Огромное количество денежных потоков пересекают реальное и виртуальное пространство каждую секунду, и сегодня речь пойдет о механизмах их отмывания. Надеемся, что информация изложенная ниже вам понадобится только в познавательных целях!
Для начала рассмотрим основные способы отмывания денег и что это такое, а после перейдем к ответственности за данный тип финансовых махинаций.
Способы отмывания денег
Отмывание денег — это процесс подмены настоящих, но незаконных источников денежных средств фиктивными законными.
Возможно, вы не знали, но:
- отмывание денег происходит ежедневно по всему миру;
- миллиарды долларов отмываются через финансовые учреждения каждый год;
- отмывание денег включает незаконную деятельность преступников по использованию финансовых операций, чтобы замаскировать настоящего владельца денег, представив все так, как если бы деньги поступили из законного источника;
- банки и правовые структуры становятся подозрительными, если люди постоянно депонируют крупные суммы наличными;
- транзакции должны выглядеть законными, иначе правовые структуры отследят деньги и заморозят их.
Метод 1. Колумбийский рынок
На колумбийском черном рынке производится обмен валюты: деньги, полученные от продажи наркотиков, обмениваются на колумбийские песо. Далее на песо приобретаются различные дорогостоящие товары, в конечном итоге продающиеся за наличные доллары.
Это один из самых налаженных механизмов отмывания денег, получаемых от продажи наркотиков в западном полушарии.
Метод 2. Структурированные депозиты
Большие суммы разбиваются на мелкие (ниже 10 000 долларов) и депонируются в различные банки в разное время. В США единовременно можно внести в банк наличными сумму не превышающую 10 000 долларов, иначе банк обязан сообщить об операции в федеральное правительство.
Метод 3. Иностранные банки
В данном методе используется теневая (подпольная) банковская система. Незаконные суммы денег перечисляются на оффшорные счета в страны, где действуют законы о сохранности банковской тайны, иными словами, где разрешено вкладывать деньги в банк анонимно. В основном для этого используются банки на Каймановых островах, Панаме, Багамах, в Бахрейне, Сингапуре и Гонконге.
В Азии есть банки, предлагающие легальную альтернативную систему, позволяющую клиентам депонировать, снимать и переводить деньги без какой либо сопутствующей документации, что не оставляет никакой возможности для отслеживания.
Метод 4. Компании-однодневки
Депозит наличными вносится от имени подставной компании, а затем снимается для инвестирования в законный бизнес с помощью поддельных инвойсов и бухгалтерских балансов. Такие компании открываются преступниками исключительно для отмывания денег, но иногда они могут быть и законным бизнесом, в который делаются “инвестиции”, например, брокерские фирмы, казино, бары, стрип-клубы. Все эти виды деятельности связаны с большим количеством наличных, что помогает незаконным средствам просто “растворяться”.
Процесс отмывания.
1. Размещение. Преступники помещают грязные деньги в законные финансовые учреждения в виде банковских депозитов наличными.
2. Отслоение. C помощью электронных транзакций деньги пересылаются между различными счетами, переводятся в другую валюту, на которую уже приобретаются дорогостоящие товары, чтобы изменить денежную форму.
3. Интеграция. Это финальная стадия, на которой отмытые деньги вводятся в экономику как законные путем банковского перевода на счета компаний, используемых для отмывания, или путем продажи дорогостоящих товаров, которые были приобретены на второй стадии.
Кто же обычно занимается отмыванием денег:
- драг-дилеры;
- растратчики;
- коррумпированные политики;
- должностные лица;
- мошенники;
- бандиты;
- террористы.
Зачем отмывать деньги?
Деньги должны появляться “чистыми”, поскольку преступники не хотят оставлять следов или быть пойманными. Мафия и террористы не экономят на отмывании денег, так как, если правовые структуры что-то обнаружат и начнут расследовать, то откроется вся прочая криминальная активность, и наказание за какую будет куда более суровым, чем за само по себе отмывание денег.
Ответственность за отмывание денег
Существует два основных метода, используемых правительством для обнаружения и борьбы с отмыванием денег: законодательство и право. Главное препятствие для слуг закона — так называемое «банковское право неразглашения». Впрочем, и этот последний бастион финансовой конфиденциальности трещит по швам, иначе как нам стало бы известно, что именно банкиры утаили 1994 “прачечные” транзакции в США в прошлом году?
В США предусмотрены штрафные санкции за отмывание денег. В России обычно подобные преступления совершают преступные группировки в крупных (около 1 500 000 рублей) или особо крупных размерах (6 000 000 рублей), и наказание за это — лишение свободы на срок до семи лет со штрафом.
