Страховое обеспечение – это уровень страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятой для страхования.
Применяются следующие системы страхового обеспечения.
1. Система пропорционального страхового обеспечения – страхователю возмещается не вся сумма ущерба, а лишь столько %, на сколько было застраховано имущества. Оставшаяся часть возмещается самим страхователем и называется его собственным удержанием или франшизой.
СВ = ОС * У / СО,
Где ОС – страховая сумма по договору
У – фактическая величина ущерба
СО – стоимостная оценка объекта страхования
СВ – страховое возмещение.
2. Система первого риска – возмещение ущерба не более страховой суммы, установленной по желанию страхователя в пределах полной стоимости имущества. Если сумма ущерба оказалась больше страховой суммы, то разница не возмещается. При этом ущерб в пределах страховой суммы называется первым (возмещаемым) риском, а ущерб сверх страховой суммы – вторым (невозмещаемым) риском.
3. Система предельного страхового обеспечения, при которой возмещается ущерб, определяемый как разница между заранее установленным пределом и фактически полученным доходам. Если в связи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже установленного предела, то возмещению подлежит указанная разница.
Объект в страховании финансовых рисков
Объектом в страховании финансовых рисков может быть любое законное вложение денежных средств, сделанное с целью получения дохода, а также любые иные обоснованно предполагаемые доходы либо возможные потери, связанные с неисполнением по любой причине гражданско-правовых сделок
Билет.
| Органы государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью в РФ, их место, роль, основные функции и правомочия в сфере регулирования и надзора. Ведомственные акты и нормативные документы по вопросам страховой деятельности. | ||
| Страхование ответственности предприятий - источников повышенной опасности, формы и общие принципы проведения. Правовые основы страхования ответственности владельцев опасных объектов. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев опасных объектов за вред, причиненный в результате аварии на опасном объекте. | ||
| Основные принципы определения страховых тарифов по страхованию жизни. | ||
| Страховая сумма | ||
| Договор страхования заключен по принципу первого риска при страховой стоимости имущества 100 тыс. рублей на страховую сумму 80 тыс. рублей. В результате страхового случая имуществу нанесен ущерб в размере 90 тыс. рублей. Какая сумма подлежит выплате в качестве возмещения: а) 100 тыс. рублей;б) 80 тыс. рублей; в) 90 тыс. рублей. |
Органы государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью в РФ, их место, роль, основные функции и правомочия в сфере регулирования и надзора. Ведомственные акты и нормативные документы по вопросам страховой деятельности.
Процесс регулирования деятельности страховых организаций (страхового рынка) включает в себя:
Создание нормативно-правовой базы функционирования страховых организаций;
Отбор профессиональных участников страхового рынка, поскольку не любое лицо или не любая организация могут занять место страховщика, страхового посредника и т.п.; (лицензирование)
Контроль за соблюдением выполнения всеми участниками страхового рынка (в том числе и страховщиками) норм и правил функционирования;
Систему санкций за отклонение от установленных норм и правил деятельности страховых организаций на рынке.
ФАС - устанавливает антимонопольные правила и осуществляет контроль за их исполнением;
Центральный банк РФ - регулирует особенности деятельности страховых организаций на рынке банковских услуг; Кроме названных уровней государственного регулирования деятельности страховых организаций необходимо упомянуть и регулирование деятельности страховщиков на уровне конкретных субъектов (самих страховых организаций) - это так называемый внутрихозяйственный (внутрифирменный) контроль.
Федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела), до 4 марта 2011 г. являлась Федеральная служба страхового надзора (Росстрахнадзор), находящаяся в ведении Министерства финансов РФ. Присоединена к Федеральной службе по финансовым рынкам Указ Президента РФ от 04.03.2011 N 270 "О мерах по совершенствованию государственного регулирования в сфере финансового рынка РФ» (ФСФР). Этим же Указом были переданы функции ФССН к ФСФР (п. 2 Указа), которая теперь и осуществляет функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности.
