Предмет непосредственной деятельности страховщиков. Совершенствование управлением системой продаж в страховании физических лиц

Страховые компании как часть экономической системы

4181 просмотр

Страховая компания (СК) - обособленная структура, осуществляющая заключение договоров страхования и их обслуживание. Предметом непосредственной деятельности страховых организаций не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская. Экономически обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования и сострахования.

В борьбе за страховой рынок компании испытывают жестокую конкуренцию со стороны других страховщиков и со стороны финансово-банковских институтов, осуществляющих страхование в качестве дополнительной услуги. В зарубежных странах действуют жесткие антимонопольные правила: в отрасли должно быть не менее 10 конкурентов; доля одного не должна превышать 31% общего объема страховых услуг; двух — 44; трех — 54 и четырех — 64%.

Существует четыре вида интеграционных процессов:

Горизонтальная интеграция — сосредоточение в немногих руках все большего объема страховых премий и услуг;
. вертикальная интеграция — проникновение страховых организаций в другие сферы, тесно связанные со страховым делом (банковская, биржевая деятельность);
. межнациональные страховые компании (пока незначительно);
. диверсификация — расширение сферы действия страховщика в различных предприятиях других отраслей, не связанных со страховым делом.

Структура страховых организаций

Страховые организации любых форм собственности самостоятельно определяют свою организационную структуру, порядок оплаты и стимулирования труда работников. Специфика страховой деятельности диктует использование двух категорий работников:

1. Квалифицированных штатных специалистов, осуществляющих управленческую, экономическую, консультационно-методическую и другую деятельность.

2. Нештатных работников, выполняющих аквизиционные (приобретение) и инкассаторские функции (сбор и выплата денег).

Все страховые компании делятся на организационные структуры по управлению (менеджменту) и по сферам деятельности. Наиболее широкое распространение в мире получила организационная структура по менеджменту «Руководство, основанное на сотрудничестве», опирающаяся на следующие принципы:

1. Ведущим принципом структуры менеджмента является делегирование (передача) полномочий и ответственности сверху донизу.

2. Решения не принимаются односторонне, т.е. одним лишь руководством страховой компании.

3. Сотрудники имеют свои сферы и планы действия с полномочиями и компетенциями.

4. Ответственность не концентрируется на верхнем уровне управления страховой компанией, она является частью компетенции всех сотрудников по сферам деятельности.

5. Вышестоящая инстанция в организационной структуре страховой компании имеет право принимать те решения, которые нижестоящие инстанции принимать не вправе. Организационная структура СК по сферам деятельности означает, что функции СК формируются вне зависимости от квалификации сотрудников и в соответствии с данной организационной структурой. Структура управления СК может строиться по принципам:

Линейной подчиненности, т.е. право давать указания предоставляется по отношению ко всем нижестоящим сотрудникам и применительно ко всем функциям, которые они осуществляют;

Функциональной подчиненности, т.е. право давать указания предоставляется применительно к строго конкретным функциям, но независимо от того, кто их осуществляет

Линейно-масштабной подчиненности, наряду с линейной системой существуют «штабы», которые не имеют права давать указания, но предоставляют необходимые консультативные услуги. Высшим органом управления СК является общее собрание акционеров (проводится 1 раз в год в сроки, предусмотренные уставом акционерной страховой компании), на котором избирается совет директоров, ревизионная комиссия, утверждается аудитор, рассматривается и утверждается годовой отчет, бухгалтерский баланс, счет прибыли и убытков.

Совет директоров осуществляет общее руководство делами акционерной страховой компании в пределах предоставленных ему полномочий.

Председатель совета директоров избирается большинством голосов от общего числа его членов. Он организует работу совета, созывает его заседания, а также председательствует на общем собрании акционеров.

Генеральный директор — осуществляет руководство текущей деятельностью акционерной СК, возглавляет исполнительный орган (правление).

Секретариат — постоянный орган при совете директоров для проверки исполнения их решений. При секретариате работает группа по связям с общественностью, цель которой информировать средства массовой информации, общественные организации о деятельности страховщика, организовывать брифинги, пресс-конференции и презентации.

Группа советников-консультантов — постоянно действующий совещательный орган при руководстве СК из числа работающих и привлеченных специалистов для решения наиболее важных вопросов в деятельности СК.

Исполнительные дирекции (управления) — функциональные управления по основным видам страховой деятельности. Существуют и другие подразделения: отдел рекламы и маркетинга, группа стратегического планирования, инвестиционный отдел, вычислительный центр, учебный центр и т.д.

В состав акционерной СК может входить Президент СК, который выполняет чисто представительские функции, не вмешивается во внутреннее управление СК. В РФ Президент может выполнять функции Генерального директора,

Виды страховых компаний

Акционерная страховая компания

(АСО) — коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на определенное число акций, удостоверяющих обязательственные права участников компании (акционеров) по отношению к компании.

Выделяют два типа АСО: закрытые и открытые.

Признаки открытого АСО:

Акционеры полностью свободны в решении вопросов отчуждения принадлежащих им акций;
. АО вправе проводить открытую подписку на выпущенные им акции;
. число акционеров не ограничено, также как и число его учредителей;
. АСО обязано ежегодно публиковать годовой отчет в средствах массовой информации, бухгалтерский баланс и счет прибыли и убытков АСО.

Признаки закрытого АСО:

Акции распределяются только среди его учредителей;
. оно не вправе проводить открытую подписку на выпускаемые им акции;
. число акционеров не должно превышать 50 чел.

Государственная страховая акционерная компания учреждается государственными органами власти и управления, которым полностью или в объеме контрольного пакета принадлежат акции страховщика. Кэптив (captive) — акционерная страховая компания, обслуживающая целиком или преимущественно корпоративные интересы учредителей. В РФ — страховая компания «Лукойл».

