Cтраница 1
Действительная стоимость имущества в период действия договора страхования может изменяться как в меньшую, так и в большую сторону. Если она становится меньше страховой суммы, то подлежит применению правило ст. 951 ГК, за исключением той ситуации, когда страховая стоимость указана в договоре. В последнем случае страховщик принимает на себя риск уменьшения стоимости имущества.
Действительная стоимость имущества должна определяться по месту его нахождения в день заключения договора. Поскольку приведенная норма является императивной, то не допускается страхование по т.н. восстановительной стоимости, которая на день наступления страхового случая может превышать указанную в договоре страхования действительную стоимость, определенную на дату заключения договора. Однако страхование по восстановительной стоимости можно рассматривать как предусмотренное ст. 929 ГК страхование иных имущественных интересов, где предметом страхования являются дополнительные расходы или убытки, которые несет страхователь из-за возросшей страховой стоимости на день наступления страхового случая.
Если действительная стоимость застрахованного имущества возрастет, но страховая сумма не будет увеличена и дополнительный страховой взнос не будет уплачен, то действует пункт 4.5. параграфа 4 настоящих Условий.
При определении действительной стоимости имущества следует применять по аналогии нормы ст. 424 ГК. Если у страхователя имеются документы (счета, спецификации и пр. В определенных случаях, например при страховании недвижимости, целесообразно исходить из реальной рыночной стоимости, поскольку она может быть подвержена значительным конъюнктурным колебаниям.
При страховании по действительной стоимости имущества сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое обеспечение равно величине ущерба.
При страховании по действительной стоимости имущества страховое возмещение рассчитывают как фактическую стоимость имущества на день заключения договора. Страховое обеспечение равно ущербу.
Страховая стоимость - - действительная стоимость застрахованного имущества, исчисляемая различно, в зависимости от действующего в стране законодательства и объекта страхования. Если страховая сумма равна страховой стоимости, то имущество застраховано полностью, если меньше - то часть ответственности остается на собственном риске страхователя.
Согласно ст. 947 ГК РФ действительная стоимость имущества определяется в месте его нахождения в день заключения договора страхования. Отсюда, в частности, следует, что в договоре страхования (полисе) необходимо четко указывать адрес (место) нахождения застрахованного имущества в период действия договора.
Страховая сумма не может превышать действительной стоимости застрахованного имущества на момент заключения договора. Однако эта сумма может быть меньше такой стоимости. В этом случае налицо неполное имущественное страхование, предусмотренное ст. 949 ГК.
В имущественном страховании страховая сумма обычно не превосходит действительной стоимости имущества.
Однако в большинстве видов имущественного страхования ущерб может быть меньше действительной стоимости имущества, которое не уничтожено, а только повреждено в результате страхового случая. Такой ущерб принято называть частичным ущербом.
Однако в большинстве видов имущественного страхования ущерб может быть меньше действительной стоимости имущества, которое в результате страхового случая не уничтожено, а только повреждено. Такой ущерб принято называть частичным ущербом.
Стоимость, зафиксированная в договоре, именуется страховой или действительной стоимостью имущества. Если страховая сумма, определенная договором, будет превышать страховую стоимость, то договор считается недействительным в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость. Когда страховая сумма ниже страховой стоимости, размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости.
Если указанная им Ц, и, явно не соответствует действительной стоимости отыскиваемого имущества, ее определяет судья.
Случай в рисковом страховании, когда риск страхуется на сумму, меньшую действительной стоимости имущества. В таких случаях компенсационные выплаты снижаются пропорционально разнице между реальной и застрахованной стоимостью риска.
Действительная, фактическая стоимость имущества, иными словами – страховая стоимость, используется в целях страхования. Такое понятие наделено особой значимостью в ситуациях, когда требуется вынести определение относительно страховой суммы в договоре о страховании имущественных объектов. Что касается размера страховой суммы, то она не может быть выше размера страховой стоимости. Когда дело касается личного страхования, то о таком понятии, как действительная стоимость придется забыть, ведь он утрачивает свой смысл. Это связано с тем, что объективная оценка стоимости здоровья человека или его жизни отсутствует. Зачастую, для установления страховой стоимости используется балансовая (инвентарная). Это характерно, в первую очередь, для предприятий, у которых основные средства страхуются в соответствии с их полной балансовой стоимостью (при этом и износ идет в счет). Отсюда следует, что в случае полной гибели обозначенных имущественных объектов, страховая стоимость будет совпадать с общей суммой ущерба и страхового возмещения. Для действительной стоимости имущества характерны изменения, как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения. В случаях обозначения этой суммы заниженной к страховой, дальнейшее развитие ситуации определяется нюансами ст. 951 ГК. Возможны исключения, к которым относятся те моменты, когда сумма страховой стоимости в договоре фиксирована. Определять действительную стоимость имущества следует в соответствии с местом его расположения в то время, когда производилась операция заключения договорного соглашения. Страхование по стоимости, получившей название восстановительной, которая на момент наступления страховочной ситуации, может значительно превышать обозначенную в заключенном соглашении, не допускается. Если у действительной стоимости имущества имеется тенденция к возрастанию, а размер страховой суммы не претерпит изменений в сторону роста, и не будет иметь место уплата дополнительных страховых взносов, можно обратиться к пункту 4,5 параграфа 4 ГК. Так как установление стоимости имущественных объектов осуществляется в местах их расположения в день, когда договор заключается, в это соглашении необходимо четко обозначать адрес. При страховании имущества сумма страховки, обычно, не может быть выше фактической стоимости имущественного объекта. Тем не менее, большинство видов имущественного страхования оценивают ущерб меньше размера его действительной стоимости, в тех случаях, когда объект не уничтожен, а только изрядно поврежден в результате случая, относящегося к страховочному. Название такого ущерба – частичный.Если речь идет о заниженной сумме страховой стоимости, то вопрос с размером страхового возмещения решается путем уменьшения страховой суммы к страховой стоимости в соотношении пропорции.Понятие «действительная стоимость» далеко не идентично термину «рыночная стоимость». Поэтому с целью определить действительную стоимость, воспользоваться методами, предназначенными для установления рыночной цены, не имеет смысла. Чтобы определить страховую стоимость, используются различные методы. В каждой стране они отличаются, в зависимости от того, какое функционирует законодательство и каков объект страхования. В случае равенства страховой суммы и страховой стоимости, имущество признается застрахованным полностью. Если сумма меньше, то доля ответственности ложится на собственный риск страхователя. Среди основных методик определения действительной страховой суммы можно выделить: Страховую стоимость имущества как цену приобретения. Страховую стоимость как его балансовую. Страховую стоимость как среднерыночную стоимость. Страховая стоимость как восстановительная. Однако, ни одна из этих методик не является идеальной и многие из них нельзя в чистом виде применять для установления действительной стоимости имущества.Чтобы решить вопрос с определением стоимости имущества по факту, можно прибегнуть к следующим действиям: Применить информацию из справочников или отчеты независимых оценщиков. Ведь говоря другими словами, необходимо определить оценку в финансовом выражении непосредственного предмета страхования. Что касается имущества, то страховая стоимость для него будет определяться непосредственно, действительной ценой, установленной на момент заключения страхового соглашения. В случаях страхования недвижимости, чтобы определиться с размером страховой стоимости объекта страхования (будь то квартира или дом), допускается принятие суммы, равной рыночной стоимости исследуемого помещения, но только в том случае, если оно аналогично застрахованному. Иными словами, для того, чтобы определить значение страховой стоимости квартиры, следует рассчитать рыночную цену квартир, находящихся в этом же районе, имеющих аналогичную площадь с таким же количеством комнат, и расположенную на том же этаже. Таким образом, чтобы вычислить действительную стоимость имущества, используются различные способы экономической оценки. Важно помнить, что данная величина имеет решающее значение при установлении страховочной суммы.
