Посчитать в том числе ндс 18 формула. НДС в том числе: как посчитать по формуле? НДС калькулятор онлайн

НДС калькулятор онлайн для расчетов использовать довольно просто. Чтобы получить готовый результат, достаточно совершить два действия:

1. Ввести сумму реализованного товара, работы или услуги в рублях.

2. Выбрать в калькуляторе ставку налогообложения в соответствии с фискальным законодательством и выбранной СНО, закрепленной в учетной политике организации: 10 или 18 %.

4. Результаты расчета НДС онлайн калькулятор покажет ниже.

Как правильно посчитать: основные правила

Налогооблагаемая база

Прежде чем определить, какова формула расчета НДС, определимся, что является базой для расчета данного налогового обязательства. Расчет придется делать всем организациям и предпринимателям, которые реализуют товары либо оказывают работы, услуги, а также ввозят заграничную продукцию через таможню. Помимо реализации, обложению подлежат полученные авансы, а также продукции или услуг, переданных (оказанных) безвозмездно.

Плательщики

• ИП и компаний, применяющих упрощенную систему налогообложения (УСН);
• хозсубъектов, перешедших на внеменку (ЕНВД);
• компаний, годовая выручка которых менее 2 млн руб.

Ставки налога

Расчет НДС (формула) напрямую зависит от применяемой ставки налогообложения. Так, законодатели закрепили три основные ставки:

• 18 % - основные виды товаров, работ и услуг;
• 10 % - детские товары и учебная литературы, некоторые продовольственные и медицинские товары, а также племенные животные (статья 164 НК РФ);
• 0 % - льготная ставка, например, экспорт продукции. Льготные виды деятельности закреплены в 164 ст. НК РФ.

Ответ на вопрос, как посчитать НДС от суммы, прост - воспользоваться калькулятором или формулой. Последняя зависит от ставки. Помимо основных, чиновники установили расчетные ставки. Они применимы в случаях, когда в стоимость реализации уже включен налог. Формулы расчетных ставок:

1. Базовая (18%):

Налог на добавленную стоимость = размер выручки × (18/118).

1. Как выделить НДС из суммы, формула для льготных видов деятельности (10 %):

Налог на добавленную стоимость = размер выручки × (10/110).

Примеры расчетов

Компания приобрела товар для дальнейшей реализации. Стоимость единицы товарно-материальных ценностей - 1180 рублей, в том числе налог на добавленную стоимость 180 рублей, которую уже включил поставщик ТМЦ при поставке продукции. Отметим, что без данного обязательства единица ТМЦ стоила бы условно 1000 рублей.

Теперь компания приступает к перепродаже данных ТМЦ, но уже со своей наценкой. Например, в размере 50 %. Следовательно, стоимость единицы продукции к реализации составит 1500 рублей (1000 + 50 %), плюс нужно рассчитать налоговые выплаты 18 %, который должен будет заплатить покупатель. То есть итоговая цена товара за единицу будет равна 1770 (1500 + 18 %).

Однако в бюджет компания обязана заплатить не полную величину налога на добавленную стоимость, рассчитанную при реализации - 270 рублей, а только разницу. Иными словами, компании нужно считать налог без учета того, который уже был включен поставщиком ТМЦ - 180 рублей. Следовательно, к уплате в бюджет приходится разница между этими значениями: 270 – 180 = 90 рублей с единицы реализованного товара.

Допустим компания занимается собственным производством, и налоговые обязательства к вычету, то есть те, которые снижают сумму уплаты в бюджет, отсутствуют. В таком случае формула будет прямой: налог рассчитывается в процентном отношении к сумме реализованной продукции.

Например, предприятие реализовало услуги на 200 000 рублей. Юрлицо является плательщиком налога на добавленную стоимость. Вычисляем:

200 000 × 18 % / 100 % = 36 000 рублей подлежат уплате в бюджет.

Пример № 3. Как вычесть НДС 18 от суммы при наличии налога в реализации.

Если организация для осуществления основного вида своей деятельности приобретает товары, работы и услуги у сторонних компаний, которые являются налогоплательщиками данного фискального обязательства, то при расчетах применяется специальная формула или формулы расчетных ставок, которые мы рассмотрели выше.

Итак, если поставщик является льготником и перечисляет в бюджет выплаты по ставке 10 %, следовательно, формула будет такой:

Сумма реализации × (10/110).

Например, фирма реализовала детскую учебную литературу на сумму 500 000 руб. платеж в бюджет = 500 000 × (10/110) = 45 455 рублей.

Если организация-поставщик не является льготником, то применяют правило:

Сумма реализации × (18/118).