Общество взаимного страхования — форма организации страхового фонда на основе централизации посредством паевого участия его членов.

Страховой оффшор — акционерная СК, специально учрежденная в какой-либо оффшорной зоне (Кипр, Каймановы о-ва и других), обладающей льготным режимом налогообложения прибыли от страховых операций.

Страховая корпорация — форма организации страхового фонда на основе централизации средств путем корпоративного управления. Международная страховая корпорация «Ллойд» — классический пример. «Ллойд» возник в XVII в., его название связано с именем Э.Ллойда — владельца кафе, где встречались лица, имеющие интерес в морском судоходстве и связанные с этим риском. Для того чтобы стать страховщиком в рамках «Ллойда», претендент должен занимать определенное финансовое положение в обществе и внести внушительную сумму в качестве депозита (порядка 250000 ф.ст.). Виды страхования: морские, не морские (по катастрофам), авиационные и автомобильные риски. Государственная страховая компания — форма организации страхового фонда на основе централизации средств, основанная государством.

Совокупность страховых компаний образует страховую систему.

Основные черты современных СК и их проблемы:

Интернационализация страхового бизнеса;
. появление крупных страховых групп;
. инвестиции в ценные бумаги;
. рост запросов со стороны клиентуры;
. финансовые мошенничества;
. резкие изменения политической ситуации во многих странах;
. появление новых информационных технологий;
. обеспечение личной безопасности страховых работников.

На Западе наблюдаются тенденции к монополизации в страховом деле и концентрации капитала.

Государственный страховой надзор

В общей форме выражается в изучении финансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователем. Основная проблема государственного страхового надзора — величина резервов, гарантирующих платежеспособность страховщика. Государственное регулирование страхового рынка выражается в:

Специальной налоговой политике;
. принятии законов, отражающих порядок заключения договоров страхования и решения возникающих споров;
. установлении обязательных видов страхования
Регулирующая роль государства (гос. органа) по страховому надзору:
. регистрация тех, кто осуществляет действия, связанные с заключением договора страхования. В ходе регистрации выясняется профессиональная пригодность страховщика, его финансовое положение;
. оформление разрешений (лицензий) на осуществление страховой деятельности;
. обеспечение гласности. Страховщик обязан публиковать полную, правдивую и четкую информацию о своем финансовом положении;
. поддержание правопорядка в отрасли, Орган государственного страхового надзора может начать расследование нарушений закона, принять административные меры или передать дело в суд.

Лицензирование и налогообложение страховой деятельности

Лицензирование осуществляется Департаментом страхового надзора Минфина РФ.

Этот орган осуществляет также и другие функции:

Разрабатывает нормативные и методические документы;
. обобщает практику применения страхового законодательства;
. разрабатывает предложения по изменению законодательства;
. защищает интересы страхователей (от банкротства страховщиков).

Структура Департамента страхового надзора показана на рисунке.

Необходимое условие лицензирования — полностью оплаченный уставной капитал:

Не менее 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда (МРОТ) при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни;
. не менее 35 тыс. МРОТ при проведении страхования жизни;
. не менее 50 тыс. МРОТ при проведении исключительно перестрахования.

Необходимые документы для получения лицензии:

1) программа развития страховых операций на три года, виды и объемы намечаемых операций, максимальная ответственность по индивидуальному риску, условия организации перестраховочной защиты;
2) правила или условия страхования (по видам операций);
3) справки банков или иных учреждений, подтверждающие наличие уставного фонда, запасных или аналогичных фондов);
4) статистическое обоснование применяемой системы тарифов, ставок и резервов.

Департамент страхового надзора обязан выдать лицензию в течение 60 дней или сообщить о причинах отказа.

Департамент страхового надзора имеет право:

1) проводить проверки сторон деятельности страховых организаций (законодательство, правила и предписания);
2) получать от страховых организаций сведения, справки и так далее;
3) осуществлять контроль резервов;
4) осуществлять контроль размещения временно свободных средств (надежность капитальных вложений и ликвидность активов). При выявленных нарушениях СК может грозить временное или полное прекращение деятельности.

Налогообложение страховой деятельности

В соответствии с Законом РФ «Об основах налоговой системы в Российской Федерации» 1991 г. страховые компании, действующие в РФ, уплачивают федеральные, республиканские и местные налоги.

Федеральные налоги взимаются на всей территории РФ по ставкам, определенным законом:

Налог на добавленную стоимость (НДС) (По операциям страхования и перестрахования не взимается, по прочим операциям (приобретение основных фондов) — 20%);
. акцизы на отдельные виды товаров (автомобили не более 1500 куб. см — акциз 10%);
. на операции с ценными бумагами;
. таможенная пошлина;
. налог на прибыль (доход) (13% в федеральный бюджет, 30% — в местный);
. подоходный налог с физических лиц;
. налоги, перечисляемые в дорожные фонды (С владельцев транспортных средств, на пользователей автомобильных дорог, на приобретение автотранспортных средств (20% от стоимости услуг));
. гербовый сбор;

Республиканские налоги (краев, областей, округов и т.п.) устанавливаются законами РФ и взимаются на всей ее территории. Конкретные ставки этих налогов определяются законами субъектов РФ или решениями органов государственной власти краев и областей:

Налог на имущество (2% от средней годовой стоимости);
. сбор на нужды образования;
. сбор за регистрацию предприятия.

Местные налоги:

Земельный налог или земельную аренду;
. налог на рекламу (5%) и другие.

СКРЫПНИКОВА М.Н.,
ассистент МГУПБ

Статья приведена без схемы «Структура Департамента страхового надзора».

