Домой Кредитные карты Что такое кор счет в реквизитах банка. Основы корреспондентских отношений

Кредитные карты

Что такое кор счет в реквизитах банка. Основы корреспондентских отношений

Международные банки обслуживают национальные или региональные банки, тем самым предоставляет услуги их клиентам. Мелкие банки являются корреспондентами крупных банков для получения различных услуг на международных или национальных рынках, в первую очередь кредитов. Большие банки, являясь корреспондентами более мелких, получают доступ на региональные рынки.

Виды корреспондентских счетов

Корреспондентские счета делятся на счета ностро и счета лоро. Ностро – это счет, открытый на имя банка в банке-посреднике, или так называемом, банке-корреспонденте. А лоро – это счет, который открыт в данном банке на имя его банка-корреспондента.

Основы корреспондентских отношений

В большинстве случаев по корреспондентским счетам не платят никаких процентов или их уровень крайне мал. Кроме того, банками предусмотрена комиссия за ведение такого счета и совершению по нему операций. В связи с этим банки предпочитают хранить на счетах ностро минимальные остатки, стремясь размещать капитал на мировых рынках. Для привлечения средств, банки применяют самые разнообразные схемы размещения остатков на корреспондентских счетах на международных рынках валют.

Однако банки должны поддерживать достаточный остаток на корреспондентском счете для удовлетворения всех возможных платежных требований. В тех случаях, когда на счете отсутствует необходимые средства, банк может предоставить своему корреспонденту краткосрочный кредит, так называемый овердрафт. Логично предположить, что проценты по такому кредиту достаточно высоки, а в некоторых странах овердрафт запрещен законодательно.

Итоги по ностро и внутреннему корреспондентскому счету сверяются ежемесячно. Для этого составляется отчет, в котором отражаются все несовпадающие суммы по этим двум счетам. В дальнейшем они подлежат урегулированию.

Валютирование

Важным моментом при операциях со счетами является понятие как валютирование. Запись о проведении той или иной операции в некоторый определенный день не означает внесение средств на счет владельца в этот же день. В данной операции ключевым моментом является валютирование – дополнительная запись в счете о дате рядом с проведенной суммой в выписке. Это значит, что владелец счета может распоряжаться поступившей суммой немедленно, но деньги переходят в собственность владельца с начислением соответствующих процентов со дня валютирования. В случае если владелец счета решит распорядиться поступившими валютными средствами до наступления даты валютирования, он совершит превышение кредита, за что будет вынужден заплатить оговоренный процент банку-кредитору.

Операции по корреспондентским счетам

Операции по корреспондентским счетам проводятся в пределах находящихся на них средств. Нормальным положением является наличие кредитового , которое образуется в результате превышения поступлений на счет над суммой платежей с него. При временной недостаточности поступлений для покрытия платежей банк должен найти возможность получения межбанковского кредита. Сумма этого кредита зачисляется на корреспондентский счет, что дает возможность бесперебойно продолжать платежи. Если банк своевременно не позаботится о получении кредита или не сможет его найти, на корреспондентском счете может образоваться дебетовое сальдо в результате превышения платежей над поступлениями. По существу, это означает, что расчетный центр прокредитовал банк на сумму дебетового сальдо. Такое кредитование носит вынужденный характер, поскольку при этом не заключается кредитного договора, в котором были бы предусмотрены условия кредитования. Поэтому расчетный центр прекращает дальнейшие платежи с корреспондентского счета, а все поступления направляет на погашение дебетового сальдо. Кроме того, за него взыскивается оплата в размере 0,1% за каждый день.

С корреспондентских субсчетов филиалов коммерческого банка платежи производятся независимо от остатка средств на них. Но банк должен постоянно следить за тем, чтобы в целом по его системе не возникало превышения платежей над поступлениями (дебетовое сальдо). О наличии средств на корреспондентских счетах филиалов банка обслуживающие их расчетные центры сообщают центру, где ведется счет банка. Это делается ежедневно после заключения операционного дня и составления бухгалтерского баланса. При образовании дебетового сальдо прекращаются операции по писанию средств с корреспондентского счета, как самого коммерческого банка, так и всех его филиалов. В отношении банка, допустившего дебетовое сальдо по корреспондентскому счету, усиливается контроль за соблюдением им установленных экономических нормативов и показателей ликвидности баланса.

Расчеты между филиалами одного банка производятся в порядке, установленном этим банком. Может быть использован специальный балансовый счет № 890, который так и называется: "Расчеты между учреждениями, подведомственными одному банку". Расчеты между клиентами, имеющими счета в одном учреждении банка, осуществляются этими учреждениями, минуя корреспондентские счета и счета внутрибанковских расчетов, путем списания и зачисления средств по счетам клиентов.

Порядок открытия корреспондентских счетов

Осуществление безналичных расчетов в хозяйстве между поставщиками и плательщиками порождает взаимные расчеты между банками.

Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег.

До 1991 г. расчеты между банками, производились через систему межфилиальных оборотов (МФО). Система МФО, введенная в 1933 г., достаточно успешно обеспечивала проведение расчетов между учреждениями Госбанка СССР, через которые проходила подавляющая часть платежного оборота страны. В эту систему также включались учреждения Внешторгбанка СССР. Расчеты Госбанка СССР со Стройбанком СССР и Гострудсберкассами осуществлялись через корреспондентские счета, открытые правлениями Стройбанка и Гострудсберкасс в Правлении Госбанка СССР. Взаимные расчеты между учреждениями и внутри системы сберкасс также основывались на использовании счетов МФО. Расчеты по системе МФО были хорошо отлажены, содержали четкий механизм взаимодействия всех банковских учреждений и единый порядок регулирования. Однако такая система расчетов могла использоваться лишь в рамках отдельных банков-монополистов в расчетах между их филиалами, так как она не обеспечивала разграничения ресурсов участников расчетов и обеспечивала одним филиалам беспрепятственный доступ к средствам других филиалов. С переходом к рыночной экономике, когда основной структурой банковской системы стали самостоятельные коммерческие банки, работающие строю в пределах реально привлеченных средств, система МФО не могла использоваться, поэтому новая система межбанковских расчетов в РФ стала строиться на основе корреспондентских отношений между банками через их корреспондентские счета, что позволило обособить ресурсы каждого банка.

В настоящее время в РФ используются три основные системы межбанковских расчетов, структура которых в общем объеме платежей имеет следующий вид:

Платежи, совершенные через расчетную сеть Банка России, - 67,7%;
платежи, совершенные через корреспондентские счета банков, открытые друг у друга, - 8,5%;
платежи, совершенные через внутренние банковские системы расчетов, - 22,6%.

Кроме того, незначительная часть платежей (около 2%) проходит через расчетные небанковские кредитные организации, осуществляющие межбанковский клиринг.

Как видно из приведенных данных, отечественная система межбанковских расчетов в большей степени ориентируется на расчеты через расчетную сеть Банка России.

Проведение расчетов между банками осуществляют специально созданные для этой цели структурные подразделения ЦБ РФ - расчетно-кассовые центры (РКЦ).