В основу законодательства, регулирующего страховое дело в России, положен Конституция РФ, ГК РФ, а также Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ» Гражданский кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 30.11.1994 г. №51-ФЗ (ред. от 07.02.2011 г.); Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 30.11.2011) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2012).. Существенную часть этой системы, помимо сугубо страхового законодательства, составляют подзаконные акты органов надзора и ведомственные нормативные документы: приказ минфина от 4 сент 2001 №69н об особенностях применения страховыми организациями плана счетов бух учета фин-хоз деятельности и инструкции по их применению; приказ минфина от 02 сент 2001 №90н об утверждении положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств; Приказ Министерства финансов Российской Федерации (Минфин России) от 2 июля 2012 г. N 100н г. Москва
"Об утверждении Порядка размещения страховщиками средств страховых резервов" и др.
основные функции ФСФР:
· принятие решений о выдаче или отказе в выдаче лицензий, об аннулировании, ограничении, приостановлении, восстановлении действия и отзыве лицензий;
· выдача и отзыв квалификационных аттестатов;
· ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела и реестра объединений субъектов страхового дела;
· осуществление контроля за соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства, в том числе путем проведения проверок их деятельности;
· осуществление контроля за соблюдением субъектами страхового дела, в отношении которых принято решение об отзыве лицензии, сведений о прекращении их деятельности или об их ликвидации;
· выдача предписаний субъектам страхового дела при выявлении нарушений ими страхового законодательства;
· получение, обработка и анализ отчетности, представляемой субъектами страхового дела;
· обращение в случаях предусмотренных законом в суд с исками о ликвидации субъекта страхового дела -- юридического лица или о прекращении субъектом страхового дела -- физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя;
· обобщение практики страхового надзора, разработка и представление в установленном порядке предложений по совершенствованию страхового законодательства, регулирующего осуществление страхового надзора.
По российскому законодательству государственному регулированию подлежат:
ѕ деятельность страховщиков и перестраховщиков (продавцов страховых услуг);
ѕ деятельность страховых посредников;
ѕ деятельность страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей (потребителей страховых услуг)
Основными направлениями государственного регулирования страховой деятельности являются:
1) прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов;
2) законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка;
3) государственный надзор за страховой деятельностью;
4) защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.
В рамках осуществления мероприятий по регулированию страховой деятельности Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью для выполнения возложенных на него функций вправе:
1) получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложенных на него функций информацию от организаций, в том числе банков, а также от граждан;
2) производить проверки соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании и достоверности представляемой ими отчетности;
3) при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства давать им предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков до устранения выявленных нарушений либо принимать решения об отзыве лицензий;
4) обращаться в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства РФ, а также о ликвидации организаций, осуществляющих страхование без лицензий
Наконец, важно отметить, что ключевая роль в реализации направлений государственного регулирования рынка страховых услуг принадлежит территориальным органам страхового надзора. они наделены правом проводить проверки достоверности представляемой страховыми организациями отчетности и соблюдения страхового законодательства, получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложенных на них функций информацию от организаций, в том числе банков, а также от граждан.
Территориальные органы страхового надзора осуществляют свою деятельность под руководством ФСФР, а по вопросам, входящим в компетенцию республик в составе Российской Федерации, краев, областей, автономной области, автономных округов, города Санкт-Петербурга, -- во взаимодействии с соответствующими органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации.
Выполнение регулирующей функции государства, как правило, возлагается на специальный орган (специальную структуру) - государственный страховой надзор (контроль) - в Российской Федерации это Федеральная служба по финансовым рынкам.
Страхование ответственности предприятий - источников повышенной опасности, формы и общие принципы проведения. Правовые основы страхования ответственности владельцев опасных объектов. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев опасных объектов за вред, причиненный в результате аварии на опасном объекте.
Страхование осуществляется в соответствии с Законом РФ № 116-Ф3 от 21.07.1997 "О промышленной безопасности опасных производственных объектов".
Специфика гражданской ответственности предприятий-владельцев источников повышенной опасности (т.е. предприятий, деятельность которых связана с повышенной опасностью для окружающих из-за использования механизмов, электроэнергии высокого напряжения, атомной энергии, взрывчатых веществ, сильнодействующих ядов и т.д.) заключается в том, что всегда несут ответственность за причиненный таким источником вред, кроме случаев, если доказано, что вред причинен в результате умысла потерпевшего или действий обстоятельств непреодолимой силы.