Н аиболее важными правовыми нормами организации страхового дела являются нормы, определяющие пра­вовое положение страховщиков, объединений страховщи­ков, страховых агентов и страховых брокеров, а также требования по обеспечению финансовой устойчивости страховщиков.

Страховщики. Страховщиками признаются юридичес­кие лица любой организационно-правовой формы, создан­ные для осуществления страховой деятельности (страхо­вые организации и общества взаимного страхования) и по­лучившие в установленном порядке лицензию на осуще­ствление страховой деятельности на территории РФ. За­конодательными актами РФ могут устанавливаться огра­ничения при создании иностранными юридическими лица­ми и иностранными гражданами страховых организаций на территории РФ. Предметом непосредственной деятель­ности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

Страховые организации, являющиеся дочерними обще­ствами по отношению к иностранным инвесторам (основ­ным организациям) либо имеющие долю иностранных ин­весторов в своем уставном капитале более 49 процентов, не могут осуществлять в РФ страхование жизни, обязательное страхование, обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государст­венных нужд, а также страхование имущественных инте­ресов государственных и муниципальных организаций.

В случае, если размер (квота) участия иностранного ка­питала в уставных капиталах страховых организаций пре­вышает 15 процентов, федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельнос­ти страховым организациям, являющимся указанными вы­ше дочерними (зависимыми) обществами.

Страховая организация обязана получить предваритель­ное разрешение федерального органа исполнительной влас­ти по надзору за страховой деятельностью на увеличение размера своего уставного капитала за счет средств иност­ранных инвесторов и/или их дочерних обществ, на отчуж­дение в пользу иностранного инвестора (в том числе на продажу иностранным инвесторам) своих акций (долей в ус­тавном капитале), а российские акционеры (участники) - на отчуждение принадлежащих им акций (долей в устав­ном капитале) страховой организации в пользу иностран­ных инвесторов и/или их дочерних обществ. В предвари­тельном разрешении отказывается страховым организаци­ям, являющимся указанными выше дочерними (зависимы­ми) обществами либо становящимися таковыми в резуль­тате таких сделок.

Страховая организация, являющаяся дочерним общест­вом по отношению к иностранному инвестору, имеет право осуществлять в РФ страховую деятельность, если иност­ранный инвестор не менее 15 лет является страховой ор­ганизацией, осуществляющей свою деятельность в соответ­ствии с законодательством соответствующего государства, и не менее двух лет участвует в деятельности страховых организаций, созданных на территории РФ.

Страховые организации, являющиеся указанными вы­ше дочерними (зависимыми) обществами, могут открывать свои филиалы на территории РФ, участвовать в дочерних страховых организациях после получения на то предвари­тельного разрешения федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью. В предва­рительном разрешении отказывается, если превышен раз­мер (квота) участия иностранного капитала в страховых организациях (выше 15% уставного капитала).

Страховые агенты и страховые брокеры. Стра­ховщики могут осуществлять свою страховую деятельность через страховых агентов (физические или юридические ли­ца, действующие от имени страховщика и по его поруче­нию в соответствии с предоставленными полномочиями) и страховых брокеров (юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую дея­тельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика).

Посредническая деятельность по страхованию, связан­ная с заключением договоров страхования от имени иност­ранных страховых организаций, за исключением догово­ров страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы РФ, на территории РФ не допускается, если межгосударствен­ными соглашениями РФ не предусмотрено иное.

Объединения страховщиков. Страховщики могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ. Эти объе­динения не вправе заниматься непосредственно страховой деятельностью. Они действуют на основании устава и по­сле их государственной регистрации приобретают права юридических лиц.

Обеспечение финансовой устойчивости страхов­щиков. Финансовая устойчивость страховщиков обеспечи­вается наличием у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов, а также системой перестрахования.

Минимальный размер оплаченного уставного капитала, сформированного за счет денежных средств, на день пода­чи документов для получения лицензии на осуществление страховой деятельности должен быть:

При проведении видов страхования иных, чем страхо­вание жизни - не менее 25000 минимальных размеров оп­латы труда (МРОТ);

При проведении страхования жизни и иных видов страхования - не менее 35000 МРОТ;

При проведении исключительно перестрахования - не менее 50000 МРОТ;

Для страховой организации, являющейся дочерним (зависимым) обществом иностранных инвесторов, - не ме­нее 250000 МРОТ;

Для такой же организации при проведении исключи­тельно перестрахования - не менее 300000 МРОТ.

Для обеспечения выполнения принятых страховых обя­зательств страховщики образуют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по личному страхованию, имущест­венному страхованию и страхованию ответственности. Они вправе также создавать резервы для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, ут­раты или повреждения застрахованного имущества.

Эти резервы не подлежат изъятию в федеральный и иные бюджеты.

Для обеспечения своей платежеспособности страховщи­ки обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательст­вами. Методика расчета этих соотношений и их норматив­ные размеры устанавливаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельнос­тью.

Страховщики, принявшие обязательства в объемах, пре­вышающих возможности их исполнения за счет собствен­ных средств и страховых резервов, обязаны, застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств.

Страховщики обязаны публиковать годовые балансы и счета прибылей и убытков в установленные сроки, после аудиторского подтверждения их достоверности.

Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ

1 .Перечислите наиболее важные экономико-правовые меха­низмы регулирования производственно-хозяйственной де­ятельности.

2. Что является предметом договора займа?

3 . Каким образом оформляется договор займа?

4 . Дайте определение целевого займа.

5. В чем выражается консенсуальность кредитного догово­ра?

6 . Что является предметом кредитного договора, и кто мо­жет выступать в роли заимодавца?

7. Покажите алгоритм факторинга.