Каждому коммерческому банку по месту его территориального расположения в соответствующем РКЦ открывается корреспондентский счет. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов. Для открытия корреспондентского счета каждый коммерческий банк представляет в РКЦ следующие документы:

Заявление на открытие корреспондентского счета;
нотариально заверенную копию лицензии на осуществление банковских операций;
нотариально заверенные копии учредительных документов;
письмо регистрирующего органа и копию выписки о перечислении средств с временного накопительного счета на основной корреспондентский счет;
письмо территориального учреждения Банка России с подтверждением кандидатур руководителя и главного бухгалтера кредитной организации;
свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
справки о постановке на учет в Пенсионном фонде РФ ив Фонде обязательного медицинского страхования;
нотариально заверенную карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и других уполномоченных должностных лиц банка, право подписи, которых согласовано с ЦБ РФ, и оттиском печати банка;
информационное письмо Главного межрегионального центра обработки и распространения статистической информации и территориального органа статистики с присвоенным банку кодом общероссийского классификатора;
извещение страхователя Фонда социального страхования.

Открытие банком корреспондентского счета в РКЦ оформляется соответствующими договорами, а именно:

Договором корреспондентского счета, который определяет порядок расчетного обслуживания банка, права и обязанности банка и РКЦ при совершении расчетных операций по корреспондентскому счету, способ обмена расчетными документами, порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги, ответственность сторон за нарушение порядка и сроков осуществления расчетов через расчетную сеть Банка России и иные условия;
договором на кассовое обслуживание коммерческого банка РКЦ;
специальным договором об установлении корреспондентских отношений на выполнение платежей электронным способом, определяющим порядок обмена электронными документами с использованием средств защиты информации (если банк участвует в осуществлении межрегиональных и внутрирегиональных электронных платежей).

Корреспондентский счет банка в РКЦ представляет собой разновидность депозитного счета до востребования и, по существу, выполняет те же функции, что и расчетный счет предприятия, но с учетом специфики деятельности банка. На нем хранятся все свободные денежные средства коммерческого банка - как собственные, так и неиспользованные деньги его клиентов, и полученные ссуды от других банков. Через корреспондентский счет банк осуществляет весь круг операций, связанных с расчетно-кассовым обслуживанием своих клиентов, с получением и предоставлением межбанковских кредитов, с открытием в ЦБ РФ депозитов, а также с операциями самого банка как хозяйствующего субъекта.

Главный принцип осуществления платежей по корреспондентским счетам - это их четкое осуществление в пределах остатка средств на этих счетах. При недостаточности средств на счете для осуществления текущих платежей банки при определенных условиях могут получить в Банке России два вида кредитов: внутридневной и «овернайт» (однодневный расчетный кредит). Такой принцип организации межбанковских расчетов нацелен на активизацию депозитной коммерческих банков, рациональное размещение имеющихся у него ресурсов и предполагает высокую ответственность каждого банка за бесперебойность расчетов с другими банками.

Корреспондентские счета банков в РКЦ открываются на балансе ЦБ РФ на балансовом счете 30101 «Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России», а на балансе самого коммерческого банка - на балансовом счете 30102 с аналогичным названием.

С целью однозначной идентификации кредитных организаций при проведении расчетных операций через расчетную сеть Банка России коммерческим банкам присваиваются банковские идентификационные коды участников расчетов (БИК). Введение кодов является частью программы перехода к системе валовых расчетов в режиме реального времени. Идентификация участников межбанковских расчетов облегчает процесс автоматической обработки расчетных документов, служит определением географического местоположения банка.

Расчеты между РКЦ по , а также по их собственным операциям осуществляются через систему межфилиальных оборотов (МФО). МФО должны осуществляться так, чтобы обеспечить сохранность средств, не допускать ошибок, несанкционированного доступа к движению документов, предотвращать засылку денежных средств не по адресу. В системе МФО каждая начальная операция дублируется ответной, а на балансе ЦБ РФ открываются два вида счетов по межфилиальным расчетам: счета начальных МФО и счета ответных МФО.

Расчетный центр, начавший операцию по расчетам (начальный провод), условно называется филиалом А, а принявший документы к ответному проводу - филиалом Б.

Перемещение денежных средств между РКЦ по системе МФО происходит на основе авизо, представляющего собой распоряжение одного учреждения банка другому о выполнении расчетной операции. По способу отсылки авизо подразделяются на почтовые и телеграфные. В зависимости от содержания операции авизо подразделяются на кредитовые (зачисление средств) и дебетовые (списание средств). Документооборот действующих на сегодня форм безналичных расчетов и соответствующих им платежных инструментов ( , платежные требования, инкассовые поручения, чеки) в расчетах по МФО обусловливает использование лишь кредитовых авизо.

Для проведения платежей через расчетную сеть Банка России, действующая нормативно-правовая база допускает передачу расчетных документов от банка - отправителя платежа в банк - исполнитель платежа, как на бумажных носителях, так и в электронном виде (электронная копия документа).

Документы, необходимые для открытия корреспондентского счета кредитной организации-резиденту:

1. Заявление на открытие корреспондентского счета подписанное руководителем и главным бухгалтером, заверенное печатью кредитной организации;
2. нотариально заверенную копию лицензии на осуществление банковских операций;
3. нотариально заверенную копию Устава;
4. нотариально заверенную копию свидетельства о государственной регистрации;
5. нотариально заверенные копии писем территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования должностных лиц, имеющих право первой и второй подписи и уполномоченных распоряжаться счетом, внесенных в карточку образцов подписей;
6. карточку с образцами подписей уполномоченных должностных лиц и оттиском печати кредитной организации, удостоверенных нотариально;
7. копии документов, подтверждающих полномочия лиц, чьи подписи указаны в банковской карточке (протокол, приказы), заверенные кредитной организации. Причем в документах о назначении лиц, имеющих право подписи в банковской карточке, кроме Председателя Правления и Главного бухгалтера, должно быть также указано, что этим лицам предоставлено право первой или второй подписи на расчетных документах.
8. нотариально заверенные паспорта лиц, указанных в карточке;
9. список участников (для обществ с ограниченной ответственностью);
10. список акционеров (для акционерных обществ);
11. нотариально заверенную копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;
12. копию информационного письма Госкомстата России с присвоенными кредитной организации кодами по общероссийским классификаторам, подтверждающими постановку на учет в Едином государственном регистре предприятий и организаций (ЕГРПО).
13. нотариально заверенную копию Свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц;
14. анкету клиента;
15. письмо о мерах, осуществляемых по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

При открытии Счета филиалу дополнительно предоставляются:

1. нотариально заверенная копия положения о филиале;
2. нотариально заверенная копия сообщения Банка России о присвоении филиалу порядкового номера в Книге государственной регистрации кредитных организаций;
3. оригинал доверенности, выданной кредитной организации руководителю филиала, на открытие конкретного корреспондентского счета и ведение операций по этому счету или нотариально заверенную копию доверенности, выданной кредитной организацией руководителю филиала, удостоверяющей его полномочия на открытие корреспондентского счета и ведение операций по этому счету и право подписания договоров;
4. доверенности лиц, имеющих право распоряжаться Счетом;
5. уведомление о постановке на учет в налоговом органе.