Пример: фирма реализовала строительные материалы на сумму 450 000 рублей. Платеж в бюджет = 450 000 × (18/118) = 68 644 руб.

Отметим, что вариаций для расчета выплат огромное множество. Чтобы избежать досадных ошибок в расчетах и не допустить штрафных санкций от инспекторов ФНС, пользуйтесь нашим профессиональным калькулятором НДС онлайн.

Результат:

Начисленный НДС:

Сумма с НДС:

Выделенный НДС:

Сумма без НДС:

Чтобы получить освобождение и не платить налог, компания обязана подать соответствующее заявление в ФНС.

Что такое НДС?

Это налог на добавленную стоимость, который добавляется к товарам или услугам. Налог является косвенным, потому что это бремя для конечного потребителя. Налог начинает входить в государственный бюджет до продажи товаров.

Как правильно рассчитать НДС 10 и 18 процентов?

НДС составлял 18%, в список товаров облагается налогом по ставке 10%, а экспорт — 0%.

• 10% ставка распространяется на детские товары, различные публикации, продукты, связанные с образованием, культурой и наукой промышленности, продуктами питания, медицинским оборудованием и приборами, лекарствами.
• Ставка 0% распространяется на товары международной доставки, различные ювелирные изделия, новые постройки, товары из космоса и транспортные услуги.

Что такое онлайн-калькулятор НДС

Калькулятор налога на добавленную стоимость — это онлайн-сервис, который поможет вам рассчитать сумму налога вверху и в пределах суммы.

Это сайт, на котором вводится требуемая информация. Чтобы рассчитать сумму, введите цифры в поле и нажмите кнопку, чтобы выделить или добавить.

Вы можете столкнуться с большими объемами данных в процессе расчета. Но это не проблема! Все номера в рабочем процессе хранятся в цифрах и словах. Если вам не нужны дополнительные данные, нажмите кнопку «Очистить все» и продолжите работу.

Формула для НДС в размере

Для выделения налога на добавленную стоимость из суммы, рассмотрите формулу для расчета более подробно.

Предположим, что ваша ставка налога составляет 18% от суммы. Бюджет для расчета налога составляет 22500 тысяч рублей. Налог в размере рассчитывается следующим образом:

где ПЛА —

Те же вычисления выполняются нашим онлайн-калькулятором, который позволяет легко рассчитать желаемые номера.

НДС 18 процентов от суммы

Требуемый процент рассчитывается по следующей формуле:

где SBN -,

C. — ставка в нашем случае составляет 18%, заменяя необходимые номера, мы получаем следующее:

Общее количество — 22500 + 4050 = 26550 рублей.

Operatsії rozrahunku MPE IS vazhlivim аспекты buhgalterії или yakogo sub’єkta ekonomіchnoї dіyalnostі що pratsyuє на zagalnіy sistemі opodatkuvannya. Для bagatoh pіdpriєmtsіv-pochatkіvtsіv narahuvannya, что vidіlennya П IS neznayomoyu pomilki цены operatsієyu в yakіy Maugeri opinitisya храма.

Калькулятор НДС онлайн

Цейский веб-калькулятор позволил Швыдко нарахувати видеть ПНР не вникаючи в детально-математическом объяснении.

Vvedіt пакет процентных ставок и natisnС «Porahuvati». Калькулятор виконаС «Операция vidС-lnya ПНР введена-сумы и операцС-ю нарухування ПНР по введению мешка.

калькулятор

Датум на добавления vartіst (П) — это система, которая opodatkuvannya tovarіv poslug данные о мешке vartostі добавлены в pochatkovoї vartostі сырой кожи etapі їh obmіnu, virobnitstva ABO перепродажи.

В области производства процентная ставка может быть увеличена.

MPE vklyuchaєtsya virobnikom в tsіnu продукт oplachuєtsya pokuptsem я rozrahovuєtsya як rіznitsya mіzh MPE, splachenim pokuptsem и ПДВ, splachenogo в zv’yazku из vitratami, ГКЦБФР vklyuchayutsya в sobіvartіst produktsії. На оборотной стороне НДС документы видливается окремным линией.

Для расчета НДС онлайн введите сумму и процентную ставку (по умолчанию 18%) в калькулятор, затем нажмите «Ввод» или «Выбрать». При необходимости скопируйте сумму НДС в словах.

Зарядка — выберите

Сумма без НДС: 18% НДС: Сумма НДС:

0₽
0₽
0₽

Сумма НДС на словах:

Копировать текст

Сохраните калькулятор, чтобы он не потерял его:

Добавить в закладки

Что такое НДС?

НДС — это налог на прибыль.