8. Что представляет собой вексель? В чем состоит смысл вексельного обращения?

9. Перечислите типы и виды векселей.

10 . Какие реквизиты должен содержать простой вексель?

11 . Какие операции совершают с векселями банки?

12 . Что такое лизинг? Что может быть предметом лизин­га? Каковы функции субъектов лизинга?

13 . Дайте классификацию лизинга.

14 . В чем сущность оперативного, возвратного и финансово­го лизинга?

15 . Заключение каких договоров предусматривает лизинго­вая сделка?

16 . Что понимается под инвестиционными затратами в ли­зинге?

17 . Что включают лизинговые платежи?

18 . Изложите основные положения Конвенции о междуна­родном финансовом лизинге.

19 . Приведите понятие складского свидетельства.

20 . Охарактеризуйте алгоритм обращения двойного склад­ского свидетельства.

21 . Охарактеризуйте алгоритм обращения простого склад­ского свидетельства.

22 . Что относится к объектам имущественного страхова­ния?

23 . Охарактеризуйте правовой институт имущественного страхования.

24 . По каким существенным условиям должно быть достиг­нуто согласие сторон при заключении договора страхо­вания?

25 . Каковы возможные взаимоотношения между страхова­телем и страховщиком при различных соотношениях страховой суммы и страховой стоимости?

26 . Каковы возможные отношения сторон по договору иму­щественного страхования при наступлении страхового случая?

27 . Охарактеризуйте технологическую цепь страхования.

28 . Чем обеспечивается финансовая устойчивость страхов­щиков?

29 . В чем состоят особенности лицензирования деятельнос­ти страховых организаций с участием иностранного ка­питала?

Страница
34

Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

2. Юридические лица, не отвечающие требованиям, предусмотренным пунктом 1 настоящей статьи, не вправе заниматься страховой деятельностью.

Статья 7. Общества взаимного страхования

Юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, определяемых Положением об обществе взаимного страхования, утверждаемым Верховным Советом Российской Федерации.

Статья 8. Страховые агенты и страховые брокеры

1. Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров.

2. Страховые агенты - физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

3. Страховые брокеры - юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.

Страховые брокеры обязаны направить в федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью извещение о намерении осуществлять посредническую деятельность по страхованию за 10 дней до начала этой деятельности. К извещению должна быть приложена копия свидетельства (решения) о регистрации брокера в качестве юридического лица или предпринимателя (абзац в редакции, введенной в действие с 4 января 1998 года Федеральным законом от 31 декабря 1997 года N 157-ФЗ).

4. Посредническая деятельность по страхованию, связанная с заключением договоров страхования от имени иностранных страховых организаций, за исключением договоров страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы Российской Федерации, на территории Российской Федерации не допускается, если межгосударственными соглашениями с участием Российской Федерации не предусмотрено иное (абзац дополнен с 4 января 1998 года Федеральным законом от 31 декабря 1997 года N 157-ФЗ).

Посредническая деятельность, связанная с заключением на территории Российской Федерации от имени иностранных страховщиков договоров страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, выезжающих за пределы Российской Федерации, разрешается с начала страховой деятельности страховой организации, осуществляющей указанную посредническую деятельность (абзац дополнительно включен с 4 января 1998 года Федеральным законом от 31 декабря 1997 года N 157-ФЗ).

Статья 9. Страховой риск, страховой случай, страховая выплата

1. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

2. Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

3. При страховом случае с имуществом страховая выплата производится в виде страхового возмещения, при страховом случае с личностью страхователя или третьего лица - в виде страхового обеспечения.

Статья 10. Страховая сумма, страховое возмещение, страховое обеспечение

1. Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное.

2. При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем.

Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает страховую стоимость имущества, он является недействительным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость имущества на момент заключения договора.

3. Страховое возмещение не может превышать размера прямого ущерба застрахованному имуществу страхователя или третьего лица при страховом случае, если договором страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.

В том случае, когда страховая сумма ниже страховой стоимости имущества, размер страхового возмещения сокращается пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости имущества, если условиями договора страхования не предусмотрено иное.

В том случае, когда страхователь заключил договоры страхования имущества с несколькими страховщиками на сумму, превышающую в общей сложности страховую стоимость имущества (двойное страхование), то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков по страхованию этого имущества не может превышать его страховой стоимости. При этом каждый из страховщиков выплачивает страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному им договору к общей сумме по всем заключенным этим страхователем договорам страхования указанного имущества.

Условиями договора страхования может предусматриваться замена страховой выплаты компенсацией ущерба в натуральной форме в пределах суммы страхового возмещения.

4. В договоре личного страхования страховая сумма устанавливается страхователем по соглашению со страховщиком.

Страховое обеспечение выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию и в порядке возмещения вреда. При этом страховое обеспечение по личному страхованию, причитающееся выгодоприобретателю в случае смерти страхователя, в состав наследственного имущества не входит.

Статья 11. Страховой взнос и страховой тариф

1. Страховым взносом является плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом.

2. Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования.

Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании.

Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхования ответственности могут рассчитываться страховщиками самостоятельно. Конкретный размер страхового тарифа определяется в договоре страхования по соглашению сторон.

Статья 12. Сострахование

Объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками (сострахование). При этом в договоре должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика.

ТЕСТЫ ДЛЯ МЕЖДИСЦИПЛИНАРНОГО ЭКЗАМЕНА

ПО ДИСЦИПЛИНЕ «СТРАХОВАНИЕ»

Вопросы по дисциплине

1.Правовые основы страхования, страховой деятельности и взаимоотношений по поводу страхования.

2.Страховой рынок России. Классификация страхования, основные особенности отраслей и видов.

