далее перейдите в раздел «Сведения о декларанте». Как только Вы выбираете раздел, он выделяется другим цветом. Первоначально в этом разделе Вам предлагается заполнить ФИО, указать дату и место рождения, документ, удостоверяющий личность.
1.4. После его заполнения, надо перейти на страницу с данными об адресе жительства. Для этого кликнете мышью на значке с домиком.
ОКАТО можно уточнить в инспекции по месту жительства.
1.5. Следующий раздел «Доходы, полученные в РФ». В этом разделе заносятся все полученные Вами доходы: как по справкам о доходах по форме 2-НДФЛ , так и доходы, полученные от продажи, например, имущества, находящегося в собственности менее 3 лет.
Первоначально выделен раздел по доходам, облагае мым по ставке 13%. В основном, доходы физических лиц облагаются по ставке 13%. Если у Вас есть иные доходы, то заполните разделы с имеющимися у Вас ставками в полном объеме.
1.6. Введите все источники выплат, то есть наименования и реквизиты предприятий, где Вы получали доход, в разделе «Источник выплат». По каждому источнику выплат внесите помесячный доход. Информацию заносите со справок 2-НДФЛ. Общая сумма доходов рассчитывается автоматически. Остальные итоговые суммы по источнику выплат заносятся вручную из справки.
1.7. Для ввода источника выплат нажмите значок ”+”. Если Вы не правильно ввели источник выплат и хотите его удалить, нажмите “-“. Если хотите изменить информацию по источнику выплат, нажмите .
1.8. При нажатии на значок ”+”, Вам предлагается окно для ввода информации:
1.9. Информация «Наименование», «ИНН», «КПП»,«ОКАТО» вводится из справок 2-НДФЛ. При этом ОКАТО, которое Вы указали в разделе «Све
дения о декларанте», может отличаться от ОКАТО, ука
занного в справке. Это будет в том случае, если Вы име
ете постоянную прописку в одном населенном пункте, а
работаете в другом.
Если по справке 2-НДФЛ Вам на предприятии были предоставлены стандартные вычеты, ставится галочка в «Расчете стандартных вычетов по этому источнику». После ввода значений нажмите «Да».
1.10. При вводе источника выплат при продаже имущества, если Вам не известны реквизиты покупателя, Вы можете в «Наименовании» указать, например, «Продажа квартиры» или «Продажа автомобиля». ИНН и КПП в данном случае не заполняются. ОКАТО обязательно указывается то же, что и в разделе «Сведения о декларанте», то есть по месту прописки. Галочка в «Расчете стандартных вычетов по этому источнику» не ставится. После ввода значений нажмите «Да».
1.11. После ввода всех источников выплат, перейдите к вводу доходов по месяцам по каждому источнику. Для этого перейдите в следующий раздел. Для ввода информации по первому источнику выплат, нажмите значок ”+”. Если Вы не правильно ввели информацию и хотите ее удалить, нажмите ”-”. Для редактирования информации, нажмите .
В данном разделе есть еще одна клавиша «Повторить доход», служит для дублирования одинаковой информации по доходу.
1.12. При нажатии на значок ”+”, Вам предлагается окно для ввода информации:
1.13. Система предлагает выбрать код дохода из справочника. Так как у нас первый источник выплат «Продажа автомобиля», код выбирается самостоятельно.
При продаже автомобиля, выберите код 1520, при продаже квартиры - код 1510. Нажмите «Да».
1.14. Введите сумму дохода (стоимость автомобиля) и месяц получения дохода (месяц продажи). Становится доступной кнопка выбора кода вычета (расхода).
1.15. Код вычета выберите из справочника. Так как сумма продажи автомобиля, находящегося в собственности менее 3 лет, в нашем случае, до 250 тысяч рублей, выберите код вычета - «906». В результате «Сумма вычета» автоматически заполнится значением. Нажмите «Да».
1.16. По источнику выплат «Продажа автомобиля» информация по месяцам введена в полном объеме.