Отмывание денег: примеры в РФ и за рубежом
В конце 80-х экономист Франклин Хурадо отмывал деньги для колумбийского наркобарона Хосе Сантакруз-Лондоно, внося вырученные от продажи наркотиков в США деньги наличными на счета в банках Панамы. Затем средства переводились в более чем 100 банков по всей Европе суммами, не превышающими 10 000 долларов, после чего пересылались в Колумбию, где Сантакруз-Лондоно мог использовать их для финансирования своего наркобизнеса.
Хурадо удалось отмыть более чем 36 000 000 долларов, прежде чем он был пойман и приговорен к семи с половиной годам заключения.
Одно из наиболее известных в России дел, связанных с отмыванием денег, — скандальное «дело Магнитского». В 2007 году из бюджета Российской федерации исчезло 5 400 000 000 рублей. Как показало расследование, легализация незаконно полученных денег потребовала более десяти тысяч транзакций через десятки банков только на территории России, причем каждая операция проводилась через фиктивную фирму.
И напоследок — кинематографический пример. Шеф контрабандистов из фильма «Бриллиантовая рука» легализовывал деньги, якобы найдя клад. На самом деле в этом не было бы смысла, потому что в СССР нашедшему клад полагалось всего лишь 25% его стоимости.
Заключение
Отмывание денег сложно контролировать, потому что для него могут использоваться финансовые учреждения в любой стране. Это серьезная проблема, для решения которой необходимы усилия всех стран мира, однако во многих государствах все еще есть понятие банковской тайны, что не позволяет правительству США отследить деньги, которые уже ушли за границу.
«Отмывание денег» - процесс, представляющий собой совокупность процедур и методов, позволяющих перевести средства, полученные в результате незаконной деятельности, в какие-либо другие активы. Необходимо это для того, чтобы их истинное происхождение осталось неизвестным, настоящие собственники не узнали всей правды, а у представителей власти не возникло лишних вопросов. «Отмывание» - это легализация доходов. Имеются в виду те, которые получены незаконным путем.
Мы говорим о средствах, полученных в виде взятки, в качестве выкупа, средствах, оказавшихся у лица в результате совершения им ограбления, кражи, вымогательства, террористической деятельности и так далее. «Отмывание» денег можно наблюдать практически после любого преступления, связанного с незаконным получением дохода. Возможность его представляет угрозу не только для общества, но и для экономики.
«Отмывание» денег в России, в принципе, как и в любой другой стране, производится в три этапа. Самый первый из них связан с размещением полученных незаконно средств в финансовых институтах, на втором этапе проводятся финансовые операции, которые помогают скрыть то, что деньги получены преступным путем. В самом конце процесса капитал вновь возвращается преступнику, однако, теперь уже он является «чистым». Вернуться он может не только в виде денег, но и в виде каких-то имущественных прав - вариантов достаточно много.
«Отмывание» денег может производиться по разным схемам. Они включают в себя использование банковских институтов, проведение операций с наличностью, азартные игры, покупку и последующую продажу драгоценностей, автомобилей, культурных ценностей, акций, недвижимости и так далее. В последнее время «отмывание» денег производится даже через интернет. Часто наблюдаются махинации с валютой.
При всем этом опытные аферисты пытаются запутать все следы, а процесс «отмывки» провести максимально тихо, не привлекая к себе никакого внимания. Их шаги отследить крайне сложно.
«Отмывание» денег может производиться посредством фальсификации документации, заключения «липовых» договоров, внесения неверных сведений в отчетную документацию. Сегодня используется даже фальшивое получение кредита.
Принято считать, невозвращение валюты из-за границы, а также неуплату таможенных платежей не относят к источникам «грязных денег», но средства, полученные в результате всего, что описано выше, тоже можно считать «отмытыми».
«Отмывание» денег возможно через «левые» компании. Что это за компании? Они зарегистрированы на подставных лиц. Часто по документам их владельцами являются те, кто уже и не жив вовсе. Здесь же стоит упомянуть и фирмы-однодневки. Они регистрируются только для того, чтобы определенные лица смогли осуществить при помощи них необходимые действия. При регистрации в данном случае используются массовые юридические адреса, а учредители в большинстве случаев также являются подставными. После ликвидации подобных предприятий не остается ни следов, ни зацепок.