3.Личное страхование: назначение и виды.

4.Имущественное страхование: назначение и виды.

5.Страхование ответственности: содержание, назначение и виды.

6.Перестрахование: назначение, принципы и системы.

7. Тарифная политика страховщика. Калькуляция страхового тарифа по рисковым и накопительным видам страхования.

8. Порядок формирования страховых резервов

1. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ, СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ВЗАИМООТНОШЕНИЙ ПО ПОВОДУ СТРАХОВАНИЯ.

1.1. Публичным договором страхования является:

1)договор страхования предпринимательских рисков;

2)договор страхования имущества граждан;

3)договор личного страхования;

4)договор страхования имущества предприятий.

1.2. Законом запрещено страхование:

1)страхование денежных средств;

2)страхование убытков от участия в лотереях;

3) страхование драгоценных металлов,

4)страхование коллекций.

1.3. Недействительным является договор страхования:

1)договор страхования имущества заключен без указания имени

выгодоприобретателя;

2)в договоре не указана страховая премия;

3)в договоре не указан размер страховой суммы,

4)в договоре не указан тариф.

1.4. Страховые организации могут создаваться:

1)только в виде акционерных обществ;

2)в форме хозяйственных товариществ и обществ:

3)в любых организационно – правовых формах, предусмотренных законом для

коммерческих организаций;

4)на правах хозяйственного ведения.

1.5. Предметом непосредственной деятельности страховщика не может быть:

1) торговая и банковская деятельность;

2) производственная, торговая и банковская деятельность;

3) торгово – посредническая, производственная и банковская деятельность;

4) только перестраховочная деятельность.

1.6 Обязательным является страхование, предусмотренное:

1)законом или Постановлением правительства РФ;

2)федеральным законом;

3)законом или постановлением Правительства РФ или нормативными актами

министерств и ведомств РФ;

4)законом субъекта Федерации.

1.7. Соответствует установленной законодательством форме договор страхования, заключенный:

1)только в виде единого документа, подписанного сторонами;

2)в письменной форме;

3)в письменной форме, в том числе, когда на устное заявление страхователя дан

письменный ответ страховщика;

4)в устной форме.

1.8. Гарантиями обеспечения финансовой устойчивости страховщика является:

1)сумма страховой премии, поступающая за отчетный период;

2)размер страховых выплат, осуществляемых страховщиком за определенный период

3)экономически обоснованные страховые тарифы, собственный капитал и

страховых резервов, а также перестрахование;,

4)номинальная убыточность страховой суммы.

1.9.Существенными условиями договора являются:

1).Сведения, сообщаемые страхователем страховщику о риске.

2).Заявление о страховании.

3).Страховое событие указанное в договоре.

4). Сведение о страховом тарифе

1.10. Если в договоре страхования ничего не сказано о вступлении договора в силу, то договор вступает в силу:

1)с момента подписания его сторонами;

2)с момента уплаты страховой премии в полном размере;

3)с момента уплаты страховой премии или первого ее взноса;

4)с момента поступления страховой премии на счёт страховщика.

2. СТРАХОВОЙ РЫНОК РОССИИ. КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ, ОСНОВНЫЕ ОСОБЕННОСТИ ОТРАСЛЕЙ И ВИДОВ.

2.1.Страховой рынок это:

1) особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных

отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, и где

формируются спрос и предложение на нее;

2)правила страхования, установленные страховщиком;

3)страхование имущества и жизни по желанию страхователя;

4)место нахождения страховщика и страхователя.

2.2.Субъектами страховых отношений согласно закону «Об организации страхового дела в РФ» являются:

1)застрахованные лица;

2)страхователи;

3)страховщики, страховые брокеры;

4)страховые агенты.

2.3.Для каких участников страховых отношений предусмотрено лицензирование их деятельности:

1)для обществ взаимного страхования;

2)для страховых актуариев;

3)для страховых брокеров;

4)для страховщиков.

2.4.Какие факторы не являются гарантией обеспечения финансовой устойчивости страховщика:

1)собственный капитал страховщика;

2)перестрахование;

3)страховые резервы;

4)собранные страховые брутто - премии по договорам страхования.

2.5.Договор страхования считается ничтожным:

1)по решению андеррайтера;

2) если застрахованы противоправные интересы;

3) если застрахованы денежные средства

4) если не указан выгодоприобретатель.

2.6.Договор страхования прекращается досрочно:

1) по решению страхователя и выгодоприобретателя;

2)при прекращении деятельности страховщика;

3)при выплате страхового возмещения за повреждение имущества;

4)при увеличении риска по договору страхования.

2.7.При увеличении степени страхового риска страхователь обязан:

1)незамедлительно сообщить об этом страховщику;

2)может не сообщать об этом страховщику;

3) заявить в компетентные органы;

4)расторгнуть договор страхования.

2.8.При переходе прав на застрахованное имущество к другому лицу:

1)договор страхование прекращается;

2)лицо, к которому перешло застрахованное имущество, не должно

уведомлять об этом страховщика;

3)страхователь, которому перешло имущество, имеет право на

страховую защиту приобретённого вновь имущества;

4)уменьшается страховая сумма по действующему договору страхования имущества.

2.9.При наступлении страхового случая страхователь обязан:

1)заявить об этом страховщику в установленные договором сроки;

2)принять меры к восстановлению повреждённого имущества до осмотра его

страховщиком;

3)заявить об этом представительным органам по месту жительства;

4)сообщить об этом только компетентным органам (пожарным, милиции и т.д.)