Согласно Федеральному закону от 21.07.1997 №116–ФЗ "О промышленной безопасности опасных производственных объектов", организация, эксплуатирующая опасный производственный объект, обязана страховать ответственность за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц и окружающей природной среде в случае аварии на опасном производственном объекте.
Объект страхования – имущественные интересы предприятия-страхователя, связанные с его обязанностью в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный жизни, здоровью или имуществу третьих лиц или окружающей природной среде в результате аварии, происшедшей на эксплуатируемом предприятием-страхователем опасном производственном объекте.
К опасным производственным объектам относятся объекты, на которых:
получаются, используются, перерабатываются, образуются, хранятся, транспортируются, уничтожаются опасные вещества, перечисленные в Законе;
используется оборудование, работающее под давлением более 0,07 МПа, или при температуре нагрева воды более 115 градусов Цельсия;
используются стационарно установленные грузоподъемные механизмы, эскалаторы, канатные дороги, фуникулеры;
получаются расплавы черных и цветных металлов и сплавы на основе этих расплавов;
ведутся горные работы, работы по обогащению полезных ископаемых, а также работы в подземных условиях.
Минимальный размер страховой суммы устанавливается в соответствии с Законом в зависимости от типа опасного производственного объекта.
Размер страховой суммы , а также лимит ответственности по возмещению отдельного вида вреда (жизни, здоровью, имуществу, окружающей природной среде) может превышать минимальный размер страховой суммы, установленный для данного типа опасного производственного объекта.
Страховой случай - нанесение ущерба жизни, здоровью или имуществу третьих лиц или окружающей природной среде в результате аварии, происшедшей на эксплуатируемом предприятием опасном производственном объекте, и подтвержденное соответствующим решением суда.
Страховая защита
При наступлении страхового случая страховое возмещение включает в себя:
ущерб, причиненный уничтожением или повреждением имущества потерпевшего;
возмещение причиненного вреда жизни и здоровью:
Заработок, которого потерпевшее лицо лишилось вследствие потери трудоспособности;
Дополнительные расходы, необходимые для восстановления здоровья потерпевшего;
Часть заработка, которого в случае смерти потерпевшего лишились лица, состоящие на его иждивении, или имеющие право на получение от него содержания;
Расходы на погребение потерпевшего в случае его смерти.
Возмещение причиненного вреда окружающей природной среде (загрязнение земли, её недр, поверхностных и подземных вод);
Расходы, произведенные в целях уменьшения убытков, расходы по ликвидации последствий аварии.
"Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте"
Объектом обязательного страхования являются имущественные интересы владельца опасного объекта, связанные с его обязанностью возместить вред, причиненный потерпевшим.
Страховым риском является возможность наступления гражданской ответственности владельца опасного объекта по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда потерпевшим.
Страховым случаем является наступление гражданской ответственности страхователя по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда потерпевшим в период действия договора обязательного страхования, которое влечет за собой обязанность страховщика произвести страховую выплату потерпевшим.
1. Владелец опасного объекта обязан за свой счет страховать в качестве страхователя имущественные интересы, связанные с обязанностью возместить вред, причиненный потерпевшим, путем заключения договора обязательного страхования со страховщиком в течение всего срока эксплуатации опасного объекта.
Договор обязательного страхования заключается в отношении каждого опасного объекта на срок не менее чем один год. Документом, подтверждающим заключение договора обязательного страхования, является страховой полис установленного образца.
В правилах словосочетание «страховое обеспечение» не встречается, но там есть пункты, связанные с порядком и условиями выплаты страхового возмещения, которые опираются на систему страхового обеспечения.
Страховое обеспечение – синоним страховой суммы и страхового покрытия , а система страхового обеспечения в правилах имущественного страхования – одно из главных условий для определения метода возмещения убытков, так как она показывает соотношение между страховой суммой (страховым обеспечением) и фактическим убытком. Например, застраховали объект страховой стоимостью 10 млрд. р. на 5 млрд. р. страховой суммы. Степень страхового обеспечения равна 50 %.
В правилах имущественного страхования могут быть использованы следующие методы возмещения убытков:
· страхование по действительной стоимости имущества (в полном объеме );
· страхование по системе пропорциональной ответственности (частичное );
· страхование по системе первого риска;
· страхование по восстановительной стоимости;
· страхование по системе предельного обеспечения (ответственности);
· двойное или тройное страхование (в большем объеме ) .