Преступные организации для отмывки могут регистрировать и вполне легальные фирмы. Направление их деятельности значения не имеет. Главное, чтобы они стабильно функционировали и создавали иллюзию того, что ее владелец имеет доход, который является легальным. В случае проблем с представителями власти или налоговым органом он будет указывать на то, что приобрел то или иное имущество на средства, полученные от учрежденной им фирмы. Это весьма надежно.
Удивительно, но «отмывание» денег может быт произведено и без лишней суеты. Речь о том, что для этого иногда бывает достаточно просто выждать определенный временной срок.
Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем
Другие названия: Легализация преступных доходов, Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем
Отмывание денег - легализация денежных средств, полученных незаконным путём, то есть перевод их из теневой , неформальной экономики в экономику официальную для того, чтобы иметь возможность пользоваться этими средствами открыто и публично. При этом форма денежных средств может меняться как с наличной на безналичную (через терминалы моментальной оплаты, например), так и наоборот (обналичка путём выигрыша в лотерею).
При отмывании происходит сокрытие истинного источника доходов, подмена реальных сделок формальными, извращается экономический смысл, при этом на начальном этапе отмывания средств могут подделываться документы, использоваться документы третьих лиц, для окончательной легитимизации средств используются нормы законов о добросовестном приобретателе и многие другие.
В условиях глобализации для отмывания денег часто используются оффшоры - страны «налогового рая», в банковских системах которых обеспечивается анонимность и конфеденциальность бенефициаров.
Часто утверждается, что этот термин появился в США в 20-е годы поскольку американская мафия стала скупать и открывать автоматические прачечные для легализации наличных денег, заработанных преступным путём. Однако американский автор Джефри Робинсон указывает, что это не так. Он говорит, что термин «отмывание денег» (money laundering) впервые был употреблён британской газетой «The Guardian » во время Уотергейтского скандала в связи с незаконным финансированием избирательной кампании Ричарда Никсона
Для координирования международных усилий по борьбе с отмыванием денег в 1989 году на саммите «большой семёрки» в Париже была создана Международная группа по противодействию отмыванию денежных средств (FATF).
Отмывание денег в России
С 1991 года по 2009 год в России схемы по "отмыванию денег" пользовались куда меньшей популярностью, чем так называемая "обналичка ", некоторые специалисты в банковской сфере связывают это с тем, что происхождение капиталов полученных незаконным путём, в тот период, не вызывало интереса ни государства ни граждан, соответственно, не требовалась и легализация (отмывание) капиталов. Вот что говорил об этом бывший банкир Алексей Френкель
Начнем с терминологии. Недавно исполнилось 5 лет со дня принятия Федерального закона № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". В банковском сообществе этот нормативный акт именуется коротко - "115-й закон". Мы тоже его будем так называть.
Вдумаемся в смысл фразы "легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем". Некий наркобарон получил, очевидно, преступным путем, то есть путем продажи наркотиков, некоторую сумму денег. Он хочет на эти деньги приобрести нечто полезное - дом, яхту, машину или ювелирные изделия. На Западе для осуществления его мечты ему потребуется нажитые преступным путем деньги легализовать, превратить из "чёрных" в "белые". Иначе покупка не состоится. Чтобы ему этого не удалось сделать, все западные страны приняли у себя законы, аналогичные нашему 115-му закону, и создали международную организацию - ФАТФ - которая должна координировать работу и осуществлять обмен информацией между странами, которые борются с отмыванием. Действительно, если наркобарон не сможет направить свои деньги на покупку материальных благ, то зачем, спрашивается, он зарабатывал деньги? Не лучше ли податься в сельское хозяйство, и переключиться с выращивания опиумного мака на выращивание телят?
Теперь посмотрим, что происходит в России. В отличие от Запада, в России на "чёрные" деньги можно купить абсолютно всё - и дом, и яхту, и машину, и ювелирные изделия. Этот факт никого в нашей стране не удивляет. Следовательно, в России, в отличие от Запада, у лиц, наживших преступным путем деньги, нет никакой мотивации для легализации (или отмывания) денег. Отмыть деньги, то есть сделать их из "чёрных" (грязных) "белыми" (чистыми), в России никому не нужно. Если же исходить из расхожей в нашей стране точки зрения, что деньги, заработанные на приватизации, нажиты преступным путем, то мы дополнительно будем вынуждены констатировать, что на нажитые преступным путем деньги можно купить ещё и заводы, и газеты, и пароходы, и целые отрасли народного хозяйства.
Примечания
См. также
Ссылки
Wikimedia Foundation . 2010 .