2.10.Страховщик не освобождается от страховой выплаты по договору имущественного страхования в случаях:

1)при управлении средством транспорта в состоянии опьянения;

2) при гибели или повреждении имущества в результате случаев, указанных в

правилах страхования страховщика;

3)имуществу страхователя нанесён дополнительный ущерб в результате непринятия

им мер к сохранности этого имущества;

4)страхователь или совершеннолетний член семьи умышленно нанёсли повреждения

застрахованному имуществу.

3. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ: НАЗНАЧЕНИЕ И ВИДЫ.

3.1. Заключить договор личного страхования с лицом, объективная характеристика которого отвечает требованиям, содержащимся в правилах страхования страховщик:

1)обязан;

2)не обязан;

3)зависит от нормы доходности заложенной в тарифе;

4)по решению андеррайтера.

3.2.Выгодоприобретателя по договору личного страхования вправе заменить:

1) страхователь;

2) застрахованное лицо;

3) страхователь с письменного согласия застрахованного лица;

4)страхователь с согласия страховщика.

3.3. Страхователь вправе заменить застрахованное лицо в договоре личного страхования:

1)уведомив об этом страховщика;

2)с согласия страховщика;

3)с согласия страховщика и самого застрахованного лица;

4)с согласия выгодоприобретателя

3.4. Если в договоре личного страхования не назван выгодоприобретатель, договор страхования:

1)недействителен;

2)считается заключенным в пользу страхователя ;

3)считается заключенным в пользу членов семьи;

4)считается заключённым в пользу наследников по закону.

3.5.Назначенного договором личного страхования выгодоприобретателя нельзя заменить, если:

1)страховая премия уплачена полностью;

2)страховщик не согласен на замену;

3)выгодоприоретатель выполнил какую – либо обязанность по договору

страхования, либо предъявил страховщику требование о страховой выплате;

4)выгодоприобретатель на согласен на замену.

3.6. Выделите объекты страхования в личном страховании:

1) здания, сооружения, домашнее имущество;

2) имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью;

3 ) ответственность страхователя перед третьими лицами;

4)животные, находящиеся в личной собственности страхователя.

3.7. Размер страховой суммы по договорам добровольного личного страхования:

1) устанавливается законом;

2) не может превышать кратного размера минимального размера заработной платы;

3) определяется страховщиком и страхователем по их усмотрению;

4) определяется выгодоприобретателем.

3.8 Какие виды страхования являются накопительными:

1) добровольное медицинское страхование;

2) страхование от несчастного случая;

3) страхование дополнительной пенсии (рента);

4) страхование туристов.

3.9.К личному страхованию не относится:

1)страхование жизни;

2)пенсионное страхование;

3)страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим

лица;

4)страхование от несчастных случаев и болезней.

3.10.Медицинское страхование относится к отрасли:

1)имущественного страхования;

2)личного страхования;

3)страхованию ответственности;

4)страхованию предпринимательских рисков

4. ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ: НАЗНАЧЕНИЕ И ВИДЫ.

При переходе прав на застрахованное имущество от страхователя к другому лицу договор страхования:

1)прекращает действие;

2)продолжает действовать;

3)продолжает действовать при условии согласия страховщика;

4) права и обязанности по договору переходят к этому лицу.

4.2.Договор страхования имущества может быть заключён лицом:

1) только при наличии страхового интереса этого лица;

2) родственником страхователя;

3)любым лицом, которое изъявит желание заключить договор страхования

ответственности иного лица в пользу потерпевшего.

4) по поручению страхователя или выгодоприобретателя.

4.3.Страховая сумма в страховании имущества:

1)должна равняться рыночной стоимости этого имущества;

2)может превышать страховую стоимость имущества в оговоренных законом случаях;

3)может быть ниже страховой стоимости имущества, но не должна

превышать таковую;

4)должна равняться восстановительной стоимости имущества.

4.4.Размер страховой выплаты по договорам имущественного страхования:

1)не может превышать страховую сумму;

2) должна равняться стоимости восстановительных работ;

3)может превышать страховую сумму в оговоренных законом случаях.

4)должна равняться сумме ущерба.

4.5.Страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения по имущественному страхованию, если страховой случай наступил вследствие:

1)умышленных действий или умышленного преступления страхователя;

2)неосторожности страхователя или совершеннолетнего члена его семьи;

3)если страхователь не предоставил страховщику страховой полис;

4)если страхователь не предоставил страховщику перечень повреждённого имущества.

4.6.Страховой суммой по страхованию предпринимательского риска считается:

1)убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как

можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая;

2)действительная стоимость имущества предпринимателя;

3)страховая стоимость имущества предпринимателя и упущенная выгода от

предпринимательской деятельности;

4)восстановительная стоимость имущества.

4.7.Предъявление страховщиком требования в порядке суброгации возможно:

1)в личном и имущественном страховании;

2)в личном страховании;

3)в имущественном страховании;

4)по страхованию детей.

4.8.Если договором имущественного страхования страховая сумма установлена ниже страховой стоимости имущества, то:

1) выплата страхового возмещения производится пропорционально отношению

страховой суммы к страховой стоимости;

2) выплата страхового возмещения производится в размере нанесенного ущерба;

3)ущерб уменьшается в несколько раз,

4)выплачивается 50 % ущерба.

4.9..Основанием для страховой выплаты является:

1. Заявление страхователя.

2. Страховой акт и размер ущерба.

3. Расчет размера ущерба и необходимые для этого документы .

4. Заявление выгодоприобретателя.

4.10.В расчет страхового возмещения, расходы по спасанию имущества включаются:

1. В размере не более суммы ущерба.

2. Не более фактических расходов.

3. Пропорционально страховому обеспечению.

4. По решению страховщика

5. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ: СОДЕРЖАНИЕ, НАЗНАЧЕНИЕ И ВИДЫ.