Все производители являются плательщиками НДС и должны уплатить их не позднее 25 числа месяца, следующего за налоговым периодом. Для НДС налоговый период составляет четверть. В 2018 году стандартная ставка НДС составляет 18%.

НДС онлайн

Рассчитать НДС поможет калькулятор онлайн nds-calculator.net. Теперь вам не нужно рассчитываться вручную, введите сумму, процентную ставку, выберите «Выбрать» или «Enter» на калькуляторе и сразу же получить расчет налога на добавленную стоимость в словах.

Счета-фактуры по НДС вручную

Для расчета независимого налога (для RFR установлено 18% для большинства товаров и услуг), вам необходимо выполнить следующий заказ:

1. Сделайте налогооблагаемую сумму в 1000 рублей.
2. НДС будет = (1000 x 18): 100 = 180 рублей.

Существуют также льготные ставки НДС (например, 0% или 10%).

Расчет налога и подача заявки производится за каждый квартал к 20-му дню месяца, следующего за отчетным периодом.

Пример расчета НДС

Допустим, вы купили тонну зерна за 10 000 рублей. После измельчения и продажи муки компания получила 30 000 рублей. Зерновые и мучные продукты относятся к группе продуктов, для которых ставка НДС составляет 10%.

НДС, который вы должны оплатить с помощью этой транзакции:

1. НДС выделяется из суммы затрат на приобретение зерновых по формуле:
   10 000: 1,1 = 9 090 руб.

   10 000 — 9 090 = 910 рублей.

2. Он отражает сумму в 910 рублей. В качестве налога, уплаченного поставщику. Эта сумма должна быть учтена в окончательном расчете после реализации муки.
3. Заказчик муки продал за 30 000 рублей. Из этой суммы 3 000 рублей.

   Как рассчитать НДС: формулы и веб-калькулятор

   Это НДС, который должен быть оплачен законом в бюджет, а остальная часть может быть снята по собственному усмотрению.

4. Окончательный расчет суммы НДС, подлежащей уплате с учетом налога, уплаченного за покупку зерновых, составляет 910 рублей.
5. Общий бюджет должен оплатить:
   3 000 — 910 = 2090 рублей.

Такая процедура называется приемом для замены предоплаченного налога на зерно.

Для расчета НДС необходимо:

• подтверждает стоимость приобретения материалов и сырья по счетам-фактурам;
• все материалы, приобретенные для производства, должны быть размещены в отделе и указаны в бухгалтерских документах.

Если учетная запись приобретенного сырья не поддерживается должным образом, вы не сможете рассчитать налоги и переплаты.

НДС — это налог, который вы должны заплатить из суммы, полученной на произведенных и проданных товаров, и уменьшенных на сумму налога, уплаченного при покупке сырья.

Этот webcalculator рассчитает НДС для предпринимателей, которые используют новости.

НДС в 2018 году

Что изменилось? Разрешена новая форма декларации по НДС. За 1 квартал 2018 года он должен быть представлен в новой форме.

Наш калькулятор прост в использовании!

• Чтобы узнать, сколько НДС от вашей «выше» суммы, введите информацию в соответствующее поле и нажмите кнопку «BPM».
• Чтобы узнать, сколько НДС «сидит» в вашей сумме, после ввода данных нажмите кнопку «Присвоить НДС».

Результаты расчета сохраняются, поэтому вы можете увидеть все необходимые номера и в процессе работы с нашим веб-калькулятором.

Если вам не нужна дополнительная информация, нажмите кнопку «Очистить», и вы больше не увидите их. Для удобства использования результаты расчетов являются численными и на словах.

Зачем платить НДС?

Если вы находитесь в традиционной налоговой системе, вы не можете избежать уплаты НДС.

Но для многих из этих операций они вызывают проблемы с интересом. В то же время ошибки в расчетах НДС означают, что они сталкиваются с претензиями как подрядчиков, так и налоговых органов.

Как рассчитать НДС

НДС в размере (как рассчитать НДС 18% от суммы формулы)

Алгоритм вычисления на самом деле не такой сложный, как кажется! Когда вы помните, вы можете рассчитать НДС без НДС.

Давайте попробуем рассмотреть пример ясно видя, насколько просто все.

Например, ставка НДС, которую вы заплатили в бюджете, составляет 18%, а сумма, которая будет выделена, составляет 5000 рублей.

Чтобы определить сумму НДС в сумме, мы делаем следующее:

5000 рублей. * 18/118 = 762 рубля.

Как рассчитать НДС из суммы: веб-калькулятор, формула для расчета, примеры

Таким образом, общая сумма составит 5000 рублей, а НДС внутри — 762,71 рублей. Сумма без учета НДС составляет 4237,29 руб.

НДС в верхней части суммы

5000 * 18% = 900 рублей.