Ведение корреспондентского счета

Основой взаимоотношений между банками является счет. Осуществляя расчеты, банки должны иметь счет в одном или нескольких банках. На этом счете находят отражение все операции, совершаемые между банками по поручению их клиентов и фиксируемые записями в дебет и кредит счета. Владелец счета должен постоянно знать его состояние, поэтому по каждому дню, в течение которого была совершена хотя бы одна проводка, составляется выписка, которая высылается держателю счета по почте, телексу или через систему СВИФТ. Последнему передается также и авизо о совершении соответствующей операции, которое содержит подробную информацию о приказодателе и бенефициаре, с тем, чтобы банк мог правильно отнести получение платежа.

Все корреспондентские счета делятся на счета “Ностро” и счета “Лоро”. Счет “Ностро” – это текущий счет, открытый на имя банка у банка-корреспондента. Счет “Лоро” – это текущий счет, открытый в данном банке на имя его банка-корреспондента. Для контроля за состоянием своего счета “Ностро” банк заводит на своем балансе “внутренний корреспондирующий счет”, на котором он со своей стороны отражает все движения по своему счету “Ностро”.

Обычно по корреспондентским счетам не платят процентов (в некоторых странах это законодательно запрещено) или уровень процентов не очень высок, а, кроме того, за ведение счета и совершение операций по счету банки могут взимать комиссию. Поэтому банки стремятся поддерживать на своих счетах “Ностро” минимальные остатки, предпочитая размещать валютные средства на мировом рынке ссудных капиталов, особенно на еврорынке. Чтобы привлечь средства, банки применяют различные схемы размещения остатков на корреспондентских счетах на рынке евровалют. Например, весь остаток по счету или средства, превышающие определенный “рабочий” остаток, могут размещаться в депозит на срок “овернайт”.

C другой стороны, остаток на счете должен быть достаточен для того, чтобы удовлетворить все возможные платежные требования. В случае отсутствия или нехватки средств на счете банк может предоставлять своему корреспонденту краткосрочный кредит (“овердрафт”), однако проценты по такому кредиту достаточно высоки, а в некоторых странах предоставление запрещено законодательно, и банк в этом случае не сможет осуществить платеж до поступления необходимых средств на счет.

Ежемесячно итоги по счету “Ностро” и “внутреннему корреспондирующему счету” сверяются. Для этого составляется раккорд, в котором отражаются несквитованные (т.е. суммы по которым имеются расхождения между данными указанными в выписке и данными по “внутреннему корреспондирующему счету”) по выпискам и внутреннему учету суммы, которые в дальнейшем подлежат урегулированию.

Важную роль при проведении операций по счету играет понятие валютирования. Факт осуществления записи в некоторый определенный день отнюдь не означает, что зачисленная сумма находится в распоряжении владельца счета со дня внесения записи. Решающим моментом является здесь валютирование, т.е. дополнительная отметка о дате рядом с проведенной суммой в выписке счета. Таким образом, владелец счета имеет право распоряжаться ей немедленно, однако деньги переходят в его собственное распоряжение с начислением соответствующих процентов лишь со дня валютирования. Если владелец счета распоряжается поступившей суммой до наступления даты валютирования, то в этом случае – при отсутствии иного обеспечения счета – он идет на превышение кредита, за что и обязан платить соответствующие проценты банку-кредитору.

Итог по ведущимся счетам подводится в конце каждого квартала. За каждый отчетный период обороты по счетам разносятся по дням валютирования, сальдируются и показываются в виде дебетового или кредитового оборота на каждый день валютирования в штафеле процентов. С учетом начального штафельного сальдо штафель процентов дает возможность проследить динамику сальдо по данному счету в разбивке по дням валютирования. В собственно заключительном счете показываются суммы, рассчитанные на основании процентных чисел, каждая в отдельности и с указанием процентных ставок. Кроме того, заключительный счет содержит данные относительно прочих, согласованных с корреспондентом условий, почтовые и накладные расходы. Сальдо заключительных статей перерасчитывается непосредственно со счетом корреспондента, т.е. отражается в качестве статьи учета в выписке из счета. Во многих банках существует положение, что сальдо счета на 31 декабря считается подтвержденным со стороны корреспондента, если последний не опротестовал его в письменном виде в установленные сроки.

Корреспондентские отношения с коммерческими банками: цели, технологии установления и развития

Нормативно-правовая база

Законодательная база установления и поддержания межбанковских корреспондентских отношений состоит всего из нескольких предложений.

Из ст. 28 Закона «О банках и банковской деятельности»

Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установленном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные в лицензиях, выданных Банком России.

Кредитная организация ежемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории РФ и за рубежом.

Кредитные организации устанавливают корреспондентские отношения с иностранными банками, зарегистрированными на территориях офшорных зон иностранных государств, в порядке, определяемом Банком России.

Из нормативных актов Банка России, регламентирующих в целом данное направление деятельности банков (и иных кредитных организаций), можно отметить: Положение «О безналичных расчетах в РФ» № 2-П (часть III, гл. 1);

Письмо «О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций» № 419 (п. 3, 5).

Кроме того, основные нормативные требования к установлению корреспондентских отношений с банками на территории других содержатся в:

Письме «Об установлении российскими кредитными организациями прямых корреспондентских отношений с иностранными банками» № 345;

Указании «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и/или не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)» № 1317-У;

Указании «О формировании и размере резерва под операции кредитных организаций с резидентами оффшорных зон» № 1318-У.

Необходимость и природа прямых корреспондентских отношений

По закону расчеты (платежи) в безналичном порядке между банками, их филиалами могут проводиться через:

1) расчетную сеть Банка России;
2) другие банки по корреспондентским счетам лоро и ностро, открываемым друг у друга;
3) НКО, имеющие право проводить такие операции;
4) внутрибанковские расчетные (платежные) системы (счета межфилиальных расчетов).

Если первый путь обязателен для каждого банка, то остальные пути они используют по собственной инициативе в дополнение к тем возможностям, которые им дает проведение расчетов и платежей через подразделения Центрального банка. Корреспондентские отношения между коммерческими банками - традиционная форма банковских связей, без которых объективно не может обойтись ни один из них. Поэтому «используют по собственной инициативе» означает только то, что каждый банк сам выбирает себе партнеров по таким связям (а не так, будто банк может использовать этот путь, а может и не использовать его).

В общем случае необходимость установления банками корреспондентских отношений друг с другом (прямых корреспондентских отношений) объясняется конкретными жизненными обстоятельствами, в конечном счете - их желанием обеспечить высокую скорость прохождения и надежность платежей, в чем заинтересованы и они сами, и их клиенты, и заработать на этом заслуженную прибыль.