5.1.Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования гражданской ответственности определяются:

1)соответствующими законами Российской Федерации;

2)законами РФ и актами субъектов Российской федерации;

3)постановлением Правительства РФ;

4)субъектом Российской Федерации.

5.2.Компенсационные выплаты по ОСАГО производятся:

1)страховщиком;

2)виновным лицом;

3) профессиональным объединением страховщиков;

4)по решению виновного лица и потерпевшего.

5.3.Контроль за выполнением закона об ОСАГО возложено:

1)на страховые организации;

2)на органы внутренних дел (МВД);

3)на министерство экономического развития и торговли;

4)на субъекты Федерации и муниципальные образования.

5.4.Размер страховой выплаты по ОСАГО в случае смерти потерпевшего (кормильца) составляет:

1)в размере страховой суммы, предусмотренной законом об ОСАГО;

2)в размере 150 000 руб.;

3)в размере 135 000 руб.;

4)не более 100 000 руб.

5.5.При нанесении ущерба имуществу по договору ОСАГО потерпевшего он имеет право обратиться по вопросу страховой выплаты:

1)к страховщику, застраховавшему гражданскую ответственность виновного лица;

2) к профессиональному объединению страховщиков;

3)в органы страхового надзора;

4)по месту работы виновного лица.

5.6. Штраф в отношении страховщика за несвоевременную страховую выплату назначается в размере:

1) одной семьдесят пятой ставки рефинансирования Центрального банка от страховой суммы предусмотренной законом за каждый день просрочки;

2) одной трёхсотой страховой суммы, предусмотренной законом, за каждый день просрочки;

3) в размере одного процента от убытка за каждый день просрочки;

4) не более 100 процентов от суммы ущерба.

5.7.Страховщик обязан возместить ущерб потерпевшему в срок:

1)в течениие15 дней со дня страхового случая;

2)в течение 30 дней после предоставления необходимых для выплаты

документов;

3)в течение 40 дней после предоставления необходимых для выплаты документов;

4)срок выплаты законом не установлен.

5.8. Страховщик освобождается от страховой выплаты по ОСАГО:

1) если виновное лицо управляло средством транспорта в состоянии опьянения;

2) ущерб имуществу потерпевшего нанесён на соревнованиях;

3) ущерб нанесён потерпевшему не имеющему договора ОСАГО

4) ущерб нанесён потерпевшему при нарушении им правил дорожного движения.

5.9.Регрессные требования к виновному лицу страховщик имеет право предъявить в следующих случаях:

1)при нанесения ущерба имуществу, здоровью и жизни потерпевшего при

управлении транспортным средством в состоянии опьянения;

2)вследствие умысла виновного лица при причинении им вреда имуществу

потерпевшего;

3)если виновное в нанесении ущерба лицо признано судом недееспособным;

4)если виновное в нанесении ущерба лицо не достигло возраста 20 лет.

5.10.Не подлежат обязательному страхования гражданской ответственности владельцы следующих видов транспорта:

1)грузовых автомобилей;

2)инвалиды ВОВ и инвалиды детства;

3)транспортных средств, конструктивная скорость которых менее 40 км. в час;

4)транспортных средств Вооружённых Сил РФ, за исключением автобусов и

иных транспортных средств, используемых в хозяйственных целях.

6. ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ: НАЗНАЧЕНИЕ, ПРИНЦИПЫ И СИСТЕМЫ.

6.1.При перестраховании ответственным лицом перед страхователем по выплате страхового возмещения (обеспечения) является:

1)перестраховочная компания;

2)страховщик и перестраховщик;

3)только страховщик, заключивший первоначальный договор страхования;

4)ретроцессионер.

6.2.Понятие «сострахование» означает:

1)передачу риска другому страховщику;

2)страхование риска несколькими страховщиками;

3)заключение дополнительного договора страховщиком;

4)передача риска в ретроцессию.

6.3.В тех случаях, когда страховщик передает часть принятого риска в перестрахование:

1)об этом надо поставить в известность страхователя;

2) об этом не надо ставить в известность страхователя;

3)об этом должна быть сделана запись в договоре страхования;

6.4.При передаче риска по договору непропорционального перестрахования:

1)предусматривается распределение убытка в соответствие с переданной страховой

суммой перестраховщику;

2)предусматривается передача ожидаемого убытка;

3)ущерб по основу договору возмещает перестраховщик;

4)ущерб возмещается страховщиком и перестраховщиком пропорционально

переданному перестраховщику убытка.

6.5.Передающая риск сторона по договору перестрахования называется:

1)цессионарием;

2)ретрецессионером;

3)цедентом (перестрахователем);

4)страхователем.

6.6.Договор перестрахования заключается между:

1)между страховщиком и страхователем;

2) между страховщиком и перестраховщиком;

3)между страхователем и перестраховщиком;

4)между страхователем и ретроцессионером.

6.7.При факультативном перестраховании:

1)цедент не может отказаться от перестрахования;

2)цессионарий не может отказаться от перестрахования;

3)ни цедент, ни цессионарий не может отказаться от перестрахования;

4)и цедент и цессионарий могут отказаться от перестрахования.

6.8.По квотному договору пропорционального перестрахования передаётся:

1)страховая сумма сверх суммы собственного удержания страховщика;

2)определённая доля от страховой суммы, предусмотренная договором

перестрахования;

3)сумма ожидаемого убытка;

4)только по факультативному договору перестрахования.

6.9.По договору перестрахования «эксцедента сумм» передаётся:

1) страховая сумма сверх суммы собственного удержания страховщика;

2)определённая доля от страховой суммы предусмотренная договором

перестрахования;

3)доля страховщика в убытке;

4) доля страховщика в страховой премии.