Таким образом, общая сумма составляет 5900 рублей., НДС — 900 рублей. Сумма без НДС составляет 5000 рублей.

Как вы можете видеть, формула расчета очень проста!

НДС – это налог на добавленную стоимость. Действует в РФ с 1992 года. По форме внесения в бюджет относится к виду косвенных. Приобретая товар, потребитель уплачивает продавцу включенный в цену налог.

Действует эта система так:

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

1. Закупщик приобретает товар с целью перепродать или использовать для производства других товаров, при этом, он оплатил включенный в цену налог;
2. Далее, после производства новое изделие будет продаваться конечному потребителю по цене, сформированной от суммы всех издержек, включая стоимость материалов (без НДС см. п.3), трудовые затраты и т.д. + 18% НДС к полученной стоимости;
3. Производитель, при подсчете своих налоговых выплат в бюджет может вычесть из суммы налога, полученных от потребителей, ту сумму налога, которую он заплатил за закупленное сырье.

Задачи, которые призвана решать построенная система уплаты НДС:

• исключить многократного взимания налога между стадиями производственно-коммерческого цикла;
• уменьшить риски уклонений от уплаты налога;
• освобождает экспортеров от платежей, поднимаю конкурентоспособность национальных продуктов.

Налоговые ставки на добавленную стоимость в РФ:

• 18% основная.
• 10%, для отдельных товаров из перечня.
• 0%, на операции, изложенные в ст. 149 НК РФ.

Налогоплательщики должны вести раздельный учет операций по каждой ставке налога.

Кто платит НДС, и кто не платит

Налогоплательщиками НДС являются:

• компании, носящие статус юр. лица, вне зависимости от вида собственности и отношения к ведомствам, которые занимаются производственной и/или коммерческой деятельностью, в т.ч. страховые фирмы и банки (за исключением сделок, не облагаемых налогом), международные объединения, иностранные резиденты, некоммерческие организации (при осуществлении торговых операций);
• лица, перевозящие ценности через таможню.

Все плательщики обязаны встать на учет в налоговом органе.

Не выплачивают налог на добавленную стоимость:

1. Организации, предприятия и ИП, переведенные на:
   • упрощенную систему налогообложения;
   • оплату единого сельскохозяйственного налога;
   • вмененный доход по видам деятельности, подлежащих обложению ЕНВД;
2. С 2008 по 2016 годы на работы по проведению и организации иностранными организаторами Олимпийских и Параолимпийских игр в г. Сочи.

Компания (или ИП) может быть освобождена от налоговых выплат исходя из объемов выручки, полученной от реализации товаров или услуг за последние три месяца, если этот совокупный доход (без учета налога) меньше 2 млн. рублей. Применимо только для операций на территории РФ.

Периодом для уплаты НДС установлен квартал. Перечисление средств и подача налоговой декларации производится не позднее 20 числа месяца, следующего за истекшим трехмесячным периодом. При переправке ценностей через таможню выплаты проводятся по таможенному законодательству.

По прогнозам специалистов в ближайшие годы изменение ставки НДС не предвидится.

Как рассчитать НДС 18 процентов от суммы

Формула для расчета НДС:

Х = (Сумма*18)/100, где Х – это сумма налога.

Формула расчета НДС из общей суммы с налогом:

Х = (СуммаН/118) * 18, где СуммаН – общая стоимость, включая налог.

Формула расчета суммы без НДС:

Х = (СуммаН/118)*100, Х – сумма без налога, СуммаН – сумма с НДС.

Формула расчета суммы с НДС:

СуммаН = Сумма*1,18, где Сумма – сумма без НДС, СуммаН – сумма с НДС.

Формула вычисления величины налога для выплаты в бюджет за вычетом НДС, уплаченных поставщикам:

СуммаП – стоимость поставщика, СуммаТ – стоимость посредника.

НДС = СуммаТ – СуммаП.

Задача для примера расчета НДС

Продавец закупил у поставщика продукцию на сумму 10000, всего 50 шт. по цене 200 руб. за штуку. Поставщик включил в стоимость налог 18%, который он оплатил в бюджет. Отсюда можно сделать вывод, что 200 руб. это 118%, из которых 18 налог, а 100 реальная цена.

Составив пропорцию, вычислим цену без налога:

200/118 = Х/100, где Х – стоимость без НДС;

Х = (200*100)/118 = 169,5 руб.

Величина НДС с одной штуки равна 200 – 169,5 = 30,5 руб.

Общий НДС за всю партию 30,5*50 = 1525 руб. Эту величину называют “входящим” взносом.

Подтверждением для налоговой инспекции покупки товаров с включенным НДС может выступать чек, счет-фактура, накладная.