Сергей Дедиков, старший партнер Общества страховых юристов, советник Московского перестраховочного общества.
Определение страховой стоимости имущества имеет правовые и фактические нюансы. С одной стороны, существует избыточное законодательное регулирование порядка установления страховой стоимости, с другой - отсутствуют легальные методики ее расчета.
Страховая сумма не должна превышать действительную стоимость подлежащей страховой защите вещи, если договором страхования не предусмотрено иное (п. 2 ст. 947 ГК РФ). Такой стоимостью считается действительная стоимость имущества в месте его нахождения в день заключения договора страхования. Договор страхования имущества ничтожен в части превышения страховой суммы над страховой стоимостью (п. 1 ст. 951 ГК РФ). Именно по факту превышения совокупной страховой суммы над страховой стоимостью застрахованного имущества определяется двойное страхование, когда один и тот же объект одновременно застрахован от одних и тех же рисков у нескольких страховщиков. В этой ситуации договоры страхования считаются ничтожными в части превышения совокупной страховой суммы над страховой стоимостью, а сумма страхового возмещения, подлежащая выплате каждым из страховщиков, сокращается пропорционально уменьшению первоначальной страховой суммы по соответствующему договору страхования (п. 4 ст. 951 ГК РФ).
Рассмотрим нюансы определения страховой стоимости подробнее.
1. Неопределенность положения п. 2 ст. 947 ГК РФ, согласно которому в договоре страхования имущества может быть предусмотрено иное.
По одному варианту толкования данное исключение разрешает в договоре страхования имущества предусматривать страховую сумму, которая может превышать размер страховой стоимости. Другой вариант сводится к тому, что помимо завышения страховой суммы по сравнению с действительной стоимостью стороны страховой сделки могут указать в договоре страховую стоимость, отличающуюся от действительной стоимости страхуемого объекта. С точки зрения юридической техники второй вариант толкования небезупречен, но он предоставляет участникам договора страхования значительно более широкую свободу действий, что всегда имеет позитивный характер в условиях рыночной экономики.
Однако остается главный вопрос: зачем вообще законодатель ввел в анализируемую норму такую оговорку, ведь, несмотря на данное дозволение, факт превышения страховой суммы над страховой стоимостью все равно влечет ничтожность договора страхования в этой части? Существует мнение, что это сделано для того, чтобы в случае превышения страховой суммы над страховой стоимостью договор страхования остался бы в основной своей части действующим. Но объяснение не очень убедительное, поскольку согласно ст. 168 ГК РФ сделка, не соответствующая требованиям закона или иных правовых актов, ничтожна, если закон не устанавливает, что такая сделка оспорима, или не предусматривает иных последствий нарушения.
Полагаем, что нормой п. 1 ст. 951 ГК РФ как раз и предусмотрены иные последствия заключения договора страхования со страховой суммой, превышающей страховую стоимость застрахованного объекта. Тогда второй вариант толкования оговорки "если договором страхования не предусмотрено иное" приобретает сущностное значение и позволяет оправдать наличие этого исключения из общего правила.
2. Несоблюдение правила об определении стоимости страхуемого имущества в день заключения договора страхования.
Во многих случаях исполнение этого требования просто невозможно. Так, если имущество юрлица страхуется на основании данных бухгалтерского баланса, то совершенно очевидно, что балансовая стоимость объекта страхования определяется не в день совершения страховой сделки, а на последнюю отчетную дату. В случаях, когда в основу определения страховой стоимости кладется заключение оценщиков о стоимости имущества, дата получения акта оценки и дата заключения договора страхования практически никогда не совпадают, ведь страховщику требуется время на изучение представленных страхователем документов и подготовку условий страхования исходя из результатов такого анализа. К тому же никто особенно не заботится о совпадении дат. Когда страхуется новое имущество, например автомобиль, за страховую стоимость принимается цена покупки, но договор страхования нередко заключается на несколько дней или даже недель позже получения владельцем автомашины.
Страховая стоимость определяется на день заключения договора страхования, лишь когда оценку производит представитель страховщика (агент, эксперт, сюрвейер) и в этот же день совершается сделка или когда страховой полис покупается в помещении, где приобретен товар, например в автосалоне.
Насколько принципиально, чтобы страховая стоимость устанавливалась именно в день совершения страховой сделки? Думается, что не принципиально, если страховщик готов принять за основу оценку, произведенную ранее. Для того чтобы исключить существующее систематическое формальное нарушение закона в этой части, целесообразно либо вообще снять данное требование, либо ввести его с помощью диспозитивной нормы закона, чтобы участники договора страхования могли своим соглашением исключать ее применение к своим отношениям.