Корреспондентские отношения вытекают из двух главных «источников», которыми являются: деловые связи банков с их клиентами; потребности самих банков как коммерческих организаций, работающих на специфическом рынке. Эти отношения в первом случае используются для предоставления клиентам максимально широкого перечня услуг на взаимовыгодных условиях, а во втором удовлетворяют потребности самих банков как крупных потребителей банковских услуг.

Установление корреспондентских отношений между двумя банками предполагает заключение корреспондентского соглашения (договора), что означает, что банки, обменявшись контрольными документами и обговорив (зафиксировав в письменном виде) все условия и порядки, на основании которых будут строиться их взаимоотношения, начинают развивать все возможные и интересные им формы сотрудничества, выполнять различные операции по поручению друг друга в пределах установленных друг на друга лимитов на проведение тех или иных операций.

В рамках корреспондентского соглашения банки не только проводят расчетно-платежные операции для своих клиентов, включая переводы и выплаты денег, акцепты тратт, обеспечение аккредитивных операций, выставление гарантий, инкассирование документов и т.п., но также выполняют разнообразные операции в собственных интересах. Особое место здесь занимают предоставление и получение межбанковских кредитов, размещение межбанковских депозитов, межбанковские валютные операции, выдача взаимных гарантий и т.д.

Развитие корреспондентских отношений (для клиентов и для себя) следует рассматривать как отражение бизнеса банка, более того - как рычаг его развития. Хорошие корреспондентские связи могут быть только надежными и оперативными. При этом вопрос целесообразности данных отношений в каждом конкретном случае должен рассматриваться с позиции соотношения издержек и доходов.

Учитывая важность корреспондентских отношений, банки разрабатывают и пытаются реализовать свою политику по отношению к другим банкам, определяя, в частности, с какими из них, в каких областях, какими силами и на каких условиях развивать сотрудничество. Эта работа включает в себя анализ финансового положения банков-корреспондентов, их платежеспособности и репутации, разработку мер, которые должны обеспечить интересы банка, защиту от риска неплатежа по операциям с корреспондентом, совершенствование условий межбанковских расчетов и платежей и повышение их эффективности.

Основные термины

Головная контора - подразделение банка, имеющего филиалы, расположенное по месту регистрации банка, ведущее сводный баланс банка, а также отдельный баланс, являющийся частью сводного. Головная контора открывает корреспондентский счет в Банке России, может открывать корреспондентские субсчета в Банке России филиалам по месту их расположения, а также корреспондентские счета в других банках и НКО.

Филиал - обособленное подразделение банка, созданное в порядке, установленном в законодательстве и нормативных документах Банка России. Может иметь корреспондентский субсчет в Банке России, а также счета в других банках (иных кредитных организациях).

Подразделения банка - головная контора и филиалы.

Корреспондентские счета - банковский счет банка в подразделении расчетной сети Банка России, счета банка (филиала) в других банках (филиалах) и иных кредитных организациях.

Корреспондентский субсчет - банковский счет филиала банка в подразделении расчетной сети Банка России.

Счета межфилиальных расчетов (счета МФР) - счета, открываемые на балансах головной конторы, филиалов для учета взаимных обязательств и платежей.

Нередко вместо «головной конторы (головного офиса)» банка употребляют выражение «головная организация». Делать этого не следует, потому что организацией (юридическим лицом) является только банк в целом.

Банк-корреспондент - банк (филиал), открывший корреспондентский счет (счет лоро) другому банку (филиалу) (банку-респонденту) и выполняющий по этому счету операции, предусмотренные в договоре между ними.

Банк-респондент - банк (филиал), открывший корреспондентский счет в другом банке (филиале) и являющийся его распорядителем.

Корреспондентский счет лоро - корреспондентский счет, открываемый банком-корреспондентом банку-респонденту, по которому банк-корреспондент проводит операции перечисления и зачисления средств в соответствии с законодательством и договором. Является корреспондентским счетом ностро в банке-респонденте.

Банк - отправитель платежа - подразделение расчетной сети Банка России, банк, филиал, которые по поручению плательщика, взыскателя или по собственным платежам начинают операцию перевода денег (списания, зачисления) по корреспондентскому счету (субсчету), счету МФР.

Банк - исполнитель платежа - подразделение расчетной сети Банка России, банк, филиал, которые на основании полученных от банка - отправителя платежа расчетных документов отражают указанные в них операции на корреспондентском счете (субсчете), счете МФР.

Поручение банка - платежное поручение, составленное банком - отправителем платежа, которое является основанием для проведения операции по корреспондентскому счету (субсчету) в Банке России, корреспондентскому счету лоро и активному счету МФР.

Дата перечисления платежа (ДПП) - дата перечисления платежа с одновременным выполнением банком-респондентоми банком-корреспондентом в корреспондентских счетах ностро и лоро, а также двумя подразделениями одного банка в активном и пассивном счетах МФР. ДПП устанавливается банком - отправителем платежа с учетом срока прохождения документов (документопробега) до банка - исполнителя платежа и указывается на каждом документе банка - отправителя платежа (поручении, реестре предстоящих платежей). В выписке из счета за ДПП принимается день (число, месяц), за который дана выписка. При перечислении платежа через расчетную сеть Банка России ДПП не устанавливается. В отдельных случаях (перераспределение ресурсов между подразделениями банка, пополнение корреспондентского счета лоро, возврат средств с корреспондентского счета лоро) ДПП может устанавливаться банком - исполнителем платежа в подтверждение получения денег от банка - отправителя платежа, перечисленных им через расчетную сеть Банка России.

Транзитные платежи - платежи, проводимые банком, филиалом по поручению другого банка, филиала в третий банк, филиал.

Внутрибанковская расчетная система - система технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающая возможность проведения расчетных операций между подразделениями банка с использованием счетов МФР.

Маршрут платежа - направление платежа от плательщика до получателя в указанной последовательности корреспондентских счетов (субсчетов) банков, филиалов, счетов МФР.

Способы передачи информации - передача информации по каналам связи, на магнитных носителях, на бумаге и т.д.

Клиент - владелец счета (в том числе банк, филиал), открытого в банке, филиале, в подразделении расчетной сети Банка России.

Выбор банка-корреспондента, принятие решения о вступлении с ним в корреспондентские отношения и оформление этих отношений

Корреспондентские отношения может инициировать любой банк. Вопрос об установлении таких отношений с новым банком (банками) становится актуальным тогда, когда банк с целью расширения или совершенствования своих операций должен начать пользоваться услугами других банков, способных предоставить требуемые услуги быстрее, качественнее, дешевле (либо предоставить такие услуги, которые более нигде невозможно получить).

При этом выбор корреспондента в основном зависит от клиентов данного банка (объемов, стабильности и географической ориентации их бизнеса) и от его собственных интересов и планов. Уяснив эти основные предпосылки выбора партнера, т.е. проанализировав хозяйственные связи клиентов, характер их платежного оборота, схемы реализации продукции и закупок и т.д., а также четко определившись с собственными планами, наконец, не забывая, что установление корреспондентских отношений требует определенных затрат, банк должен решить, стоит ли ему установить отношения с одним или несколькими новыми корреспондентами, с каким (какими) именно и отношения какого типа - с односторонним корреспондентским счетом или со счетами двусторонними (в таком случае корреспондент будет именоваться «корреспондент со счетом»). Для этого есть только один способ - внимательно изучить всю возможную информацию о банках соответствующего региона (или страны), среди которых предполагается выбрать тот банк (банки), с которым целесообразно установить корреспондентские отношения.