Допустим, что учтя все издержки и желаемую прибыль, цена одного товара установится 1000 руб. После продажи всей партии выручка составит 50000.

В нее торговец, аналогично поставщику, включил 18% налог, который составляет:

50000/118 = Х/18, где Х – это налог на добавленную стоимость;

Х = (50000*18)/118 = 7627 руб. Это “исходящий” взнос.

В бюджет продавец должен заплатить разницу между “исходящим” и “входящим” НДС:

7627 – 1525 = 6102 руб

Второй способ.

Вычисляют разницу между закупочной ценой и розничной:

50000 – 10000 = 40000 руб. Принимают эту величину за 118% или 1,18, тогда НДС составит:

40000/1,18 = 33898 руб. (или это 100%);

40000 – 33898 = 6102.

В конечном итоге стоимость налога оплатит покупатель.

Использование программы 1С в бухгалтерии

Предприятие одна из самых распространенных платформ в России. Конфигурация Бухгалтерия применяется в складском, бухгалтерском и налоговом учетах. Разработчик из РФ, поэтому в программе учтены все существующие законы и требования российского законодательства. Функционал 1С позволяет создавать счет-фактуры, книги покупок и продаж, отражать расчеты по налогам и сборам на счетах организации.

При введении данных о поступлении или реализации суммы для перечисления в бюджет вычисляются автоматически по тарифам, указанным в настройках и справочниках. После проведения документа программа сама генерирует и записывает проводки по счетам.

По основании введенных данных можно создать и отправить на печать счет-фактуру. Упростить работу пользователя поможет встроенный “Помощник по учету НДС”, актуально на предприятиях, не использующих упрощенную систему расчета НДС.

Залогом безупречного построения учета в 1С являются верно выставленные параметры.

Отладка 1С: Бухгалтерия для вычисления НДС 18%:

Через меню открыть форму настроек учетной политики компании, перейти на первую закладку “НДС”.

Показатели задаются индивидуально по каждой фирме на срок, равный одному году.

Предприятие ведет либо упрощенный учет налога, либо “не упрощенного”. В первом случае достаточно установить флажок в одноименном поле.

Ведение “не упрощенного” учета в системе максимально детализировано и имеет различные механизмы:

• Контроль ведения операций с НДС 0%;
• Включение налога в материально-производственные затраты, если он не был принят к вычету, при передаче в облагаемую ЕНВД в розницу, или при сбыте товара за пределами РФ;
• Принятый к вычету налог включать в состав прочих расходов по затратам, хозоперации по которым не облагаются или при реализации ставка составляет 0%;
• Ведение партионного учета товаров и операций, облагаемых разными НДС.

• уплачивающих ЕНВД;
• осуществляющих капитальное строительство;
• осуществляет операции по импорту или экспорту;

Вкладка “Учет НДС”

• Первые два параметра (период и налоговая база) в новых редакциях недоступны для редактирования, эти реквизиты установлены по умолчанию в связи с изменившимся законодательством.
• Налог будет учитываться сразу при проведении реализации, если стоит галка «Начислять НДС по отгрузке…».
• Отметка “Организация осуществляет …” включает функции партионного учета, появляется новая вкладка “Без НДС и 0%” для указания точных настроек.

На третьей вкладке задается алгоритм определения “входящих” и “исходящих” сумм НДС. Эти параметры могут быть заданы по каждому договору контрагента индивидуально.

Вкладка “Суммовые разницы” для учета и сглаживания разницы при начислении налога. Например, если договора заключаются с использованием у. ед. (валюта, кроме рублей), а суммы в документах отражались в руб. устанавливают флажок “Счет-фактуры по расчетам формировать в рублях”.

Отражать НДС в документах можно двумя способами:

• НДС сверху.
• НДС в том числе.

Выбор нигде не регламентируется, зависит от удобства восприятия сотрудниками. Данная опция находится в настройках ценовой политики, или на закладке “Цена и валюта” прямо в документе.

Инструменты 1С дают возможность пользователю вносить ручные корректировки в учетные цифры.

Как считать НДС 20%? Как правило, этот вопрос возникает не у бухгалтеров, а у других сотрудников компании - например, специалистов по продажам или руководителей. Постараемся ответить на него так, чтобы у бухгалтера не возникало проблем с разъяснениями того, как считается НДС.

Как определить сумму НДС (вычисление)

При реализации товаров, работ, услуг, передаче имущественных прав НДС предъявляется покупателю дополнительно к цене реализации (п. 1 ст. 168 НК РФ).

На практике при расчете НДС возможны 2 вопроса:

1. Если есть сумма без НДС — как считать НДС от суммы?
2. Если есть сумма с учетом НДС — как посчитать НДС в том числе.