Страхование по действительной стоимости имущества – страхование по фактической стоимости имущества на день заключения договора (в полном объеме ).
Страхование по системе пропорциональной ответственности – неполное (частичное ) страхование объекта, страховое возмещение равно той доле убытка, какую составляет страховая сумма от страховой стоимости. Данная система используется при страховании имущества всех отраслей предпринимательства. Использование этой схемы предусматривает выплату страхового возмещения, рассчитываемого по формуле
,
где Q – страховое возмещение, Т – фактическая сумма ущерба, S – страховая сумма по договору, W – стоимостная оценка объекта страхования.
Правило: страховое возмещение так относится к действительно наступившему убытку, как страховая сумма к страховой оценке:
Страхование по системе первого риска предусматривает выплату возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Система используется при страховании домашнего имущества и личного транспорта. При этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (1-й риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (2-й риск) вообще не возмещается (2-й риск несет сам страхователь).
Например, страховая сумма равна 5 млн. р.:
а) убыток 2 млн. р. возмещается;
б) убыток 5 млн. р. возмещается;
в) при убытке 6 млн. р. – 5 млн. р. возмещаются, 1 млн. р. не возмещается, так как это – уже второй риск, не застрахованный.
Страхование по восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается.
Страхование по системе предельного обеспечения (ответственности) – применяется редко, при ней возмещение убытка ограничивается определенными в договоре минимальной и максимальной величинами. Метод использовался в СССР до 1934 г. при страховании технических сельскохозяйственных культур.
Двойное или тройное страхование – это страхование в большем объеме . Если страхователь заключил договоры имущественного страхования с несколькими страховщиками на совокупную сумму, превышающую страховую стоимость имущества (двойное страхование), то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков, не может превысить его страховой стоимости. При этом каждый из страховщиков выплатит страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному им договору к общей сумме по всем заключенным этим страхователем договорам страхования указанного имущества. Например, страхователь имущество страховой стоимостью 10 млн. р. застраховал у страховщика 1 на страховую сумму 5 млн. р., у страховщика 2 – на страховую сумму 7 млн. р. Налицо – двойное страхование, т.е. страховая сумма превышает страховую стоимость на 2 млн. р.
В результате оговоренного страхового случая имущество погибло, убыток признан страховщиками в размере 10 млн. р. Доля страховщика 1 в страховой сумме (совокупной, равной 12 млн. р.) составила 41,7 %, страховщика 2 – 58,3 % (соответственно, 5 млн.
р. от 12 млн. р. и 7 млн. р. от 12 млн. р.).
Согласно правилам и закону РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ст. 10, п.3) страховщик 1 выплатит страхователю 4,17 млн. р. возмещения (41,7 % от 10 млн. р.), страховщик 2 – 5,83 млн. р. (58,3 % от 10 млн. р.), т.е. суммарное возмещение страховой стоимости составит 10 млн. р.
Франшиза (страховая) – предусмотренное условиями договора страхования освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер. Франшиза устанавливается по соглашению сторон в процентах от страховой суммы или в твердой денежной сумме.
Франшиза бывает:
а) условная (интегральная, невычитаемая);
б) безусловная (эксцедентная, вычитаемая).
При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы (в процентах) франшизы, и должен возместить ущерб полностью, если его размер больше суммы франшизы. Условная франшиза означает наличие специальной оговорки (клаузы) в страховом полисе: «свободно от Х процентов» (где Х – 1, 2, 3, 4, 5 … % от страховой суммы). Если ущерб превышает установленную франшизу, страховщик выплачивает страховое возмещение полностью, не принимая во внимание сделанную оговорку.
Например, в договоре страхования записана условная франшиза в сумме 10 тыс. р. Сумма ущерба составила: а) 9 тыс. р.; б) 11 тыс. р. В случае а) страхователь возмещения не получит, так как ущерб меньше оговоренной франшизы; в случае б) получит возмещение в размере 11 тыс. р.