3. Невозможность или нецелесообразность применения в ряде случаев правила об определении стоимости имущества в месте его нахождения.
Так, нельзя определить стоимость запланированного к строительству объекта в месте его нахождения, если договор страхования строительно-монтажных рисков, включающий и страхование сохранности строящегося объекта, заключается в период, когда строительство еще не началось. Кстати, так бывает очень часто. По договорам страхования строительно-монтажных рисков страховая стоимость объекта капитального строительства устанавливается обычно в размере стоимости проекта. Но проектная стоимость в большинстве случаев практически никогда не соответствует действительной стоимости строящегося объекта.
Нецелесообразно определять страховую стоимость экспортных и импортных грузов в месте их нахождения в стране отправления, поскольку в стране назначения их стоимость, как правило, существенно выше. Поэтому на практике всегда в качестве страховой стоимости таких грузов принимается их цена в пункте назначения, а не в месте нахождения в момент совершения страховой сделки. Полагаем, что норму, закрепляющую этот критерий определения страховой стоимости, следовало бы также сделать диспозитивной.
4. Нет ответа на вопрос, является обязанностью или правом участников страховой сделки применение метода аналогии закона.
В страховом законодательстве не урегулирован порядок определения страховой стоимости, в то же время иные методики определения стоимости имущества предусмотрены Федеральным законом от 29.07.1998 N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации", федеральными стандартами оценки, Федеральным законом от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете".
Некоторые специалисты полагают, что применение соответствующих методик является обязанностью участников договора страхования, так как в страховом законодательстве этот вопрос не решен. С таким выводом сложно согласиться, ведь в соответствии с п. 1 ст. 6 ГК РФ аналогия закона применяется, когда отношения прямо не урегулированы законодательством или соглашением сторон и отсутствует применимый к ним обычай делового оборота. Но если стороны страховой сделки указали в договоре страховую стоимость, то это означает, что они решили вопрос о методике ее определения своим соглашением, что исключает возможность использования метода аналогии закона.
В последние годы приобретает популярность идея определения страховой стоимости на основании субъективного страхового интереса страхователя или по соглашению участников страховой сделки. Думаем, что отказываться от неких объективных критериев определения страховой стоимости все-таки нельзя, иначе будет создана ничем не ограниченная возможность для страхового мошенничества.
5. Вопрос возможности страхования имущества по его восстановительной стоимости носит основополагающий системный характер. Причем он проявляется сразу в нескольких аспектах.
Первый и самый сложный - это позиция налоговых и некоторых других государственных органов, которые считают страхование по восстановительной стоимости имущества противоправным. Они исходят из того, что действительной стоимостью имущества является его балансовая стоимость, а поэтому страховую премию, исчисленную применительно к завышенной страховой сумме, надлежит квалифицировать как умышленное уменьшение налоговой базы и уклонение от уплаты налогов. Есть примеры, когда налоговые органы предъявляли страхователям претензии по этому поводу и пытались взыскать с них задолженность по налогам и штрафы. По заявлению налоговиков даже было возбуждено уголовное дело по факту умышленного уклонения от уплаты налогов против руководителя и главного бухгалтера одного крупного промышленного предприятия. Правда, все эти попытки оказались безуспешными, так как арбитражные суды встали на сторону страхователей, признав страхование имущества по восстановительной стоимости совершенно правомерным. Уголовное преследование также завершилось ничем.
Таким образом, в настоящее время страхователи имеют возможность в крайнем случае отстоять свои интересы в суде.
Второй аспект касается учета износа застрахованного имущества. Сейчас этот износ практически всегда учитывается. Но поврежденное имущество приходится чаще всего восстанавливать с использованием новых частей, агрегатов, деталей. Особенно наглядно это видно в страховании КАСКО. Возможно ли не учитывать износ? Да, в таком случае будет применен хорошо известный в мире метод страхования "новое за старое". Конечно, в такой ситуации происходит улучшение застрахованной вещи, но это позволяет в полной мере восстановить ее потребительские свойства.
Третий аспект - соотношение страхования имущества по восстановительной стоимости и одного из основополагающих принципах в имущественном страховании - принципа компенсации, согласно которому страховщик обязан лишь возместить реальные потери страхователя. Между тем восстановительная стоимость значительно превышает рыночную стоимость имущества, тем более балансовую его стоимость. Когда страхуется не новое имущество, то при выплате на основании восстановительной стоимости происходит его фактическое улучшение. Если за критерий брать не стоимость имущества, а его потребительские свойства, то никакого нарушения этого принципа не будет - страховщик выплатит страхователю или выгодоприобретателю такую сумму, которая необходима для восстановления потребительских свойств застрахованной вещи. Таким образом, нужно просто перейти на новый масштаб исчисления - на основании потребительских качеств имущества.
Четвертый аспект сводится к необходимости установления достаточно четких границ применения способа страхования по восстановительной стоимости. Если не ограничивать вообще возможность такого страхования, это может привести к утрате страхователем или выгодоприобретателем страхового интереса, заинтересованности в сохранении застрахованного имущества, иначе говоря, к страховому мошенничеству. В настоящее время этот вопрос решается исключительно на андеррайтерском уровне. В частности, страховщики готовы страховать по восстановительной стоимости градообразующие предприятия и крупные промышленные комплексы, новые дома и квартиры, то есть такое имущество, где вероятность умышленного их уничтожения или повреждения относительно невелика. Однако граница вполне может быть расширена за счет страхования некоторых видов домашнего имущества, например, если человек решит застраховать по восстановительной стоимости любимый диван или кресло. Но если соответствующее имущество уже находится в непрезентабельном состоянии, страховать его по восстановительной стоимости не следует, поскольку здесь соблазн заменить старое на новое очень велик. Нельзя страховать по восстановительной стоимости и старые автомобили, кроме раритетных.
6. Страхование по так называемой рыночной стоимости.