Как посчитать НДС от суммы

Как вычислить НДС от суммы? Это несложно: нужно просто математически рассчитать процент. Расчет производится по формуле:

НДС = НБ × Нст / 100,

Где: НБ — налоговая база (то есть сумма без НДС), Нст — ставка НДС: 20 процентов (до 01.01.2019 — 18 ) или 10 процентов.

Как посчитать НДС в том числе

НДС = С / 1,10 × 0,10 — если ставка налога 10%,

Где: С — сумма, включающая НДС.

Пример расчета НДС

Используя приведенные выше формулы, разберем, как правильно считать НДС (сверх суммы и в том числе), на примерах.

Пример 1

ООО «Икс» реализует партию бетонных блоков в количестве 100 тыс. шт. по цене 55 руб. за штуку. Ставка НДС — 20% (п. 3 ст. 164 НК РФ), налог в цену не включен. Как посчитать НДС 20% и итоговую стоимость партии с учетом налога?

1. Сначала определим стоимость партии без НДС (налоговую базу):

55 руб. × 100 000 шт. = 5 500 000 руб.

1. Посчитаем НДС от суммы:

5 500 000 × 20/100 = 1 100 000 руб.

1. Вычислим сумму с НДС:

5 500 000 + 1 100 000 = 6 600 000 руб.

1. Или определить итоговую сумму можно сразу, без предварительного расчета налога:

5 500 000 × 1,20 = 6 600 000 руб.

• стоимость без НДС — 5 500 000 руб.,
• НДС 20% — 1 100 000 руб.,
• итого с НДС — 6 600 000 руб.

Пример 2

По прайс-листу ООО «Икс» цена бордюрного камня с учетом НДС составляет 240 руб. за 1 шт. Покупатель заказал партию из 10 тыс. штук. Посчитаем НДС 20%.

1. Сначала определим итоговую стоимость партии:

240 руб. × 10 000 шт. = 2 400 000 руб.

1. Посчитаем НДС в том числе:

2 400 000 / 1,20 × 0,20 = 400 000 руб.

1. Остается сумма без НДС:

2 400 000 - 400 000 = 2 000 000 руб.

Ее также можно найти без предварительного выделения налога:

2 400 000 / 1,20 = 2 000 000 руб.

Проверить правильность расчета можно, начислив НДС на полученную стоимость без налога:

2 000 000 × 20/100 = 400 000 руб.

Соответственно, в расчетных документах и счетах-фактурах нужно указать:

• стоимость без НДС — 2 000 000 руб.,
• НДС 20% — 400 000 руб.,
• итого с НДС — 2 400 000 руб.

Итоги

Представленный онлайн калькулятор позволяет моментально рассчитать один из следующих параметров:

1. Выделить НДС из суммы, когда имеется стоимость, включающая налог, из которой нужно вычислить налоговую величину;
2. Начислить НДС к сумме, когда имеется стоимость, не включающая налог, к которой нужно добавить налоговую величину.

Инструкция по использованию онлайн калькулятором НДС

Чтобы воспользоваться калькулятором, выделить или начислить НДС онлайн, необходимо выполнить два простых действия.

Чтобы начислить налог:

1. В поле левого калькулятора вписать сумму без НДС.
2. Установить флажок возле нужной ставки — 10 или 18 процентов.

Калькулятор самостоятельно в реальном времени онлайн проводит расчет. Налоговая величина и стоимость с учетом налога автоматически рассчитываются и показываются ниже сразу после введения суммы в поле формы.

Чтобы выделить налог:

1. В поле правого калькулятора вписать сумму с НДС.
2. Установить флажок возле налоговой ставки — 10 или 18 процентов.

Калькулятор моментально онлайн вычисляет налоговую величину из указанной суммы. Результат расчета показывается сразу после введения суммового значения в поле формы.

Если после получения результата, нужно провести еще один онлайн расчет, удалите из поля для указания суммы числовое значение и введите новое — калькулятор сразу онлайн рассчитает и покажет результат — выделенный или начисленный НДС.

Формулы для расчета налога

В принцип работы данного онлайн калькулятора заложены формулы для расчета, представленные ниже.

По указанным формулам можно самостоятельно рассчитать необходимое значение — выделить НДС из стоимости товаров. работ услуг или начислить его к имеющейся сумме.

Как правило, потребность выделить налог возникает в случае получения документов от поставщика, где указана одна сумма, уже включающая в себя налоговую величину. НДС нужно выделить из общей стоимости и направить к возмещению из бюджета. Чтобы это сделать, необходимо выявить применяемую ставку, после чего, используя онлайн калькулятор или формулу, рассчитать налог и сумму без него.