Когда такой банк выбран, следует направить ему соответствующее письмо-заявление, приложив к нему необходимые сведения о себе (документы), исходя из того, что потенциальный партнер захочет и имеет право узнать как можно больше о том, что представляет собой обратившийся к нему банк.

Если выбранный банк согласен установить корреспондентские отношения, то они начнутся с оформления открытия счета (счетов). При этом необходимо исходить из того, что взаимоотношения банков-корреспондентов строятся исключительно на доверительной и одновременно на* взаимовыгодной договорной основе, т.е. обе стороны должны хотеть и быть готовы действовать в пользу друг друга. Соответственно в договорах устанавливаются порядок открытия, ведения и закрытия счетов, режим взаимодействия, порядок оказания и цена услуг, оказываемых ими друг другу в рамках данных отношений (за проведение операций по корреспондентским счетам обычно взимается плата в процентах от дебетовых оборотов по соответствующему счету), возможные льготы друг другу (например, преимущественное право на льготный межбанковский кредит, выплата процента за неснижаемый остаток средств на корреспондентском счете и др.), права, обязанности и ответственность сторон.

Для открытия таких счетов нужен целый пакет документов, куда могут входить (помимо заявления): нотариально заверенная копия лицензии; нотариально заверенные копии устава и свидетельства о регистрации; письмо регистрирующего органа и копия выписки о перечислении средств с накопительного счета на основной корреспондентский счет; письмо ТУ ЦБ с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера банка; свидетельства (справки) о постановке банка на учет в налоговом органе, Пенсионном и других внебюджетных фондах; письмо о постановке на учет в государственном регистраторе предприятий и организаций (присвоенные банку коды по общероссийским классификаторам); нотариально заверенные карточки с образцами подписей.

Кроме того, крайне желательно по собственной инициативе направить: и развернутый баланс банка на последнюю отчетную дату; справку о соблюдении обязательных экономических нормативов; последнее аудиторское заключение; список филиалов и иных подразделений (с их реквизитами); список банков, с которыми уже имеются корреспондентские отношения; различного рода справочные материалы; проект договора (соглашения), подписанный и заверенный печатью.

В предварительном порядке необходимо также договориться об организации связи с будущим корреспондентом, включая программное обеспечение такой связи, о конфиденциальных тестовых ключах (кодах) для идентификации подлинности электронных посланий, применение которых исключит несанкционированное вмешательство в информацию, которой банки будут обмениваться друг с другом.

Достигнув принципиальной договоренности с новым партнером об установлении корреспондентских отношений и решив указанные выше вопросы, надлежит конкретизировать, в каких деловых областях и на каких именно условиях предполагается сотрудничество. С учетом этого стороны, внеся в договор (соглашение) последние коррективы, подписывают его, отдают последние необходимые распоряжения организационно-технического характера (об обмене телексными и/или другими ключами, о внесении необходимых новых данных в автоматизированную информационную систему банка, о порядке ведения нового счета и т.п.), тем самым официально оформив свои отношения, и могут начинать работать уже как корреспонденты.

В новом своем качестве банки не начинают сотрудничество с полного набора всех возможных операций. В момент установления корреспондентских связей применяются, как правило, наиболее простые (базисные) виды отношений - связанные с обслуживанием клиентов. Далее отношения целесообразно развивать постепенно. В долгосрочном плане плодотворное сотрудничество между двумя банками всегда основывается на укреплении взаимного доверия. А доверительные отношения должны созреть. Только тогда можно идти на проведение более сложных (например, кредитных и валютных) сделок. Последовательно укреплять доверие можно только бережным отношением к корреспондентским связям.

Процедуры открытия корреспондентских счетов другим банкам (организации соответствующего документооборота) должны быть обеспечены в организационном и методическом аспектах. Для этого банку необходим регламент или иной аналогичный внутрибанковский документ, в котором желательно отразить примерно следующее: общие положения; функции подразделений, участвующих в указанных процедурах; порядок проведения переговоров и приема документов; порядок согласования документов с юридическим подразделением, в том числе порядок устранения замечаний к документам; порядок открытия счетов, в том числе срочного открытия счета.

Договор о корреспондентских отношениях

(об открытии и ведении корреспондентского счета)

Договор должен отразить все существенные аспекты предстоящего взаимодействия сторон. В соответствии с требованиями Положения ЦБ № 2 банки, собирающиеся установить между собой корреспондентские отношения, в обязательном порядке должны договориться:

1) об одновременном проведении в будущем бухгалтерских проводок (ДПП) исходя из документопробега между банками;

2) о правилах обмена документами (на бумаге, в виде электронного документа) и форме реестра предстоящих платежей, способе и порядке его передачи (на бумаге или в виде электронного документа);

3) об обязательстве банка-исполнителя направлять банку-отправителю подтверждение совершения расчетной (платежной) операции для ее отражения на корреспондентских счетах в обоих банках одной датой;

4) о действиях сторон при поступлении расчетного документа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждения проведения расчетной (платежной) операции либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;

5) об обязательстве банка-респондента пополнять свой счет, если на нем недостаточно средств для оплаты предъявленных к нему расчетных документов;

6) о возможности предоставления овердрафта по счету лоро или использования иной формы кредитования с последующим переоформлением в конце дня в кредитную задолженность;

7) об условиях расторжения договора, включая возможность его расторжения в одностороннем порядке по требованию корреспондента в случае, если респондент не пополняет свой счет;

8) о других вопросах, регулирующих расчеты и платежи по счетам. К ним можно отнести, например, вопрос о возможности зачисления и списания средств без распоряжения владельца счета (в случаях, предусмотренных в законе или договоре) в соответствии с полученным от отправителя платежа (корреспондента) реестром предстоящих платежей и приложенными к нему расчетными документами (если выписка из счета лоро не может быть представлена респонденту в день ДПП).

Достигнутые соглашения по указанным и иным вопросам должны быть отражены в договоре, который может иметь примерно следующую структуру:

I. Предмет договора;
II. Порядок открытия счета;
III. Порядок проведения операций по счету;
IV. Права и обязанности сторон;
V. Порядок расчетов и цена услуг;
VI. Ответственность сторон;
VII. Форсмажор;
VIII. Порядок разрешения споров;
IX. Действие договора и порядок его расторжения;
X. Адреса и реквизиты сторон.

Об отчетности по корреспондентским счетам лоро и ностро см., в частности, п. 3 письма ЦБ «О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций» № 419; о возможном предписании банку со стороны ТУ ЦБ ограничить или прекратить вести операции через счета ностро (в рублях и валютах) - п. 5 того же письма. Такое предписание может быть направлено банку, который не выполняет своевременно свои обязательства перед кредиторами (вкладчиками), бюджетами и к корреспондентскому счету, которого в РКЦ имеется соответствующая «черная» картотека.