Смотреть что такое "Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем" в других словарях:
ЛЕГАЛИЗАЦИЯ (ОТМЫВАНИЕ) ДОХОДОВ ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ - ЛЕГАЛИЗАЦИЯ (ОТМЫВАНИЕ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, за исключением преступлений … Юридическая энциклопедия
Легализация (отмывание) доходов - легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, за исключением… … Официальная терминология
Другие названия: Легализация преступных доходов, Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем Отмывание денег легализация денежных средств, полученных незаконным путём, то есть перевод их из теневой, неформальной экономики в… … Википедия
Отмывание денег, добытых преступным путем; одно из наиболее опасных экономических преступлений международного характера. Получило распространение в странах с рыночной экономикой. Объективная сторона Л.п.д. состоит в том, что добытые преступным… … Энциклопедия юриста
ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ - преступление международного характера, распространенное в странах с рыночной экономикой. Объективная сторона этого преступления состоит в том, что добытые преступным путем деньги вывозятся за границу и в разных государствах помещаются на счета… … Юридическая энциклопедия
Юридический словарь
легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем - преступление в сфере экономической деятельности, предусмотренное ст. 174 УК РФ. С объективной стороны представляет собой совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенным заведомо незаконным… … Большой юридический словарь
ЛЕГАЛИЗАЦИЯ (ОТМЫВАНИЕ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕН ЧЫХ НЕЗАКОННЫМ ПУТЕМ - преступление в сфере экономической деятельности, предусмотренное ст. 174 УК РФ. С объективной стороны представляет собой совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенным заведомо незаконным… … Большой юридический словарь
Преступление в сфере экономической деятельности, предусмотренное ст. 174 УК РФ. С объективной стороны представляет собой совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенным заведомо незаконным… … Юридический словарь
ОТМЫВАНИЕ ДЕНЕГ - действия, операции, призванные скрыть истинный источник поступления денежных средств и придать получению денег вполне законный характер. При этом используются такие приемы, как множественные пересылки денег через доверенные компании, в ходе… … Юридическая энциклопедия
Определение
При отмывании происходит сокрытие истинного источника доходов, подмена реальных сделок формальными, извращается экономический смысл, при этом на начальном этапе отмывания средств могут подделываться документы, использоваться документы третьих лиц, для окончательной легализации средств используются нормы законов о добросовестном приобретателе и многие другие.
Часто утверждается, что этот термин появился в США в 1920-е годы поскольку американская мафия стала скупать и открывать автоматические прачечные для легализации наличных денег, заработанных преступным путём. Однако американский автор Джефри Робинсон указывает, что это не так. Он говорит, что термин «отмывание денег» (англ. money laundering ) впервые был употреблён британской газетой The Guardian во время Уотергейтского скандала в связи с незаконным финансированием избирательной кампании Ричарда Никсона .
В условиях глобализации для отмывания денег часто используются офшоры - страны «налогового рая», в банковских системах которых обеспечивается анонимность и конфиденциальность бенефициаров.
Этапы отмывания денег
Для координирования международных усилий по борьбе с отмыванием денег в 1989 году на саммите «большой семёрки» в Париже была создана международная Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ; англ. Financial Action Task Force on Money Laundering , FATF).
В России для борьбы с отмыванием денег в 2001 году была создана Федеральная служба по финансовому мониторингу , которую возглавил Виктор Зубков .
Группа «Эгмонт» - неформальное объединение подразделений финансовой разведки (ПФР) мира, занимающееся в том числе и борьбой с отмыванием денег.
Отмывание денег в бывшем СССР
- В фильме «Бриллиантовая рука » шеф контрабандистов легализовал доходы через обнаружение клада.
Примечания
Литература
- Пьер-Лоран Шатен, Джон Макдауэл, Седрик Муссе, Пол Аллан Шотт, Эмиль ван дер Дус де Вильбуа Предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма. Практическое руководство для банковских специалистов = Preventing Money Laundering and Terrorist Financing: A Practical Guide for Bank Supervisors. - М .: «Альпина Паблишер», 2011. - 316 с. - (Библиотека Всемирного банка). - ISBN 978-5-9614-1466-0
- Под редакцией Эдгардо Кампоса, Санджая Прадхана Многоликая коррупция. Выявление уязвимых мест на уровне секторов экономики и государственного управления = The Many Faces of Coruption: Tracking Vulnerabilities at the Sector Level. - М .: «Альпина Паблишер», 2010. - 552 с. - ISBN 978-5-9614-1062-4
Wikimedia Foundation . 2010 .
Под легализацией (отмыванием) доходов , полученных преступным путем, в Российском законодательстве понимается совершение действий, направленных на придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствам и иным имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем и полученным от таких видов преступлений, как незаконная торговля наркотиками, создание фирм-однодневок, финансовые мошенничества и другие действия.