Сегодня в большинстве случаев за эту стоимость принимается цена покупки. Совершенно очевидно, что в рыночных условиях эта цена может весьма существенно различаться. Следовательно, надо ориентироваться не просто на цену приобретения вещи, а на среднюю в данной местности цену. Подчас цена покупки берется лишь за основу, а страховая стоимость устанавливается в более высоком размере. Так, согласно Правилам ИНКОТЕРМС в качестве страховой стоимости товаров, приобретенных на условиях СИФ и СИП, принимается цена товара, предусмотренная в договоре купли-продажи, плюс 10%. Такой же подход имеет место в Унифицированных правилах и обычаях для документарных аккредитивов UCP 600 (публикация МТП N 600). Согласно другим обычаям делового оборота страховая стоимость морских грузов представляет собой цену покупки плюс расходы на погрузку, транспортировку и даже страхование этого имущества.
Кроме того, не возбраняется понимать под рыночной стоимостью и цену продажи соответствующего имущества. В некоторых случаях цену покупки принимать в качестве критерия определения страховой стоимости просто нельзя. Так, в начале 90-х годов прошлого века компьютеры покупались за достаточно высокую цену, но уже через год продать их можно было буквально за копейки, потому что появились компьютеры нового поколения.
7. Страхование по утилизационной стоимости имущества, равной рыночной стоимости материалов, которые оно в себя включает, с учетом затрат на их утилизацию.
Необходимость определения страховой стоимости по такому методу возникает в случае, когда страхуются списанные суда, самолеты, иные объекты, предназначенные на разборку и продажу частей или материала, из которого они сделаны. Совершенно очевидно, что чем выше стоимость утилизации, тем выше риск страхового мошенничества. Кроме того, страховщик не должен соглашаться на страхование в полной страховой стоимости - в этом случае опасность умышленного уничтожения такого объекта или преднамеренного создания условий для его гибели возрастает многократно. Здесь страховая сумма, то есть предельная величина страхового возмещения, которое должен выплатить страховщик при наступлении страхового случая, всегда должна быть ниже страховой стоимости настолько, чтобы страхователь или выгодоприобретатель был заинтересован в сохранении объекта и его утилизации.
- восстановительная стоимость без учета износа;
- восстановительная с учетом износа;
- рыночная стоимость приобретения имущества;
- рыночная стоимость приобретения имущества плюс стоимость транспортировки, таможенные сборы и страхование;
- стоимость создания нового имущества;
- рыночная стоимость продажи имущества;
- остаточная (балансовая) стоимость.
Как видим, гражданский оборот требует использования различных вариантов определения страховой стоимости с учетом конкретных обстоятельств и целей страхования, а также имущественных интересов владельцев имущества. По нашему убеждению, страховое право и законодательство должны создать условия для максимально возможной свободы решения этого вопроса.
Приобретая полис страхования и подписывая договор, многие страхователи сталкиваются с неоднозначным, а иногда и двусмысленным толкованием входящих в него основных терминов и ключевых условий. В частности, в данную категорию попадает понятие страховой суммы, являющееся неотъемлемым пунктом страхового договора.
В данной статье мы рассмотрим: что представляют собой понятия «страховая сумма» и «стоимость» в имущественном страховании, как они исчисляются и на что влияют?
Что такое «страховая сумма» и «страховая стоимость»?
Действующее в РФ законодательство называет страховой ту сумму, в пределах которой страховщик будет выплачивать возмещение по договору имущественного страхования, в случаях, предусмотренных полисом. К тому же законодатель предоставляет сторонам право самим определять размер страховой суммы в заключаемом договоре, без указания которой он считается недействительным.
Одним из важнейших составных при определении суммы является страховая стоимость объекта. Статья 947 ГК РФ содержит определение термина «страховая стоимость»:
«действительная стоимость имущества в месте его нахождения в день заключения договора…».
При определении страховой стоимости страхователь пользуется услугами профессиональных экспертов-оценщиков. Важной особенностью является тот факт, что страховая стоимость не может превышать размер установленной страховой суммы по договору. В ином случае договор признается недействительным именно в части разности данных определений.
Исчисление страховой суммы и стоимости
Первым действием при заключении договора страхования должна проводится независимая оценка имущества клиента, являющегося объектом соглашения. При проведении оценки составляется Акт оценки страхового имущества. В данном документе определяется реальная и справедливая рыночная стоимость имущества клиента страховой компании.
Без определения страховой стоимости невозможно прийти к соглашению о размере страховой суммы. Для ее выражения используются две формы: агрегатная или неагрегатная страховая сумма. Если в договоре указана агрегатная сумма, то при наступлении страхового случая общий объем возмещения, подлежащий выплате, уменьшается.
Например, агрегатная сумма в договоре страхования имущества 2 000 000 рублей уменьшится при первой выплате на 600 000 рублей, при второй на 1 200 000 рублей, а в третий раз возмещается только компенсация в пределах 200 000 рублей, несмотря на реальный ущерб.
При неагрегатной страховой сумме: вне зависимости от количества случаев возмещение происходит в пределах обозначенного в договоре лимита выплат каждый раз.
Например, неагрегатная сумма в 2 000 000 рублей покроет первый страховой случай в пределах данной суммы, второй, третий и так далее. Сумма каждый раз остается неизменной, что намного выгоднее для клиента.
Виды страховых сумм
При приобретении полиса страхования имущества необходимо обратить особое внимание на содержание пункта о возмещении, а именно определении страховой суммы. Полис может устанавливать одну из следующих форм возмещения стоимости имущества при страховании:
- пропорциональная – выплачивается неполное возмещение причиненного ущерба. К примеру, рыночная стоимость квартиры равна 3 миллионам рублей, однако ее страховая стоимость в договоре 2 миллиона, то есть две трети от реальной стоимости недвижимости. Потеряв квартиру при пожаре, страхователь получит не 3, а 2 миллиона рублей. В свою очередь, при частичном ущербе в 300 тысяч рублей выплата по страховке составит две трети от причиненного ущерба – 200 тысяч рублей;
- восстановительная – самый выгодный вариант для страхователя. В этом случае, при возмещении ущерба учитывается инфляционный рост стоимости. Так, та же квартира, застрахованная на 3 миллиона рублей (ее реальная стоимость на момент заключения договора), при наступлении несчастного случая через 3 года будет стоить на рынке недвижимости уже 3,5 миллиона. Страховая компания должна будет доплатить, чтобы клиент мог приобрести жилье, равноценное уничтоженному объекту;
- первого страхового риска – в данном случае сумма устанавливается сторонами при заключении договора. Если на момент покупки полиса страхователь считал достаточной страховую сумму в 1 миллион рублей, то даже при полном уничтожении объекта стоимостью в 3 миллиона рублей, клиент получит только 1 миллион;
- полная (реальная, действительная) – при подписании договора страхования обязательно проводится оценка объекта страхования. Данная сумма используется в дальнейшем при расчете полагающейся компенсации. В этом случае размер реального ущерба равен размеру возмещения от страховщика.