Корреспондентский счет в другом банке может быть открыт в иностранной валюте (валютах). Договор об открытии и ведении счета в этом случае в принципе такой же, как и в случае со счетом для операций в рублях.

Организационное и кадровое обеспечение корреспондентских отношений

Рассмотрим вопрос на примере банка, поддерживающего такие отношения с зарубежными банками. Банк может начать проводить международные операции, образовав в своей головной конторе соответствующий отдел (управление/департамент). Внутреннее построение такого подразделения приспосабливается к обслуживанию определенных потребностей как клиентов (например, финансирования внешней торговли), так и самого банка (скажем, в сделках валютного дилинга). Подразделение может быть малым или крупным, универсальным или узко специализированным. В любом случае в его составе должен работать ответственный менеджер с достаточными знаниями и навыками для координации различных видов деятельности подразделения, наделенный полномочиями участвовать в определении политики банка.

Международное подразделение банка, активно действующего в сфере заграничного бизнеса, выполняет такие же операции в валютах, какие банк ведет в рублях: принимает депозиты и вклады, открывает и ведет текущие счета клиентов, поддерживает счета в других банках и небанковских финансовых организациях. Оно также работает с чеками, получает и отправляет денежные переводы; в его составе обычно имеется секция инкассовых операций, где обрабатываются входящие и исходящие поручения. Наконец, международное подразделение кредитует в валютах отечественных клиентов, выполняет иные функции.

Кроме того, международное подразделение банка проводит ряд операций, с которыми прочие подразделения, как правило, не имеют дела: открытие и исполнение коммерческих (товарных) аккредитивов для обслуживания внешнеторговых операций клиентов; торговля валютами (форексные операции); покупка и продажа иностранных банкнот; создание банковских акцептов и торговля ими; кредитование заемщиков в других странах, а также некоторые другие банковские операции.

Важное значение для развития корреспондентских отношений имеет наличие в банке квалифицированных сотрудников, умеющих качественно и оперативно проводить международные операции, знающих соответствующие правила, хорошо владеющих иностранными языками и бывавших за границей.

Наряду с этим необходимо соблюдать ряд технических требований: наличие каналов оперативной международной связи, владение телексным аппаратом или членство в СВИФТ.

Открытие и закрытие корреспондентских субсчетов и счетов для филиалов банков

Исходные положения. Банк вправе открыть на имя филиала следующие счета для ведения расчетно-платежных операций с предоставлением ему права распоряжаться этими счетами и отражать операции по ним на его балансе:

1) корреспондентский субсчет в РКЦ Банка России по месту расположения филиала (см. предыдущую главу);

2) корреспондентский счет в другом банке (иной кредитной организации) и его (ее) филиалах;

3) внутрибанковские счета для межфилиальных расчетов (счета МФР) в головной конторе, а также в любом из филиалов банка.

Дополнительным офисам банков (филиалов) отдельные счета указанного рода не открываются.

Банк с филиалами контролирует совершение расчетно-платежных операций в филиалах и разрабатывает правила построения расчетно-платежной системы банка (внутрибанковские правила), которые оформляются в виде отдельного документа и утверждаются исполнительным органом банка. Правила должны содержать:

1) порядок открытия, закрытий и пополнения счетов МФР;

2) процедуру идентификации каждого участника системы МФР банка (система технических, телекоммуникационных средств и организационных мероприятий, обеспечивающих проведение расчетно-платежных операций между подразделениями) при осуществлении расчетов и платежей (обмен карточками с образцами подписей и оттиском печати, применение аналогов собственноручной подписи в виде кодов, паролей, электронной подписи и т.п.);

3) описание документооборота, порядок передачи и обработки расчетных документов при проведении операций по счетам МФР, последовательность прохождения документов между подразделениями;

4) порядок экспедирования расчетных документов;

5) порядок установления ДПП;

6) порядок проведения подразделениями расчетно-платежных операций при перераспределении денежных средств;

7) порядок ежедневной выверки расчетов между подразделениями по счетам МФР и по перераспределению денежных средств;

8) действия подразделений при поступлении платежного документа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждения совершения расчетной (платежной) операции по техническим причинам либо в связи с возникновением форсмажорных обстоятельств;

9) иные вопросы, регулирующие проведение расчетов внутри банка.

Филиал может не иметь корреспондентского субсчета в Банке России. В этом случае порядок перечисления налогов и предъявления налоговыми органами инкассовых поручений банк должен определить по согласованию с этими органами.

Филиал, у которого нет ни корреспондентского субсчета в Банке России, ни корреспондентских счетов в других кредитных организациях, проводит все свои расчетно-платежные операции через счета МФР, в том числе с внешними организациями - через корреспондентский счет (субсчет) другого подразделения банка.

Корреспондентский субсчет филиала в Банке России.

Установление филиалами банка корреспондентских отношений с другими кредитными организациями (их филиалами). Банк может заключить договор и открыть корреспондентский счет на имя своего филиала в другой кредитной организации с предоставлением ему права распоряжаться этим счетом (по доверенности либо в Положении о филиале и доверенности) и/или дать филиалу право открывать корреспондентские счета в других кредитных организациях.

Для открытия корреспондентского счета лоро на имя филиала банк-респондент или филиал должен представить в банк-корреспондент:

1) заявление;
2) нотариально заверенные копии лицензии и устава банка;
3) нотариально заверенную копию подтверждения о согласовании в ТУ ЦБ руководителя и главного бухгалтера филиала;
4) карточку с образцами подписей уполномоченных должностных лиц филиала и оттиском его печати, заверенную нотариально. Карточка должна быть заверена также руководителем (его заместителем) ТУ ЦБ по месту нахождения банка;
5) справки о постановке на учет в налоговом органе, Пенсионном фонде, Фонде обязательного медицинского страхования;
6) нотариально заверенную копию сообщения Банка России о присвоении филиалу порядкового номера;
7) нотариально заверенную копию Положения о филиале;
8) оригинал доверенности, выданной банком руководителю филиала, на открытие конкретного корреспондентского счета и ведение операций по этому счету или нотариально заверенную копию доверенности, выданной руководителю филиала, удостоверяющей его полномочия открыть корреспондентский счет и вести операции по этому счету и право подписать договор (если договор и заявление подписывает руководитель филиала).

Филиал может открывать счета лоро другим кредитным организациям (их филиалам) и проводить по ним операции, делегированные ему в Положении о филиале и отраженные в доверенности, выданной руководителю.
Особенности установления отношений с иностранными банками

Права банков в этом аспекте зависят от лицензий, которые они получили от Центрального банка.

Банк, в том числе вновь организовавшийся, получивший лицензию II категории (на ведение банковских операций в рублях и валютах, но еще без права привлечения во вклады денег физических лиц), уже вправе устанавливать прямые корреспондентские отношения (открывать счета ностро и лоро) с неограниченным числом иностранных банков. При этом ему необходимо иметь в виду следующее.