Безусловная франшиза также означает наличие специальной оговорки (клаузы) в страховом полисе: «свободно от первых Х процентов» (где Х вычитается всегда из страхового возмещения независимо от величины ущерба). Таким образом, страховое возмещение равно ущербу за вычетом безусловной франшизы, т.е. безусловная франшиза означает, что при ущербе в любом размере франшиза будет учтена. Так, в случае а) страховщик не выплачивает возмещения; в случае б) он выплачивает возмещение в сумме 1 тыс. р. (11 тыс. р. – 10 тыс. р.).
11.7. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества
Через правила, разрабатываемые страховщиками, осуществляется конкретизация личного страхования. Интерес представляют правила смешанного страхования жизни, так как они охватывают непосредственно основные подотрасли личного страхования – жизни и от несчастных случаев, а косвенно затрагивают взаимосвязанные проблемы здоровья и личных доходов граждан.
Субъектами личного страхования являются: страховщики, страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели.
Страховщики – согласно правилам, только юридические лица, зарегистрированные по закону и имеющие лицензию Департамента страхового надзора Минфина РФ на проведение такого страхования.
Страхователи , согласно правилам:
· дееспособные граждане (физические лица) в возрасте от 18 до 75 лет. Могут быть другие возрастные границы, например, в возрасте от 18 до 70 лет;
· правоспособные юридические лица – предприятия всех организационно-правовых форм и всех форм собственности;
· иностранные граждане и лица без гражданства, если они постоянно проживают на территории РФ.
Застрахованные лица – сами страхователи и члены их семей, работники предприятий, организаций, учреждений и члены их семей.
Выгодоприобретатели – физические и юридические лица, указанные страхователем или застрахованными в полисе, либо в соответствии с законодательством о наследовании.
Исключаются из числа субъектов смешанного страхования жизни:
· неработающие инвалиды I группы (правила некоторых страховщиков исключают также страхование инвалидов II группы);
· больные онкологическими заболеваниями.
Объекты смешанного страхования жизни
Объектами смешанного страхования жизни являются имущественные интересы застрахованных, связанные:
· с дожитием ими до окончания срока страхования;
· с временным или постоянным снижением их доходов и/или дополнительными расходами из-за утраты трудоспособности в результате несчастного случая, из-за смерти от любой причины.
Предмет смешанного страхования жизни
Предметом смешанного страхования жизни по некоторым правилам являются страховые риски как предполагаемые события, на случай которых проводится страхование, такие, как:
· дожитие застрахованным до окончания срока страхования;
· потеря им трудоспособности (временно или постоянно) от несчастного случая;
· смерть застрахованного от любой причины.
Тема: «системы страхования».
Величина, условия и метод страхового возмещения убытка в имущественном страховании зависят от системы страхования ответственности страховщика.
Система страховой ответственности обусловливает соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком, т.е. степень возмещения возникшего ущерба.
Наибольшее распространение получили следующие системы страхования:
1. Страхование по системе действительной стоимости имущества . При данной системе страхования величина страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое возмещение равно величине ущерба. Здесь страхуется полный интерес.
Пример: Стоимость объекта страхования 5 млн. руб. В результате пожара погибло имущество, т.е. убыток страхователя составил 5 млн. руб. Величина страхового возмещения составит 5 млн. руб.
2. Страхование по системе пропорциональной ответственности . Данная система означает неполное или частичное страхование стоимости объекта. При страховании по системе пропорциональной ответственности проявляется участие страхователя в возмещении ущерба, т.е. страхователь принимает часть риска на себя. Чем больше возмещение ущерба на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения. Иначе говоря, здесь страхуется частичный интерес. Степень полноты страхового возмещения тем больше, чем меньше разница между страховой суммой и оценкой объекта страхования.
Размер страхового возмещения рассчитывается по формуле:
где СВ – страховое возмещение; У – фактическая сумма ущерба; СС – страховая сумма по договору; СО - стоимостная оценка застрахованного объекта.
Пример: Имущество стоимостью 540 тыс. руб. застраховано по системе пропорциональной ответственности. Страховая сумма составляет 280 тыс. руб. В связи с повреждением объекта ущерб страхователя составил470 тыс. руб. Рассчитайте размер страхового возмещения?
Решение : 280*470/540=246,7 тыс. руб.
3. Страхование по системе первого риска . При данной системе страховая сумма ниже действительной стоимости имущества, и предусматривается выплата страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх размера суммы (второй риск) не возмещается.