Теперь введите информацию по месяцам по следующему источнику выплат. Данный источник - это предприятие, на котором Вы работаете. Информацию введите из справки 2-НДФЛ, указывая те коды доходов и вычетов, что отражены в справке.
1.17. По источнику выплат по основному месту работы информация по месяцам будет выглядеть следующим образом:
1.18. Последний раздел для заполнения - «Вычеты».
1.19. Панель со значками, позволяет вы
брать страницу для заполнения нужных вычетов.
1.20. При выборе первого значка открывается страница для ввода стандартных вычетов. При выборе второго
- страница для ввода социальных вычетов. При выборе третьего - страница для ввода имущественных вычетов при покупке квартиры. При выборе последнего - страница для ввода вычетов при убытках с ценными бумагами.
1.21. Введите стандартные вычеты, нажав на первый значок.
Для расчета стандартных вычетов, нужно поставить галочку в строке «Предоставить стандартные вычеты».
Если у Вас нет особых льгот по налогу на доходы физических лиц, в декларациях до 2012 года, точкой отметьте код «Нет 104 и 105 вычета» (по умолчанию он отмечен). Если есть льготы, выберите или код 104, или код - 105.
Если у Вас есть дети до 18 лет или учащиеся на очной форме обучения до 24 лет, введите количество детей в
соответствующие строки.
Сумма вычетов, исходя из дохода по месяцам, рассчитывается программой автоматически.
1.22. Если Вы заполняете декларацию по прода же имущества, то на этом заполнение декларации заканчивается. Переходите к пункту 4.
2. Заполнение листов декларации при получении социального вычета (лечение, обучение, добровольное пенсионное страхование)
2.1. Для ввода расходов по обучению, лечению, доб
ровольному пенсионному страхованию нажмите значок в разделе «Вычеты»
Откроется страница для ввода. Поставьте галочку в строке «Предоставить социальные вычеты».
Если Вы хотите получить вычет за свое обучение
, введите сумму, потраченную на обучение в отчетном году в строку “Своё обучение“.
Если вычет за лечение
себя, или родителей, или детей - введите сумму расходов в отчетном году в строку “Лечение“.
Если Вы хотите получить вычет за обучение детей
при обучении их на очной форме обучения, нажмите знак “+“ в блоке “Суммы, уплаченные за обучение детей“.
Если вычет по договору добровольного пенсионного страхования
, нажмите знак “+“ в одноименном блоке.
2.2. Для ввода суммы, израсходованной в отчетном году на обучение детей, нажмите на знак “+“ в одноименном блоке. После завершения ввода нажмите «Да».
Для ввода сумм по пенсионному страхованию, предлагается более сложная форма ввода данных договора. После ввода, нажмите «Да».
Если у Вас нет других вычетов, переходитек пункту 5.
3. Заполнение дополнительных листов деклара ции при получении имущественного вычета (по купка квартиры, дома, доли квартиры, проценты по кредиту по купленной квартире)
3.1. Для ввода расходов по покупке квартиры, жилого дома нажмите значок в разделе «Вычеты».
Откроется страница для ввода.
Поставьте галочку в строке «Предоставить имущественный налоговый вычет
».
Заполните последовательно все строки.
Сначала выберите способ приобретения: «договор купли-продажи» или «инвестирование». В примере выбран «договор купли-продажи».
3.2. Выберите из предлагаемого списка объект в строке «Наименование объекта». Например, «квартира»:
3.3. Выберите из предлагаемого списка вид собственности в строке «Вид собственности». Например, «собственность общая долевая»
3.4. Выберите из предлагаемого списка признак налогоплательщика в строке «Признак налогоплательщика». Например, «собственник объекта».
3.5. Введите адрес объекта; дату акта, если объектновый, или дату регистрации права; долю, если долевая собственность.
3.6. Введите год начала использования вычета. Он равен году, в котором квартира (или другой объект) была приобретена.
3.7. Введите суммы, нажав кнопку "Перейти к вводу сумм".