Если такой банк устанавливает корреспондентские отношения с иностранным банком, зарегистрированным на территории оффшорной зоны иностранного государства, то ему необходимо соблюдать требования, установленные в названных ранее указаниях Банка России № 1317 и № 1318, а также учитывать предупреждение относительно так называемых «банков-оболочек» («shell banks»), содержащееся в документе ЦБ оперативного характера «Об усилении контроля при установлении корреспондентских отношений с кредитными организациями-нерезидентами» № 12-Т.

Первое из названных указаний требует, чтобы российские банки, имеющие на это право, устанавливали корреспондентские отношения не с любыми банками-нерезидентами, расположенными в оффшорных зонах, а только с теми, которые отвечают следующим критериям.

В письме ЦБ «Об установлении российскими кредитными организациями прямых корреспондентских отношений с иностранными банками» № 345 данный вопрос трактуется иначе.

1. Включены Центральным банком РФ в особую группу № 1 оффшорных зон (см. п. 1 приложения 1 к Указанию № 1317).

2. Включены в группы № 2 и № 3 оффшорных зон (см. п. 2 и 3 того же приложения), если соблюдаются следующие условия: банк-нерезидент имеет собственный капитал в размере не менее суммы, эквивалентной 100 млн. евро; представлены копии аудиторских заключений о достоверности

Расчетный счет и корреспондентский счет - разницамежду ними весьма существенна и, прежде всего, заключается в их различном функциональном назначении. В этой статье читатель узнает о том, как эти счета используются на практике, а также получит подробную информацию об их основных различиях.

Расчетный счет: понятие и назначение

Согласно п. 2.3 Инструкции Банка России от 30.05.2014 № 153-И расчетный счет — это вид банковского счета, создаваемый для предпринимателей (как организаций, так и физических лиц, в том числе и для лиц, занимающихся частной практикой) и используемый ими для совершения финансовых операций в ходе осуществления деятельности, направленной на извлечение прибыли. Для одной и той же организации может быть открыто любое количество таких счетов, как в одном, так и в нескольких банках одновременно.

Расчетный счет применяется:

для осуществления безналичных денежных переводов;
оплаты товаров и услуг;
выплаты заработной платы сотрудникам предприятия;
оплаты налогов, сборов, госпошлин, страховых взносов и прочих обязательных платежей и пр.

В соответствии с п. 6 Указания Центробанка РФ «Об осуществлении…» от 07.10.2013 № 3073-У использование расчетного счета является обязательным условием для осуществления сделок, сумма которых превышает 100 000 рублей — выполнять в этом случае наличные расчеты запрещено.

Корреспондентский счет: понятие и назначение

В соответствии с п. 2.5 Инструкции № 153-И корреспондентский счет — это вид банковского счета, открываемый банковским и иным кредитным организациям.

Существует 3 вида таких счетов:

ностро-счет, открываемый одним банком в другом банке;
лоро-счет, регистрируемый одним банком для других банков;
востро-счет, оформляемый банком для других иностранных банков.

Корреспондентский счет необходим для осуществления взаиморасчетов между банками. Например, если клиент банка отправляет хранящиеся в нем средства на счет, открытый в другой банковской организации, для успешного завершения операции потребуются сведения о корреспондентском счете этой организации. А вот при движении средств между счетами в одной и той же кредитной организации (даже в разных ее филиалах) такой счет не потребуется.

Отличие банковских счетов: чем отличается расчетный счет от корреспондентского счета?

При осуществлении безналичных взаиморасчетов стоит различать корреспондентский счет и расчетный счет - отличия между этими финансовыми инструментами по различным параметрам приведены ниже:

Держатель счета. Расчетные счета открываются для предпринимателей (как индивидуальных, так и имеющих статус юридического лица), корреспондентские — только для банков.
Способ управления. Управлять расчетным счетом может только представитель организации, для которой он был открыт. Осуществлять управление корреспондентским счетом могут:

банки-корреспонденты;
Центробанк РФ;
клиринговые центры.

Цифровое обозначение. Идентификатор счета (вне зависимости от его вида) состоит из 20 цифр. Корреспондентские счета всегда начинаются со значения 301; при кодировке расчетных счетов такое цифровое сочетание не используется.
Право распоряжения деньгами, хранящимися на счете. При использовании расчетного счета его владелец может осуществлять любые манипуляции с хранящимися на нем средствами самостоятельно. Чтобы списать средства с корреспондентского счета, необходимо получить согласие банка, открывшего этот счет.

Итак, расчетный счет и корреспондентский счет используются для осуществления безналичных взаиморасчетов, но при этом имеют некоторые различия. Расчетный счет, открываемый предпринимателем в банковской организации, позволяет осуществлять денежные переводы в адрес контрагентов и контролирующих органов, хранить средства и снимать наличность, а также выполнять иные текущие финансовые операции. Корреспондентский счет может быть открыт только для кредитной (в том числе и банковской) организации и используется при перечислении средств из одного банка в другой.

Каждой банковской организации присваивается индивидуальный корреспондентский счет. Он входит в число обязательных реквизитов при переводе денежных средств. Банкам корсчет необходим для совершений операций по зачислению денег. На нем фиксируется вся информация о всех платежах. В этой статье расскажем, что такое корреспондентский счет и как узнать корреспондентский счет Сбербанка.

Что такое корсчет

Корреспондентский счет банка – это индивидуальный номер, состоящий из 20 цифр. На нем сохранена история всех операций. В первую очередь он в себе несет информацию о состоянии банковского баланса, который так необходим контролирующим органам.

Например, по данным корреспондентского счета Сбербанка Центральный Банк решает, насколько безопасную деятельность осуществляет коммерческий банк, не имеет ли он признаков банкротства. Ведь в случае отрицательного баланса на корсчете Сбербанк не сможет выполнять операции по переводу денег между пользователями.

Такой номер есть не только у Сбербанка, но и у любого другого коммерческого банка в России. И для каждой банковской организации он присваивается в индивидуальном порядке и носит уникальный характер. Данные по К С в Сбербанке России и других банках являются открытыми и общедоступными. Их можно посмотреть на официальных сайтах банковских компаний.

Но баланс счета и проводимые операции доступны только для Центрального Банка, а также для крупных инвесторов или аудиторских компаний, оказывающих соответствующие услуги.

Как мы уже говорили ранее в этой статье, корреспондентский счет состоит из 20 цифр. И номер для корреспондентов в РФ формируется следующим образом:

первые три цифры характеризуют принадлежность счета к российской зоне. Это обычно 201 или 301;
затем зашифрован индивидуальный банковский счет;
последние три цифры совпадают с номером БИК.

БИК – это банковский индивидуальный код, который, как и корсчет, назначается ЦБ. БИК содержит от 7 до 9 цифр. Он также входит в число обязательных реквизитов для распознавания платежа. Как узнать БИК банка? Это также открытая информация, которая может быть размещена на сайте в платежных документах, личном кабинете или в отделениях компаний.