Когда можно оспорить страховую стоимость?
Гражданское законодательство Российской Федерации в статье 948 ГК РФ указывает на невозможность оспаривания страховой стоимости имущества, указанной в договоре страхования кроме двух случаев:
- страховщик не осуществил свое право на оценку имущества клиента до подписания договора;
- страхователь умышленно ввел страховую компанию в заблуждение касательно реальной стоимости объекта договора.
Такое ограничение вводится законодателем для избежания частого оспаривания размера выплат по договорам страхования имущества. Гражданский Кодекс устанавливает правило, согласно которому при отсутствии пункта о страховой стоимости объекта в договоре, выплаты производятся в размере реально причиненного ущерба, то есть действует полное (реальное, действительное) возмещение. Оспаривание страховой стоимости возможно только в судебном порядке, однако лучше не допускать такой дорогостоящей ситуации.
Согласно ст. 10, п. 2 Закона РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации” страховая стоимость есть действительная, фактическая стоимость имущества на момент заключения договора страхования.
В правилах страхования имущества предприятий многие российские страховщики отождествляют действительную стоимость с бухгалтерской стоимостью.
Стоимость основных производственных фондов до истечения одного года эксплуатации определяется в размере первоначальной
балансовой стоимости; более одного года эксплуатации – в размере остаточной стоимости с учетом физического износа16 . Если в состав имущества входят объекты, на которые не имеется остаточной балансовой стоимости (т. е. вся стоимость списана на амортизацию, а объекты продолжают функционировать), то их стоимость может быть определена по соглашению сторон как заявленная.
Страховая стоимость оборотных производственных фондов определяется по данным инвентаризаций; товарно-материальных ценностей собственного производства – издержками производства, необходимыми для их изготовления, но не выше их продажной цены; приобретенных товарно-материальных ценностей – стоимостью их приобретения по ценам, действовавшим на момент заключения договора; объектов незавершенного строительства – фактически произведенными затратами к моменту заключения договора, исходя из цен, норм и расценок для данного вида работ.
Страховая стоимость домашнего имущества определяется, вопервых, на основании стоимости, заявленной страхователем, и документов, подтверждающих эту стоимость; во-вторых, на основании экспертной оценки страховщика, если договором страхования не предусмотрено иное.
В правилах страхования домашнего имущества также могут иметься таблицы его физического износа.
Страховая сумма. Согласно ст. 10, п. 1 Закона РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации” страховой суммой считается определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой определяются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами РФ не предусмотрено иное. Это определение, принципиально верное, не отражает количественной связи страховой суммы со страховой стоимостью. Дело в том, что у
одного страхователя, например, имеются деньги, чтобы платить
16 К правилам могут прилагаться таблицы физического износа по различным видам имущества.
страховые взносы с полной страховой стоимости объекта, а у другого есть деньги и желание платить взносы только с 50% страховой стоимости объекта.
С учетом этих реалий
страховая сумма в правилах страхования имущества есть понятие, показывающее также ту сумму денег, на которую страхователь фактически застраховал свое имущество, или это та часть действительной, фактической стоимости (страховой стоимости) имущества, которая записана страховщиком в договор страхования по желанию и платежеспособной возможности страхователя.
Страховая сумма согласно правилам (и Закону) может соответствовать полной действительной стоимости объекта или части ее (в нашем примере 50%), но онане может превышать страховую стоимость.
Если в период действия договора страхователь пожелает увеличить страховую сумму, то правила разрешают ему заключить дополнительный договор на срок, оставшийся до конца имеющегося договора.
4.1.6. Системы страхового обеспечения
В правилах такое словосочетание не встречается, но там есть пункты, связанные с порядком и условиями выплаты страхового возмещения, которые опираются на системы страхового обеспечения.
Система страхового обеспечения в имущественном страховании – одно из главных условий для определения метода возмещения убытков, так
как она показывает соотношение между страховой стоимостью, суммой и фактическим убытком17 .
В правилах имущественного страхования могут быть использованы три метода возмещения убытков:
1) по системе пропорционального обеспечения (ответственности) страховое возмещение равно той доле фактического убытка, какую составляет страховая сумма от страховой стоимости;
2) по системе обеспечения первого риска все убытки не выше страховой суммы возмещаются; все убытки сверх нее не возмещаются (страховая сумма равна 5 млрд. руб.: а) убыток 2 млрд. руб. возмещается; б) убыток 5 млрд. руб. возмещается; в) при убытке 6 млрд. руб. - 5 млрд. руб. возмещаются, 1 млрд. руб. не возмещается, так как это – уже второй риск, не застрахованный);
3) по системе предельного обеспечения (ответственности)18 .
Первый метод возмещения убытков используется при страховании имущества всех отраслей предпринимательства, в том числе личного транспорта; второй – при страховании домашнего имущества и личного
17 Например, застраховали объект страховой стоимостью 10 млрд. руб. на 5 млрд. руб. страховой суммы. Степень страхового обеспечения равна 50%.
18 Это система встречается редко. При ней возмещение убытка ограничивается определенными в договоре минимальной и максимальной величинами.
транспорта; третий использовался в СССР до 1934 г. при страховании технических сельскохозяйственных культур.
4.1.7. Процедуры, связанные с договором страхования
Согласно действующему законодательству договор страхования есть соглашение между страхователем и страховщиком, по которому страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязан уплатить страховые взносы в установленные сроки (ГК РФ, ст. 929, 934, 942).
Процедуры, связанные с договором страхования, обозначены в
3.1.4 настоящего пособия. Основные из них:
− оформление заявления на страхование;
− заключение договора страхования;
− согласование обязанностей и прав сторон;
− выплата страхового возмещения;
− прекращение договора страхования;
− определение особых условий страхования.