Легализация преступных доходов представляет собой сложный процесс, включающий множество разнообразных сделок, совершаемых разнообразными методами.
Такое явление способствует дальнейшему росту преступности не только экономической направленности, но и иной, в том числе организованной (отмывание доходов, полученных преступным путем, является одним из элементов организованной преступной деятельности и выступает финансовым рычагом террористической деятельности).
Основные цели легализации доходов, полученных преступным путем
К целям деятельности по легализации преступных доходов можно отнести:
Сокрытие следов происхождения доходов, полученных из нелегальных источников.
Создание видимости законности получения доходов.
Сокрытие лиц, извлекающих незаконные доходы и инициирующих сам процесс отмывания.
Уклонение от уплаты налогов.
Обеспечение удобного и оперативного доступа к денежным средствам, полученным из нелегальных источников. Создание условий для безопасного и комфортного потребления.
Создание условий для безопасного инвестирования в легальный бизнес.
Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем
Мерами по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, являются:
- установление в законодательстве той или иной страны понятия "легализация незаконно полученных доходов" таким образом, что исключало бы возможность двоякого толкования, споров или ухода от ответственности за совершение данного преступления и т.д.
определение перечня преступлений, с легализацией доходов от которых следует бороться;
определение перечня организаций (в основном финансово-кредитных и почтовых), которые должны проявлять особую бдительность при осуществлении через них крупных или подозрительных операций;
определение порядка экстрадиции лиц, обвиненных в легализации денег;
Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме .
Легализация доходов (отмывание доходов, полученных преступным путем): подробности для бухгалтера
- Судебные споры по 115-ФЗ. Оспаривание ограничений банка по счету владельца счета
115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» являются: ... ̆ в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма», согласно... операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Суды... организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма « (утв...
- Отмывание денег: функция банка по 115-ФЗ или органов
Которого является создание механизма противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Какова эффективность... которого является создание механизма противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Какова эффективность... , что сделки осуществляются в целях легализации доходов, полученных преступным путем. 3. Договор...
- Взыскание заградительного тарифа с банка при нарушении 115-ФЗ
Необходимостью соблюдения законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем. В некоторых... необходимостью соблюдения законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем. В некоторых...
- Обзор изменений законодательства за июнь 2016 г.
Применения законодательства в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. В частности...
- Комиссия банка за перевод средств в пользу физлица как незаконный штраф
Блокировку в качестве меры, предупреждающей легализацию доходов, при этом есть определенные критерии...
- «Деньги вперед»: безналоговый перевод активов из иностранных юрисдикций
Международных организаций по борьбе с легализацией доходов и не допускала налогового освобождения...
- Новые реалии формальной борьбы банков с легализацией доходов
Банк России и Федеральная налоговая служба – большие бюрократические структуры – пока не могут достаточно оперативно реагировать на изменения в экономической жизни. А там ситуация постоянно меняется: так, например, в ответ на жесткий контроль НДС стали появляться «компании-призраки», – т.е. юридические лица, не имеющие вообще никакой регистрации в Федеральной налоговой службе. Самое интересное то, что банки открывают им счета, а Банк России пока вяло борется с данным явлением. Более того, стали...
- Осуществление лизинговой деятельности в Белоруссии через дочернее общество
З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической...
- Аудит годовой бухгалтерской отчетности организаций за 2018 год
Бухгалтерской отчетности. Рассмотрение рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма В соответствии... Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» целесообразно руководствоваться... аудита - Противодействие коррупции и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»). Уведомление Росфинмониторинга...
- Правовой статус криптовалюты
В схемы, направленные на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма. В информационном... сделкам (операциям), направленным на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма. Последняя фраза... органа в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Итак, налоговое...
- Особенности открытия банковского счета для МФО
Законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от... ПОД/ФТ - противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (ПОД) и финансированию терроризма... Клиента; - управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (программа управления... осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (...
- Анализ taxCOACH®: амнистия капиталов. Сообщать ли о своих активах за границей до 28 февраля 2019 г.?
По Закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем...», с описанием основания для признания...
- Штраф по 115-ФЗ
ФЗ, направленный на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. За время его действия он... -ФЗ, направленный на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. За время его действия он...
- Отказ компании в банковском обслуживании: свежая судебная практика
... № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее ФЗ... № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее ФЗ... организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного Банком...
... . № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - 115 ... организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» 4. По...