Введите запрашиваемые сведения и нажмите кнопку "Вернуться к сведениям об объекте"
4. Сохранение декларации
4.1. Если у Вас сейчас недостаточно времени на ввод декларации 3-НДФЛ в полном объеме, Вы можете ее сохранить и заполнить декларацию в любое время. Для этого зайдите в меню «Файл» и выберите «Сохранить как».
4.2. Выберите каталог на локальном (или сетевом) диске компьютера, в который хотите сохранить декларацию, и наберите имя файла. Расширение программа предлагает по умолчанию. Для деклараций за 2012 год - расширение *.dc2. Нажмите клавишу «Сохранить».
4.3. В последующем, при входе в программу, чтобы продолжить ввод декларации, выберите пункт меню «Открыть».
4.4. Выберите сохраненный файл и нажмите «Открыть».
5. Запись декларации на флэш-карту
5.1. Чтобы Вашу декларацию быстро и без ошибок ввели в базу данных налоговых органов, сформируйте декларацию в электронном виде. Для этого выберите пункт верхнего меню «Экспорт»:
5.2. Выберите нужный каталог для сохранения и нажмите “Ок”.
5.3. Сформируется файл формата *.xml:
5.4. Сформированный файл формата *.xml скопируйте на флэш-карту или любой другой носитель.
С распечатанной декларацией, файлом на флешке, справками по форме 2-НДФЛ и необходимыми документами, приходите в налоговую инспекцию.
Индивидуальные предприниматели, ведущую свою деятельность на территории Российской Федерации и работающие на общей системе налогообложения, обязаны, согласно действующему законодательству, каждый год отправлять в налоговую инспекцию отчёт о полученных доходах.
Необходимые для отчётности данные подаются предпринимателем на бумажных носителях в виде заполненной декларации 3-НДФЛ. Заполнение налоговой декларации — обязательное требование не только для тех, кто ведёт собственный бизнес, но и для обычных граждан, которые на протяжении 12 месяцев получали доход не по основному месту трудоустройства. Данная категория налогоплательщиков обязуется подавать декларацию для того, чтобы с их доходов были удержаны подоходные налоги. Для многих граждан России заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ — необходимое условие для оформления налогового вычета. Невыполнение этого условия ведет к штрафным санкциям.
Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ может вызвать определённые трудности, как у юридического, так и у физического лица. Избежать подобных заминок поможет знание действующего налогового законодательства. Образец заполнения налоговой декларации может стать примером оформления отчётности.
Что представляет собой декларация 3-НДФЛ?
Порядок заполнения налоговой декларации прописан в действующем законодательстве страны. Разработанные ФНС подробные инструкции позволяют предпринимателям быстро самостоятельно заполнить различные отчёты и бумаги. Несмотря на то, что налоговой инспекцией предоставляется инструкция по заполнению налоговой декларации, необходимо опираться на определённые статьи Налогового кодекса во избежание ошибок. Неправильно заполненный документ не будет считаться действительным.
Пример заполнения налоговой декларации даёт налогоплательщикам представление о правильно заполненном отчёте и позволяет избежать ошибок в оформлении бланков. Подобные образцы можно отыскать в отделениях налоговой службы на информационных стендах либо на официальном сайте ФНС.
Службы обязательно проверяет декларацию на наличие ошибок и неточностей при её подаче. Все найденные несоответствия в отчёте сразу же указываются инспектором. Ответственность за полноту предоставляемой информации ложится только на того, кто подаёт декларацию.
Уточняющая декларация
Заполнение налоговой типа осуществляется в тех случаях, когда налогоплательщик после подачи отчётности выясняет, что определённая сумма не была внесена в годовой доход.
На плательщика не накладываются в том случае, если уточнённая сумма не превышает сумму налогов к уплате. Оплата штрафа и пени вкупе с внесением в госбюджет налога осуществляется в том случае, если физическое лицо или индивидуальный предприниматель не провёл должным образом расчёты, что показала корректировка.
Декларация 3-НДФЛ
Отчётность, отправляемая по форме 3-НДФЛ, является документацией, в которой указываются все дополнительные доходы, полученные ИП или физическим лицом за год. В бумагах также указываются данные, учитывающие все льготы и налоговые скидки.