Заявление на страхование
Договор страхования имущества, согласно ГК РФ, заключается на основании заявления страхователя19 , который представляет страховщику письменное заявление по установленной форме либо устно заявляет о своем намерении заключить договор страхования (ст. 940, п. 2).
Если правила страхования предусматривают заключение договора с описью имущества, то опись прилагается к заявлению и становится неотъемлемой частью договора. Страхователь обязан дать ответы на все вопросы в заявлении, касающиеся определения степени риска страхуемого имущества, других известных ему обстоятельств, связанных с объектом страхования.
Это необходимо потому, что уже в заявлении фиксируются основные экономические показатели будущего договора страхования:
− страховая стоимость имущества, предложенного к страхованию (см. 4.1.5);
− его страховая сумма (см. 4.1.5);
− размер страховых взносов (см. 3.3.1);
19 В правилах страхования можно встретить уточнение типа “или уполномоченного им лица”.
− страховая франшиза.
Франшиза (страховая) есть записанное в правилах освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенного размера.
Франшиза устанавливается по соглашению сторон в процентах от страховой суммы или в твердой денежной сумме. Франшиза может быть условной (невычитаемой) или безусловной (вычитаемой).
Условная франшиза означает, что страхователю не будет возмещаться убыток в пределах суммы, составляющей франшизу. Если же убыток оказался больше франшизы, то страховщик возместит его полностью (но не более страховой суммы).
Например, в договоре страхования записана условная франшиза в сумме 10 тыс. руб. Сумма ущерба составила:
a) 9 тыс. руб.;
b) 11 тыс. руб.
В случае а) страхователь возмещения не получит; в случае b) получит возмещение в размере 11 тыс. руб.
Безусловная франшиза означает, что при убытке в любом размере франшиза будет учтена. Так, в случае а) страховщик не выплачивает возмещения; в случае b) он выплачивает возмещение в сумме 1 тыс. руб. (11 тыс. руб. - 10 тыс. руб).
Согласно правилам страхования имущества может устанавливаться период (несколько дней) от подачи заявления до подписания сторонами договора страхования. В это время
− страхователь принимает окончательное решение о вступлении или невступлении с данным страховщиком в договорные отношения;
− страховщик имеет право (до заключения договора страхования, а также в период его действия) проверять наличие, состояние и стоимость имущества, указанного в заявлении. В это же время страховщик проверяет правильность других сведений, сообщенных страхователем.
Если по имуществу, предложенному к страхованию, уже заключены договоры страхования или страхователь намерен заключить их с другими страховщиками, то он обязан поставить в известность об этом страховщика при подаче ему заявления.
Если страхователь заключил договоры имущественного страхования с несколькими страховщиками на совокупную сумму, превышающую страховую стоимость имущества (двойное страхование), то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков, не может превысить его страховой стоимости. При этом каждый из страховщиков выплатит страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному им договору, к общей сумме по всем заключенным этим страхователем договорам страхования указанного имущества.
5 млрд. руб., у страховщика № 2 – на страховую сумму 7 млрд. руб. Налицо – двойное страхование, т.е. страховая сумма превышает страховую стоимость на 2 млрд. руб.
В результате оговоренного страхового случая имущество погибло, убыток признан страховщиками в размере 10 млрд. руб. Доля страховщика № 1 в страховой сумме (совокупной, равной 12 млрд. руб.) составила 41,7%, страховщика № 2 – 58,3% (соответственно, 5 млрд. руб. от 12 млрд. руб. и 7 млрд. руб. от 12 млрд. руб.).
Согласно правилам и Закону РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации” (ст. 10, п.2) страховщик № 1 выплатит страхователю 4,17 млрд. руб. возмещения (41,7% от 10 млрд. руб.), страховщик № 2 – 5,83 млрд. руб. (58,3% от 10 млрд. руб.), т.е. суммарное возмещение страховой стоимости составит 10 млрд. руб.
Заключение договора страхования
Если обе стороны в установленном правилами сроке после подачи заявления не изменили решения о вступлении в сделку, то наступают процедуры, связанные с заключением договора страхования.
Страховщик оформляет договор страхования, содержание которого соответствует требованиям главы 48 ГК РФ. В частности, на основании проверенных данных заявления страховщик записывает в договор величины страховой стоимости, суммы (в том числе в процентах от страховой стоимости) и страхового взноса.
В договоре обычно указывается способ исчисления размера страхового взноса. Основанием для этого служат:
− действующие тарифные ставки,
− заявленная и записанная в договоре страховая сумма,
− срок страхования согласно договору.
Если договор заключен на 1 год, то величина страхового взноса
определяется по соглашению сторон, которое базируется на тарифной ставке20 .
Если договор страхования заключается на несколько месяцев, то величина страхового взноса исчисляется по формуле
СВn =ГСВ × n,
где СВn – страховой взнос за n месяцев;
ГСВ – размер годового страхового взноса в рублях; n – срок действия договора страхования в месяцах21 .
20 Величина взноса в этом случае может быть равна тарифу, меньше или больше его. Это зависит от соотношения спроса и предложения, политики страховщика и других причин.
Если договор страхования заключается на два года и более, что в настоящее время очень редко встречается, то страховщик может предоставить скидку (например, 10% и более) от исчисленной величины страхового взноса.
На окончательную величину страхового взноса могут повлиять другие скидки (за безаварийность, сезонность), а так же надбавки (за аварийность, форс-мажор и др.)
В договоре имущественного страхования имеются разделы, регламентирующие:
− права и обязанности сторон;
− срок действия договора;
− юридические (домашний – для страхователя при страховании домашнего имущества) адреса сторон.
Основные процедуры, связанные с заключением договора страхования:
1. Перед подписанием договора страхования страховщик обязан ознакомить потенциального страхователя с правилами страхования имущества и с заполненным договором страхования.
2. Потенциальный страхователь или страховщик при этом могут внести в договор по обоюдному согласию необходимые им уточнения.
3. Если это не вызвало возражений, то стороны подписывают договор страхования и наступает очередная процедура – уплата согласованной суммы страховых взносов потенциальным страхователем.