Пример: Объект стоимостью 120 тыс. руб. застрахован по системе первого риска. Страховая сумма составляет 50 тыс. руб. Ущерб страхователя в результате повреждения объекта – 74 тыс. руб. Определите сумму страхового возмещения. Решение: 50 тыс. руб
Пример: Комбайн стоимостью 890 тыс. руб. застрахован по системе первого риска на сумму 400 тыс. руб. Определите размер страхового возмещения, если ущерб страхователя в связи с повреждением комбайна составил 380 тыс. руб. Решение: 380 тыс. руб
4. Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что страховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Страхование по восстановительной стоимости соответствует принципу полной страховой защиты. В РФ не применяется.
5. Страхование по системе дробной части. При данной системе страхования устанавливаются две страховые суммы: страховая сумма и показная стоимость. По показной стоимости страхователь обычно получает покрытие риска, выраженное натуральной дробью или в процентах. Ответственность страховщика ограничена размерами дробной части, поэтому страховая сумма будет меньше показной стоимости. Страховое возмещение равно ущербу, но не может быть выше страховой суммы.
В случае, когда показная стоимость равна действительной стоимости объекта, страхование по системе дробной части соответствует страхованию первого риска.
Если показная стоимость меньше действительной стоимости, страховое возмещение рассчитывается по формуле:
где СВ – страховое возмещение; У – фактическая сумма ущерба; П – показная стоимость; СО - стоимостная оценка застрахованного объекта.
Пример: Стоимость застрахованного имущества показана в сумме 4 млн. руб., действительная стоимость 6 млн. руб. В результате кражи ущерб составил 5 млн. руб. Определить страховое возмещение. Решение: 4*5/6=3,3 млн. руб
6. Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения (чаще всего 70-80% размера ущерба). При этой системе обеспечения величина возмещенного ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в результате страхового случая уровень доходов страхователя будет меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом. Страхование по системе предельной ответственности обычно используется при страховании крупных рисков, страховании доходов и страховании урожая сельхозкультур.
Пример: Средняя стоимость урожая моркови в сопоставимых ценах составила 320 тыс. руб. с!га. Фактическая урожайность 290 тыс. рублей. Ущерб возмещается в размере 70%. Определите сумму страхового возмещения?
Решение: Ущерб=320-290=30 тыс. руб; Страх. возмещение=30*0,7=21 тыс. руб с 1га.
Пример: Урожай ячменя застрахован по системе предельной ответственности исходя из средней за 5 лет урожайности 23 ц с 1 га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% полученного ущерба. Фактическая урожайность составила 19ц с 1 га. Рассчитайте ущерб страхователя и сумму страхового возмещения, если площадь посева – 200 га, а закупочная цена ячменя – 250 руб. за 1 ц.
Решение: Ущерб=(23-19)*200*250=200000; Возмещение=200000*0,7=140 тыс. руб.
Пример: Урожай моркови застрахован по системе предельной ответственности исходя из стоимости урожая 20 тыс. руб. с 1 га. Фактически с 1 га собрано моркови на 15 тыс. руб. Площадь посева 50 га. Ущерб возмещается в размере 75%. Рассчитайте сумму страхового возмещения, если страховое возмещение выплачивается в размере 80% полученного ущерба.
Решение: Ущерб=(20-15)*50=250 тыс. руб; Возмещение=250*0,75=187,5 тыс. руб.
В страховом деле применяют несколько систем страхования и франшизы.
В имущественном страховании наиболее распространенной является система страхование по действительной стоимости имущества, которая определяется как фактическая на день подписания договора. По этой системе страховое обеспечение равняется величине убытков, т. е. имеет место полное покрытие убытков страхователя страховщиком.
Страхование по системе пропорциональной ответственности предусматривает выплату страхового возмещения, которое рассчитывается по формуле
Пропорциональная система предполагает участие страхователя в возмещении убытков. Мера полноты ответственности страховщика в покрытии убытков застрахованного тем выше, чем меньше разница между стоимостной оценкой объекта страхования и страховой суммой.
Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы.
Под "первому риску" в страховом деле понимают риск, стоимостная оценка которого не превышает страховой суммы.