Что учитывается при заполнении декларации 3-НДФЛ
Величина налога определяется на основе дохода, полученного за год; в него включаются средства, полученные за:
- Продажу объектов недвижимости — земельных участков, квартир, частных домов.
- Продажу любого имущества.
- Получение денежных переводов.
- Получение выигрышей на сумму более 4 тысяч рублей.
- Продажу транспортного средства, которое являлось собственностью налогоплательщика меньше трёх лет.
- Сдачу объектов недвижимости в аренду.
Когда декларацию необходимо сдавать?
Заполнение налоговой декларации и её последующая сдача в органы ФНС осуществляется в следующих случаях:
- После оплаты обучения налогоплательщика или его детей.
- Оплата лечебных мероприятий.
- Приобретение или возведение жилых объектов, в том числе оформление ипотечного кредита.
- Наличие детей — на каждого выдаётся около полутора тысяч рублей налогового вычета.
- Получение средств от частных лиц или компаний.
- Продажа недвижимого или движимого имущества.
- Получение призов, выигрышей и прочих наград.
- Получение денежных средств из-за границы.
- Получение гонорара автора.
- Получение имущества, оформленного по дарственной.
Документы для декларации 3-НДФЛ
Заполнение налоговой декларации требует предоставления пакета документов и информации из них — личных данных налогоплательщика и прочих сведений, которые подтверждали бы факт получения доходов:
- Документы на продаваемое имущество.
- Платёжные документы.
- Справки, выданные на месте трудоустройства, по форме 2-НДФЛ.
- Договора, которые составлялись для выполнения определённых работ, оказания услуг, получения денежных средств.
Образец заполнения налоговой декларации
Работающие на общем налоговом режиме индивидуальные предприниматели должны сдавать в налоговые органы декларацию 3-НДФЛ.
Потраченные сверх меры денежные средства, направленные на уплату налогов, могут быть возвращены налогоплательщику. Сделать это позволяет налоговая декларация 3-НДФЛ. Образец заполнения формы, необходимой для оформления налогового вычета, можно найти в отделении налоговой инспекции.
Документы и отчёты, подтверждающие доходы налогоплательщика, подаются до 30 апреля следующего за отчётным года.
Составить декларацию можно несколькими способами:
- От руки с использованием чёрных или синих чернил.
- С использованием печатного оборудования, при этом запрещено прибегать к двусторонней печати.
Сроки выплаты налогов
Заполнение и сдача налоговой декларации, как и последующая уплата, должны осуществляться строго в установленные законом сроки:
- До 15 июля того года, в котором подавался отчёт.
- Если налогоплательщиком были получены доходы, с которых не удерживался НДФЛ, то налог оплачивается в два этапа: первый платёж проводится в первые 30 дней с момента получения бумаги, второй — в следующие 30 дней с момента первой оплаты.
Данные, указываемые в декларации
Уплачивающее налог лицо обязуется указывать в форме отчёта следующие данные:
- Личные, включая адрес проживания, данные паспорта, контактные данные.
- Регистрационные данные как налогоплательщика.
- Размер полученного в течение отчётного периода дохода.
Все сведения должны быть правдивыми и подтверждаться документами.
Составленный отчёт обязательно проверяется на наличие ошибок и опечаток. Физическое лицо или индивидуальный предприниматель обязуются проставить на документах личную подпись и печать. Пример заполнения можно посмотреть на стендах в налоговой инспекции или на официальных сайтах ФНС.
Получение налогового вычета
Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ даёт налогоплательщику законные основания для оформления налогового вычета. Подобные льготы позволяют значительно снизить базу налогообложения.
Получить налоговый вычет возможно только после подачи в контролирующие органы соответствующего заявления. К нему прилагаются документы, которые подтверждают право обратившегося лица на получение подобной льготы.