4. Порядок, форма и сроки уплаты страховых взносов также устанавливаются по согласованию сторон.
Потенциальный страхователь, или по его поручению любое лицо, может уплатить страховые взносы
− путем безналичных расчетов,
− наличными деньгами страховому агенту, который обязан выдать квитанцию установленной формы или сделать отметку в страховом полисе, после чего сразу потенциальный страхователь переходит в статус страхователя.
Если договор заключен на неполный год, то страховой взнос уплачивается весь единовременно; если – на год и более, то страховой взнос может быть уплачен либо единовременно, либо в рассрочку – чаще всего до 4 месяцев. При этом первая часть взноса составляет обычно не менее 50% всей величины взноса.
При неуплате потенциальным страхователем единовременного взноса или первой его части в течение оговоренного срока (например, 3 дней после подписания договора страхования) договор считается незаключенным. При неуплате страхователем второй части страхового
21 Число месяцев, на которое заключается договор, выражается в таблицах правил страхования при помощи соответствующих коэффициентов.
взноса в течение установленного в договоре срока договор прекращает свое действие по истечении этого срока.
Страхователь обязан сохранять документы, подтверждающие уплату страховых взносов, и предъявлять их по требованию страховщика.
5. После уплаты страховых взносов наступает процедура вступления договора страхования в силу. В договорах (и правилах) различных страховщиков могут быть следующие формулы:
− при уплате наличными договор страхования вступает в силу либо с момента уплаты взноса (единовременного или первого при уплате в рассрочку), либо с 00 часов дня, следующего за датой уплаты взносов;
− при уплате безналичными договор страхования вступает в силу с момента поступления страховых взносов на расчетный счет страховщика, либо со дня, следующего за днем их поступления на расчетный счет страховщика;
− независимо от формы оплаты договор страхования вступает в силу со дня, следующего за датой поступления страхового взноса (единовременного или первой его части при уплате в рассрочку).
Как видно, варианты определения момента вступления договора имущественного страхования в силу различны, но главное в них – без своевременной уплаты взносов договор не вступает в силу, полис не будет выдан страхователю на руки, а заявитель не станет страхователем.
6. В оговоренный срок (например, сразу или через 3–5 дней после вступления договора страхования в силу) страховщик обязан вручить страхователю страховой полис, в котором должны быть указаны:
− наименование документа;
− наименование, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика;
− фамилия, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес;
− объект страхования;
− размер страховой суммы;
− название страхового риска;
− размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения, факт его уплаты – всего или первоначального при рассрочке;
− срок действия договора;
− порядок изменения и прекращения договора;
− другие условия по соглашению сторон, в том числе дополнения к правилам страхования либо исключения из них;
− подписи сторон.
Права и обязанности сторон
Вступление в силу договора страхования означает взятие сторонами обязательства по исполнению своих обязанностей и прав.
Обязанности страховщика:
− ознакомить потенциального страхователя с правилами страхования до заключения договора страхования;
− выдать страхователю полис в сроки, указанные в договоре страхования;
− перезаключить по заявлению страхователя договор страхования в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшивших возможность наступления страхового случая и сумму ущерба застрахованному имуществу, либо в случае увеличения действительной стоимости имущества;
− после наступления страхового случая выплатить страховое возмещение в указанный в договоре срок (например, 5-дневный) со дня составления страхового акта и получения всех необходимых документов от компетентных органов;
− не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.
Права страховщика:
− проверять наличие и состояние застрахованного имущества, а также правильность сообщаемых страхователем сведений о наличии, состоянии и страховой стоимости этого имущества;
− отказывать в выплате страхового возмещения в случаях:
умышленных действий страхователя, направленных на наступление страхового случая;
совершения страхователем или лицом, в пользу которого заключен договор страхования, умышленного преступления, находящегося в прямой причинной связи со страховым случаем;
сообщения страхователем страховщику заведомо ложных сведений об объекте страхования;
получения страхователем соответствующего возмещения ущерба от лица, виновного в причинении этого ущерба;
несвоевременного извещения страховщика о страховом случае;
в других случаях, предусмотренных договором страхования.
Обязанности страхователя:
− представить страховщику заявление на страхование (2 экземпляра) по установленной форме с приложением описи страхуемого имущества на день заключения договора страхования;
− уплатить страховой взнос в размере, сроки и порядке, указанные в договоре страхования;
− немедленно извещать страховщика о наступлении страхового случая и принимать меры к спасению имущества и к сохранению оставшегося имущества до прибытия страховщика. Немедленно сообщать милиции о факте умышленных действий третьих лиц;
− немедленно сообщать страховщику о всех существенных изменениях в риске, касающихся застрахованного имущества;
− передавать страховщику все имеющиеся материалы и документы для предъявления регрессного требования к лицу, ответственному за ущерб, нанесенный имуществу страхователя.
Права страхователя:
− требовать от страховщика своевременной и полной компенсации убытка в соответствии с условиями правил и договора страхования;
− требовать возврата страховых взносов за вычетом расходов на ведение дела (выкупной суммы) в случае расторжения им договора в одностороннем порядке;
− требовать выдачи страхового полиса установленной формы в срок, указанный в договоре страхования (например, через пять дней после поступления страховых взносов на расчетный счет страховщика);
− требовать от страховщика заключения дополнительного договора страхования в случае изменения страховой стоимости имущества.
В договоре страхования могут быть предусмотрены другие (кроме перечисленных) обязанности сторон.
Порядок и условия выплаты страхового возмещения
На основе законодательства РФ в правилах и договорах страхования предусматриваются следующие процедуры по порядку и условиям выплаты страхового возмещения:
− определение оснований для выплаты страховых возмещений;
− определение оснований и методики исчисления величины страхового возмещения.
Основанием для решения о выплате страхового возмещения
является наступление страхового случая, соответствующего договору страхования. Его наступление и идентификация условиям страхования подтверждаются следующими документами:
− заявлением страхователя о наступлении страхового случая;
− перечнем утраченного или поврежденного имущества;
− страховым актом об утрате или повреждении имущества.