Необходимость начисления налога к стоимости возникает при подготовке документов для покупателя, когда известна продажная стоимость, и к ней нужно добавить налог, подлежащей уплате в бюджет.

Что нужно знать о налоге на добавленную стоимость

Налог НДС уплачивают организации и предприниматели деятельностью, которых является реализация товаров, услуг и работ, а также те, которые занимаются экспортом и импортом продукции через таможню.

Кто не платит НДС:

• Фирмы и ИП, выбравшие упрощенную систему налогообложения.
• Пользователи ЕНВД.
• Когда выручка от деятельности не превышает 2 млн. руб. в год. Для того чтобы налоговая служба дала освобождение от уплаты взноса, необходимо подать соответствующее заявление ФНС по месту регистрации организации или ИП.

Какие бывают ставки:

• Основная и более распространенная ставка – 18%.
• Пониженный сбор составляет 10 %. Возможность его использования регулируется законодательством и применяется в случаях:

1. Реализации продукции, которая попадает в категорию детских.
2. Продажа литературы учебного характера.
3. Продуктовые товары, список которых регламентирован в ст. 164 НК РФ.
4. Определенные медицинские средства и препараты.
5. Животные племенного вида.

• 0% ставка является льготной. Правила ее применения записаны в ст.164 НК РФ. Право на нее оформляется в документальном виде.

Как начислить НДС к сумме по ставке 18 процентов

Не всегда онлайн калькулятор есть под рукой, поэтому важно уметь самостоятельно проводить начисление и выделение НДС.

Для расчёта ставки налога на добавленную стоимость в размере 18% от облагаемой налоговой базы, необходимо произвести вычисления по формуле:

• Н – начисляемый размер налогового взноса;
• НБ – налоговая база — значение, получаемое от реализации товаров, услуг или работ, в том числе и акцизы, но без учета сбора.

Пример 1 начисления по ставке 18 процентов:

ООО «Ивушка» продала товар, подлежащий обложению НДС на сумму, равную 20 руб. за единицу продукции. Всего было продано 20000 экземпляров. В соответствии со ст. 164 НК РФ в отношении этого товара устанавливается ставка 18%. Необходимо вычислить сумму налога.

НБ = Цена за 1 шт. Х количество проданных экземпляров = 20 Х 20000 = 400000 руб.

2. Расчет начисляемого налога:

Н = 400000 Х 18/ 100 = 72000;

3. Значение с начисленным НДС = 400000 + 72000 = 472000;

НБ х 1.18 = Объем уплаченных средств с учтенным НДС.

400000 х 1.18 = 472000.

Можно проверить значения из примера в онлайн калькулятор, в результате величина НДС:

Пример 2 — начисление налога 18%:

ИП «Калинин» оказало услуги для фирмы ЗАО «Колос» на сумму 120000 руб. Какой НДС нужно начислить?

1. Объем средств с учетом налога = 120000 х 1.18 = 141 600.

2. Н = 141 600 – 120 000 = 21 600.

Таким способом тоже можно легко и быстро высчитать размер этого налогового сбора.

Проверяем результат расчета, подставив исходные значения в онлайн калькулятор.

Результат, выданный калькулятором:

Как начислить налог по ставке 10 процентов

Начисление налога по ставке 10% производится по той же схеме, что и с НДС 18%. Схема и действия совпадают, отличие только в значении.

Формула для расчета:

Н = объем полученных от реализации товаров, услуг или работ, средств Х 10%.

Пример начисления НДС 10%

ИП Иванов А. Г. продал предприятию ООО «Спутник» учебной литературы на сумму 45000 руб. Необходимо вычислить сумму по ставке 10%.

Н = 45 000 х 10/ 100 = 4500.

Итого показатель исчисляемого налога равняется 4500 руб.

Сумма с НДС = 45 000 + 4500 = 49500 руб.

Проверка в онлайн калькуляторе:

Как выделить НДС из суммы

В некоторых ситуациях появляется необходимость из имеющейся суммы выделить уже учтенный налоговый сбор. Например, такая операция может понадобиться при предоплате за товар. Тогда продавец производит расчеты согласно имеющейся формуле:

Значение НДС (Н) = Величина с НДС (СН) х на расчетную ставку НДС (С);

Расчетная ставка зависит от процента, так 18% — это 18/118, а 10% — это 10/110;

По ставке 18%

Формула для выделения:

Значение НДС (Н) = СН х С;

Где Н это размер налога; СН – общий размер поступившего платежа с учетом НДС.

Пример выделения 18%

Фирма «Кит» занимается реализацией товаров для рыбалки. ООО «Трезубец» произвело предоплату в размере 350 000 руб. включая сбор в размере 18% от налоговой базы.