Заполнение декларации 3-НДФЛ в Сети интернет
Заполнить, распечатать и подать декларацию по форме 3-НДФЛ сегодня можно при помощи специального программного обеспечения, скачать которое можно с официального сайта ФНС России или сторонних ресурсов. Загрузка подобной программы на личный компьютер пользователя даёт возможность быстрого внесения в форму декларации личных данных, которые автоматически распределяются по нужным графам и строкам. В дальнейшем от налогоплательщика требуется введение необходимых цифр, которые будут распределяться по нужным строкам декларации.
Отправить налоговую декларацию в соответствующие органы можно, не прибегая к личному посещению инспекции. Сегодня это стало возможным благодаря интернету и специальным ресурсам. Отправка декларации онлайн требует от налогоплательщика проверки получения документации контролирующими органами.
Декларацию также можно подать посредством интернет-ресурса "Госуслуги". Несмотря на доступность и удобство данного способа отправки документации, он все же требует личного присутствия налогоплательщика в ФНС, поскольку на экземпляре декларации необходимо проставить подпись.
Заполнение и подача декларации 3-НДФЛ требует от налогоплательщика наличия только личного компьютера с доступом в интернет, необходимого пакета документов и небольшого количества свободного времени. ФНС России для удобства создала специальное программное обеспечение, которое не только экономит время, но и позволяет избежать ошибок во время заполнения декларации.
Несколько лет назад была разработана программа для заполнения 3 НДФЛ . В нее нужно вводить исходные данные, а она автоматически высчитывает налог. Программа бесплатного заполнения декларации 3 НДФЛ называется «Декларация».
Налоговая программа для заполнения 3 НДФЛ
Документ для налоговой формы 3 НДФЛ должны заполнять физические лица, если у них есть дополнительные доходы (кроме основного, который указывается работодателем в ).
Кроме того, обязательно подать декларацию до 2 мая должны индивидуальные предприниматели (если пользуются общей системой налогообложения), адвокаты и иностранные граждане, которые работают в России.
3 НДФЛ нужно оформить, если нужно вернуть часть уже уплаченного налога – то есть налоговые вычеты.
Если декларация подается только для того, чтобы получить вычеты, то можно обратиться в налоговую в любой рабочий день 2017 года.
Если заполняют бухгалтеры, которые знают тонкости заполнения налоговых документов, то с декларацией 3 НДФЛ нужно разбираться самостоятельно.
Программа «Декларация» существенно облегчает процесс заполнения. Скачать ее можно на сайте Федеральной налоговой службы и на некоторых сторонних сайтах. Программа бесплатная.
Альтернатива программы – заполнение декларации в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой. В этом случае можно обойтись без скачивания.
Наличие программы не означает, что нельзя заполнять декларацию классическим способом – от руки на бумажном носителе.
Программа поможет избежать ошибок. Еще один ее плюс: итоговый вариант можно сохранить на флешке и показать его налоговому инспектору. Если он нашел ошибку – не нужно переписывать весь лист (в декларации не может быть исправлений). Исправленный вариант можно быстро распечатать и оставить в инспекции.
Для работы с программой необходимо будет иметь документы для налоговых вычетов.
Самая ответственная задача, от которой зависят все дальнейшие расчеты, – это заполнение исходных данных. Нужно записать данные в трех обязательных блоках:
- Задание условий. Вводится тип декларации, номер налоговой инспекции, признак налогоплательщика, тип доходов. Примеры номеров налоговых находятся на сайте ФНС.
- Сведения о декларанте. Нужно переписать сведения из паспорта. Замешательство может вызвать только код ОКТМО – цифровой код, необходимый для обозначения населенных пунктов. На помощь опят придет сайт ФНС с инструкцией по коду.
- Доходы, полученные в РФ. Понадобится справка 2 НДФЛ, чтобы списать с нее все данные работодателя (ИНН, ОКТМО и другие данные). Из этой же справки нужно будет переписать данные о доходах помесячно с указанием удержанных налогов.
Следующие разделы будут касаться налоговых вычетов. Они группируются так: имущественные вычеты, стандартные и социальные.
Если гражданин – ему нужно заполнять вкладку «Имущественные вычеты». Если нужны вычеты на несовершеннолетних детей или детей-инвалидов – «Стандартные вычеты». Если человек – «Социальные вычеты».