при страховании по этой системе все убытки в пределах страховой суммы (первый риск) возмещаются полностью, а убытки, которые превышают страховую сумму (второй риск), страховщиком не возмещаются вовсе.
Страхование по системе "дробной части" предусматривает установление двух страховых сумм, одна из которых называется показанной стоимостью. По показанной стоимости страхователю, как правило, возместятся убытки от риска в виде дроби или процента. Ответственность страховщика по этой системе ограничивается размерами дроби. Следовательно, страховая сумма будет меньше показанной стоимости и ее дробной части. Страховое возмещение равно ущербу в пределах страховой суммы.
Если показанная стоимость равна действительной стоимости, то система страхования по дробной частью тождественна системе страхования по первому риску.
Если показанная стоимость меньше действительной стоимости, то страховое возмещение рассчитывается по формуле
Q = T х S/W,
где Q - страховое возмещение; S - показанная стоимость; W - стоимостная оценка объекта страхования; Т - фактическая сумма ущерба.
Страхование по восстановительной стоимости означает, что возмещение страховщиком убытков за застрахованный по этой системе объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Эта система обеспечивает полный страховую защиту интересов страхователя.
С целью повышения ответственности страхователя за бережное отношение к объектам страхования в страховом деле практикуют распределение ответственности между страховщиком и страхователем в покрытии убытков.
Личное участие страхователя в покрытии убытков выражается через франшизу.
Франшиза - освобождение страховщика от покрытия убытков - предусмотренная подписанным страховым договором. Она может быть установлена в процентах или в абсолютных размерах относительно страховой суммы, стоимостной оценки объекта или размера убытков.
Различают условную (интегральную) и безусловную (ексцедентну) франшизы.
Условная франшиза освобождает страховщика от ответственности за убытки, которые не превышают установленной франшизы, и обязывает его покрывать убытки полностью, если размер их превышает франшизу.
Например, если страховая сумма составляет 100 тыс. грн, условная франшиза - 20% от страховой суммы, то есть 20 тыс. грн, а убытки страхователя составляют 18 тыс. грн, то страховщик освобождается от любой компенсации убытков страхователю.
Если же при прочих равных условиях убытки составляют 60 тыс. грн, то страховщик возмещает все 60 тыс. грн, не освобождаясь от 20 тыс, которые в договоре было оговорено как условную франшизу.
Безусловная франшиза тоже предусматривает определенное предостережение (клаузу) в страховом договоре. Она при любых условиях освобождает страховщика от компенсации первых Х% страховой суммы, независимо от величины убытков. При безусловной франшизе страховое возмещение всегда равняется разнице между убытками и безусловной франшизой. Например, если страховая сумма равна 100 тыс. грн, безусловная франшиза - 20 тыс. грн, то при убытках до 20 тыс. грн страховщик не отвечает перед страхователем, а убытки составляют, скажем, 70 тыс. грн, то возместит только 50 тыс. грн (70 тыс. грн - 20 тыс. грн).
Таким образом, франшиза называется безусловно том, что она (безусловно, независимо от условий) при любых условиях изымается из обязательств страховщика, и условной, поскольку изымается при условии, что убытки не превышают установленной величины франшизы.
Страховые агенты – это физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.
Страховые брокеры – это юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.
Объекты страхования – это не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные:
С жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
С владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);
С возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).
Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.
Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.
Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.
Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами РФ не предусмотрено иное.
Страховой ущерб – это стоимость полностью погибшего или обесцененной части поврежденного имущества по страховой оценке. Причитающаяся к выплате страхователю сумма называется страховым возмещением (в личном страховании – страховой суммой).
Системы страхового обеспечения. Системы страхового обеспечения – это методы расчета страхового возмещения в соответствии с условиями страхования.
Различают три системы страхового обеспечения:
пропорциональная ответственность;
система первого риска;
предельная ответственность.
Пропорциональная ответственность: возникший в застрахованном имуществе ущерб возмещается в доле, равной отношению страховой суммы к стоимости застрахованного имущества.
Ответственность по первому риску – все убытки в пределах страховой суммы возмещаются полностью.
Предельная ответственность – убытки возмещаются в твердо установленных границах. При этом определяются начальный уровень ущерба, подлежащего компенсации, и его максимальная величина.