Нужно выделить сумму налога на добавленную стоимость из общего значения.

СН = 350000 х 18 / 118 = 53390 руб.

Итого сумма полученного сбора по ставке 18% будет равняться – 53390 руб.

Проверка результата в онлайн калькуляторе НДС:

По ставке 10 %

Для того чтобы из общей суммы выделить размер сбора по 10% ставке, необходимо произвести те же вычисления, что и при расчете НДС 18%, с одним отличием – значением ставки.

Формула для выделения 10%:

где значение С будет равняться 10/110.

Пример выделения 10%

ЗАО «Биотэк» заключило контракт с компанией «Веста» на закупку сосок в объеме 10000 по 45 руб. за штуку включая сбор. На расчетный счет ЗАО «Биотэк» поступила предоплата за весь заказанный товар. Необходимо высчитать размер налога на добавленную стоимость, а так как соски попадают под категорию детского товара, то ставка налога будет равна 10%. Следовательно, при выделении значение С будет = 10/110.

1. Для начала рассчитаем общую сумму платежа поступивших денежных средств. Количество товара следует помножить на цену за единицу продукции, таким образом, расчет показателя будет следующим:

СН (сумма с НДС) = 10000 Х 45 = 450000 руб.

Величина СН равняется – 450 000 руб.

Н = 450 000 Х 10/110 = 40 909, 09 руб.

Итого размер выделенного НДС по ставке 10% высчитан и равняется — 40 909, 09 руб.

Результат расчета онлайн калькулятора:

Во всех случаях результат расчета онлайн калькулятора и вычисление по формулам совпадает, что говорит о верности исчислений.

Налог на добавленную стоимость (НДС) - косвенный налог, обуславливающий перечисление компаниями в бюджет государства части добавленной стоимости товаров и услуг. В России размер НДС может быть либо 10%, либо 18%, в зависимости от типа деятельности компании. С 01 января 2019 года ставка НДС повысится до 20%.

Уплата суммы НДС в бюджет определяется как разница между суммой налога, исчисленной по ставке 10%, 18% (с 1 января 2019 года — 20%) с налоговой базы, и суммой налоговых вычетов.

Расчет НДС делается по каждой из ставок в отдельности. НДС, который уплачен при приобретении товаров, выполнении работ и оказании услуг, не подлежащих налогообложению, не принимается к вычету. Цена товаров и услуг определяется компаниями исходя из НДС.

Выделение НДС

Наш бесплатный онлайн-калькулятор поможет вам легко выделить и посчитать налог НДС 18% (действующий в 2018 году), 20% (вступает в силу с 01 января 2019 года) или 10% - вы получите результат в цифренном значении (не прописью). Чтобы рассчитать налог или вычислить выделенную сумму, используется следующая формула:

Как это сделать на калькуляторе:

Шаг 1: Если процент НДС по вашему виду деятельности равен 10, то нужно разделить число на 1,1, если НДС 18 %, то на 1,18.

Шаг 2: Нужно вычесть из полученного значения начальную сумму. Помните: начисление не может быть отрицательным, поэтому убираем минус.

Шаг 3: Если вам не нужен сверхточный расчет, можете округлить получившийся результат до копеек.

Если вы не являетесь плательщиком налога на добавленную стоимость (работаете без НДС), то выделять НДС не нужно.

Начисление НДС

Начислить НДС можно при помощи простой формулы или бесплатно на нашем калькуляторе:

• Сумма умножается на 1,18, в результате получается сумму с учетом НДС.
• Если сумму умножить на 0,18, вы сможете найти тем самым отдельно сумму НДС.

Пример расчета НДС

ООО «Ромашка» продает кирпичи. Цена за штуку с НДС составляет 10 руб, заказана партия в 1500 штук. Посчитаем НДС и сумму с НДС 18%.

Стоимость партии = 10 * 1500 = 15 000 рублей

Выделенная НДС = 15000 / 1,18 * 0,18 = 2288 рублей (округлили)

Сумма без НДС = 15000 — 2288 = 12712 рублей

15000 / 1,18 = 12712 рублей

В расчетных документах и счетах-фактурах указываем:

Стоимость без НДС =12712 рублей

НДС 18% = 2288 рублей

Стоимость с НДС = 15000 рублей.

Расчет НДС на видео

Понравился калькулятор НДС? Попробуйте другие сервисы от Контур.Бухгалтерии

Контур.Бухгалтерия - это простой и удобный веб-сервис для ведения учета, расчета зарплаты, отправки отчетности через интернет и уплаты налогов и сборов. Сервис подходит для ИП и компания малого бизнеса.