Страховой акт составляется страховщиком или уполномоченным им лицом в присутствии страхователя в трехдневный срок (исключая выходные и праздничные дни) после получения заявления страхователя о страховом случае и перечня пострадавшего от него имущества. При необходимости страховщик запрашивает сведения, связанные со страховым случаем, у правоохранительных органов, ГИБДД, пожарной охраны и других компетентных служб, органов, учреждений, располагающих информацией об обстоятельствах страхового случая. Страховщик вправе сам выяснять причины и обстоятельства страхового случая.
Основания и методика исчисления величины страхового возмещения
Основанием для исчисления величины страхового возмещения являются данные:
− представленные страхователем,
− установленные страховщиком.
При этом стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества кроме случаев, когда страховщик докажет, что был намеренно введен в заблуждение страхователем.
Методика исчисления величины страхового возмещения и его выплаты базируется на следующих принципах.
Первый принцип . Необходимо отличать сумму ущерба от суммы страхового возмещения.
Сумма ущерба – это денежная величина стоимости утраченного имущества или обесцененной части поврежденного имущества, определенная на основе страховой стоимости (страховой оценки).
Например, страховая стоимость имущества была оценена в размере 100 млн. руб. Имущество а) погибло полностью. Следовательно сумма ущерба составит 100 млн. руб.; б) повреждено и обесценилось на 40%. Следовательно, сумма ущерба составит 40 млн. руб.
Вместе с тем страхователь в соответствии с требованиями правил своевременно проводил работы по спасению имущества и приведению его в порядок в связи со страховым случаем. С учетом сказанного и других факторов, оговоренных в правилах и договорах, чтобы точно определить общий размер ущерба по основным производственным фондам используется формула
У = Д - И + С - О,
где У – общая сумма ущерба при полной гибели или повреждении основных производственных фондов;
Д – действительная стоимость имущества по страховой оценке на день заключения договора страхования;
И – сумма физического износа имущества на день страхового случая;
С – расходы по спасению имущества и приведению его в порядок (разборка, сортировка, сушка, укладка и т. п.);
О – стоимость остатков имущества, пригодных для дальнейшего использования или реализации.
Для определения суммы ущерба по оборотным производственным фондам используется формула
У = Д - О + С,
где У – общая сумма ущерба при гибели или повреждении оборотных производственных фондов;
Д – действительная стоимость имущества на момент страхового случая;
О – стоимость оставшегося и пригодного для использования имущества;
С – расходы по спасению имущества и приведению его в порядок.
Сумма страхового возмещения определяется на основе суммы ущерба и системы страхового обеспечения; страховое возмещение является частью или полной суммой ущерба, причитающейся к выплате страхователю в соответствии с условиями страхования.
При пропорциональной системе страхового обеспечения страховое возмещение соответствует лишь той части ущерба, фактически причиненного имуществу, которая была застрахована, за которую страхователь уплатил взносы. Например, он заплатил страховые взносы за 50% страховой стоимости имущества. Следовательно при любой сумме ущерба (полной, частичной) он получит возмещение лишь в размере 50% от факта. По этой системе страхуется имущество предпринимательское, а также транспортные средства всех форм собственности.
При системе первого риска (страхование домашнего имущества) страхователю возмещается ущерб в размере не более страховой суммы, исходя из которой он фактически уплатил страховые взносы. Если сумма ущерба превысит страховую сумму, то превышение останется на риске страхователя. Например, страховая стоимость домашнего имущества – 100 млн. руб., страховая сумма 50 млн. руб., сумма ущерба от страхового случая составила 70 млн. руб. Страхователь получит страховое возмещение 50 млн. руб., а 20 млн. руб. – второй невозмещаемый риск, так как он за него не платил страховые взносы.
При определении суммы ущерба по домашнему имуществу учитываются:
− рыночные цены имущества, подтвержденные документально (если это невозможно, производится экспертная оценка);
− физический износ имущества;
− стоимость утраты или обесценения в результате страхового случая 22 . При определении суммы ущерба построениям, транспортным
средствам, гаражам используются те же методика и формулы, что и для основных производственных фондов.
22 Если что-либо из этого не имеет документального подтверждения, то их размеры определяются на основе экспертной оценки или иными способами согласно правилам.
Таким образом, страховое возмещение выплачивается страховщиком в размере фактической суммы ущерба, но не выше страховой суммы.
Второй принцип методики исчисления величины страхового возмещения и его выплаты. Выплата страхового возмещения производится в срок, указанный в договоре страхования. Например, через 3 или 5 дней после установления страховщиком причин и размера ущерба, наступившего в результате страхового случая.
Третий принцип. Если по фактам, связанным со страховым случаем, возбуждено уголовное дело или начат судебный процесс, то принятие решения о выплате страхового возмещения может быть отсрочено до окончания расследования или судебного разбирательства, либо установления невиновности страхователя органами следствия и суда.
В случае подтверждения невиновности страхователя документами соответствующих органов, но продолжения расследования уголовного дела или судебного процесса страховщик выплачивает страхователю аванс, например, в размере не менее 50% безусловно причитающейся ему величины страхового возмещения.
Четвертый принцип. Страховщик отказывает в выплате страхового возмещения в случаях, рассмотренных в “Правах страховщика”.
Пятый принцип. Решение об отказе в выплате страхового возмещения принимается страховщиком и сообщается страхователю письменно с обоснованием причин отказа.
Шестой принцип. Если страхователь или выгодоприобретатель получили возмещение ущерба от лица, причинившего его застрахованному имуществу, то страховщик соответственно полностью или частично освобождается от выплаты страхового возмещения.
Седьмой принцип. Страхователь или выгодоприобретатель обязаны возвратить страховщику полученное от него возмещение (или соответствующую часть его) если:
− лицо, виновное в причинении ущерба, возместило его страхователю полностью или частично;
− в течение предусмотренного законодательством срока исковой давности обнаружатся обстоятельства, которые по закону или по правилам страхования имущества (предприятий или граждан) полностью или частично лишают страхователя права на получение страхового возмещения.
Восьмой принцип. К страховщику, выплатившему страховое возмещение в связи со страховым случаем, переходит право требования (регресс, суброгация), которое страхователь или иное лицо, получившее страховое возмещение, имеет к лицу, ответственному за причиненный ущерб.