Корреспондентский счет физически привязан к определенному региону. Корсчет Сбербанка расположен в Москве. В банковских реквизитах часто указывается информация о местоположении счета, но для перевода достаточно указывать только цифры.

Такое решение принимает Центральный Банк России, а коммерческие банковские компании обязаны подчиняться. Поэтому и БИК и корреспондентский номер могут быть в любой момент изменены. Клиенту стоит обращать внимание на актуальные данные.

В случае, если допустить ошибку в общих реквизитах, т. е. БИКе, КС или ИНН, то деньги не смогут быть переведены и не дойдут до адресата, они будут возвращены отправителю. А все путешествие денежных средств может занять до 10 рабочих дней.

Обычно БИК и корсчет меняются из-за смены в названии банка или изменения юридического местонахождения. В любом случае все решения диктуются именно ЦБ.

Стоит разделять общие и индивидуальные реквизиты. Общие реквизиты могут понадобиться, если осуществляются переводы между сторонними банковскими организациями или оплата совершается через платежные системы. В общие реквизиты входят:

Корсчет.

Также заполняются индивидуальные реквизиты владельца расчетного счета, т. е. непосредственно клиента банка, куда должны поступить деньги. Поэтому стоит разделять понятия корреспондентского (общего) и расчетного (индивидуального) счета. Для совершения операции значимым условием может выступать назначение платежа. Например, перевод денег в пользу погашения кредита по договору.

К С для Сбербанка России можно уточнить на сайте банковской компании. Это можно сделать следующим образом:

выбрать раздел «Отделения и банкоматы». Он расположен вверху сайта, рядом с эмблемой Сбербанка России;
далее кликнуть на раздел «Информация о банке». Первый пункт меню под эмблемой;
слева появится вкладка «Реквизиты», кликнув на которую можно обнаружить полные банковские реквизиты Сбербанка – корсчет, БИК и прочее.

Но если операции выполняются внутри одного банка, то знание общих реквизитов может не понадобиться. Например, если клиент с карты Сбербанка переводит деньги на карточку клиента в Сбербанке, то достаточно будет указать только номер кредитки.

Дополнительно общие реквизиты можно уточнить, позвонив на горячую линию или обратившись в отделение банковской компании. Помимо этого, требуемые данные доступны в банкоматах и терминалах Сбербанка.

На данный момент для Сбера определены следующие реквизиты:

Корсчет: 30101810400000000225;
БИК: 044525225;
КПП: 773601001;
ИНН: 7707083893.

В случае оплаты кредита потребуется дополнительно указать свой личный номер, открытый для погашения. Если платеж совершается стороннему лицу на карту Сбербанка, чей номер неизвестен, значит, дополнительно следует написать номер счета карты, в пользу которой осуществляется операция.

Корреспондентский счет

Расчетные операции являются основным видом деятельности банков и выделяются в отдельную сферу. Для этого были созданы специальные счета, с которых списывались и зачислялись денежные средства. У каждого счета есть свое предназначение и свои функции.

Расчеты занимают в среднем до 70% операционного объема работы банковского бизнеса. Сегодня все расчетные операции проводятся исключительно через корреспондентские счета, которые открываются на основе взаимного соглашения между банками и ими в Центробанке РФ. В любой документации, обрабатываемой в банковских отделениях, указаны не только номера клиентских расчетных счетов, но и коррсчета тех учреждений, где открыты эти расчетные счета. Рассмотрим подробнее, что такое коррсчета, какие бывают виды, для каких целей они нужны и почему могут быть заблокированы ?

Что такое корреспондентские счета?

Они представляют собой спецсчета, который открываются банком в ЦБ РФ или в иной банковской организации. Во всех платежных документах, проводимых между российскими банками указываются коррсчета. В межстрановых расчетах их использование является необязательным. Кредитные учреждения, открывающие такие совместные спецсчета, называются корреспондирующими, а их отношения называются корреспондентскими. Отношения дифференцируются:

По местоположению: внутренние (в пределах одного государства) и внешние (на межстрановых рынках).
По видам транзакций: обслуживание (проведение сделок, предоставление гарантийных и трастовых услуг) и межбанковские сделки (получение займов, размещение вкладов, продажа/скупка ценных бумаг).
По характеру: межбанковские прямые отношения и в случае отсутствия счетов (через 3-ье учреждение).

Обычно банки открывают взаимные коррсчета: если открыл банк А у банка Б, то и Б открывает у А. При открытии банки обмениваются документацией (отчетность, ксерокопии уставной и лицензионной документации, факты о соответствии нормативам и проч.) для оценки надежности и платежной состоятельности друг друга.

После всех согласований заключается договор , а учреждения договариваются о незлоупотреблении коррсчетами. В соглашении четко прописаны: расчетный регламент, режим обмена информационными данными, обязанности и права участников, условия списания комиссий за использование коррсчетов, наказание за злоупотребление соглашением, период его действия и условия досрочного расторжения.

Типы коррсчетов.

Счета могут подразделяться на три вида:

«Ностро» — это коррсчет респондента в корреспонденте-банке, который числится на активе респондента.
«Лоро» — это счет, предоставляемый корреспондентом для респондента, находящийся на его пассиве.
«Востро» — это счет зарубежной банковской организации в российском учреждении в нацвалюте или инвалюте.

Таким образом, «Ностро» одного учреждения являются «Лоро» во втором и наоборот. «Востро» относятся только к зарубежным организациям и являются «Лоро».

Основа коррсчета заключается в том он, является тем же текущим или депозитным счетом, но с учетом особенностей банка.

Состав коррсчета.

Коррсчета имеют определенный набор цифр, который можно расшифровать. Российские корсчета состоят из двадцати знаков, причем первыми тремя знаками является комбинация «301».

Счет имеет следующую структуру:ААА ББ ВВВ Г ДДДДДДДД ЕЕЕ, где:

ААА – это номер первого порядка 301.
ББ – номер второго порядка и обозначает счет Ностро (10) или Лоро (09).
ВВВ – код валюты (например, 810 – рубль, 840 – доллар и т.д.).
Г – проверочный знак.
ДДДДДДДД – код коррсчета в банке.
ЕЕЕ – последние три цифры БИКа банка.

Зачем нужны коррсчета?

Они имеют важное предназначение для расчетов и используются для различных целей:

Коррсчет банка открывается в ЦБ РФ для формирования УК. На основании этого ЦБ решает о возможности выдачи лицензии. После положительного решения, этот коррсчет используется для учета банковского имущества, участия в создании резервного фонда и совершения расчетно-обменных операций с Центробанком.
Для осуществления межбанковских операционных сделок.
Расчетов с соцфондами и бюджетными структурами по перечислению взносов, госпошлин, налоговых и страховых сборов.
Сделок с ценными бумагами, формирования резервов, расчетов по межбанковским вкладам и займам.
Обеспечение бесперебойности обработки клиентских операций, сохранение стабильной ликвидности.
Контроль со стороны Центробанка за правильностью и законностью проведения операций

Банк обязан сообщать о каждом открытом корсчете на территории страны и заграницей.