6.10.Эксцедент, или линия в договоре пропорционального эксцедентного перестрахования это:

1)сумма страховой премии, передаваемая перестраховщику;

2)страховая сумма, передаваемая пепестраховщику сверх собственного

Удержания страховщика;

3)доля в убытке, передаваемая страховщиком перестраховщику;

4)квота перестраховщика по договору перестрахования;

7. Тарифная политика страховщика. Калькуляция страхового тарифа по рисковым и накопительным видам страхования.

7.1. Страховой тариф это:

А) сумма, которую должен уплатить страхователь страховщику;

Б) ставка страхового взноса с единицы страховой суммы;

В) величина страховой выплаты за нанесённый ущерб;

Г) резерв страховщика для выполнения им обязательств по договору страхования.

7.2. Страховой риск это:

А) необходимость страхователя заключить договор страхования;

Б)возможность оценить страховщиком сумму ущерба при наступлении страхового случая;

В) предполагаемое событие, на случай которого заключается договор страхования;

Г) конкретная утрата объектом страхования своей первоначальной стоимости.

7.3.Оценка уровня страхового риска по страхованию имущества может производиться:

а)страхователем;

б)страховщиком;

в) выгодоприобретателем;

г)предпринимателем.

7.4. Принципы тарифной политики страховщика включают в себя:

А) эквивалентность страховых отношений сторон;

Б) деятельность актуария по определению тарифа;

В) соглашение между страховщиком и страхователем;

Г) рыночный спрос страхователя на страховую услугу.

7.5. Нетто – ставка страхового тарифа это:

а) часть тарифа, предназначенная для формирования операционных расходов страховщика;

б)часть брутто – тарифа, предназначенная для формирования страховых резервов;

в) часть страхового тарифа, в состав которой входят резервы на предупредительные мероприятия;

г) сумма взносов, которую должен уплатить страхователь.

7.6. Нагрузка в страховом тарифе включает в себя:

А) расходы на ведения дел страховщика;

Б) ожидаемую прибыль страховщика;

В) прогноз ожидаемых убытков в период действия договора страхования;

Г) расходы на ведения дела, прибыль и резервы на предупредительные мероприятия.

7.7. Нетто – ставка состоит из:

А) резерва незаработанной премии страховщика;

Б) резерва убытков;

В) убыточности страховой суммы и рисковой надбавки;

г)убыточности страховой суммы, рисковой надбавки и прибыли страховщика.

7.8. Дисконтирующий множитель при калькуляции тарифа по накопительным видам страхования рассчитывается с учётом:

А) нормы доходности страховщика по инвестициям;

Б) чистой прибыли страховщика;

В) величины страховых резервов;

Г) ожидаемых убытков.по страхованию жизни.

7.9. Таблица смертности это:

А) статистическая таблица, содержащая расчётные показатели, характеризующие смертность населения в отдельных возрастах и доживаемость при переходе в другую возрастную группу;

Б) показатели убыточности страховой суммы;

В) показатель ожидаемых выплат при наступлении смерти застрахованных;

Г) показатель средней продолжительности жизни человека.

7.10. Калькуляция страхового тарифа по рисковым видам страхования включает в себя:

А) расчёт нетто – ставки;

Б) расчёт брутто –премии;

В) расчёт убыточности страховой суммы;

Г) расчёт убыточности страховой суммы, рисковой надбавки и нагрузки.

8. Страховые резервы и порядок из формирования

8.1.Страховые резервы это:

А) суммы премий, уплачиваемых страхователем страховщику;

Б)страховая сумма по договору страхования;

В) денежные фонды, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования;

Г) денежные фонды, инвестированные в банки.

8.2. В обязательном порядке должны формироваться резервы:

А) резерв незаработанной премии и резервы убытков;

Б) стабилизационный резерв;

В) резерв выравнивания убытков;

Г) резерв предупредительных мероприятий.

8.3. К основным методам формирования резерва незаработанной премии относятся:

а) метод выделения и распределения;

б ) методы : 1/8,1/24 и «pro rata temporis»;

в) метод 1/300;

г) метод 1/365.

8.4. К резервам убытков относятся:

А) убытки сверх установленной страховой суммы;

Б) убытки за прошедшие отчётные периоды;

В) резерв произошедших, но не заявленных убытков и резерв заявленных, но не урегулированных убытков:

Г) резервы будущих периодов.

8.5. Основная формула расчёта резерва незаработанной премии:

А) РНП = Тб*(n – m )/п

Б) РНП = Тнетто *(m – n) n;

В) РНП = (n – m) / m;

Г) РНП = 1/24 * (n-m)/n.

8.6. Заработанная страховая премия это:

А) разница между страховой брутто –премией за отчётный период, увеличенная на сумму незаработанной премии на начало отчётного периода и уменьшенная на сумму незаработанной премии на конец отчётного периода;

б) сумма оплаченных убытков за отчётный период;

в) часть страховой брутто – премии поступившая за прошедший отчётный период;

в) часть заявленных, но не урегулированных убытков.

8.7. Страховые резервы не могут быть размещены в следующие актива:

А) на приобретение товаров и их реализацию;

Б) на депозиты в банках;

В) на приобретение объектов недвижимости;

Г) на размещение в уставные капиталы других организаций.

8.8. Резерва произошедших, но не заявленных убытков рассчитывается с учётом:

А) суммы поступивших страховых нетто-премий за отчётный период;

Б) выплат комиссионного вознаграждения за заключение договоров страхования;

В) суммы оплаченных убытков, суммы заявленных, но не урегулированных убытков, заработанной страховой премии;

Г) размера страховой суммы по договорам страхования отчётного периода.

8.9. Резервы предупредительных мероприятий это:

А) финансы, предназначенные для инвестиционной деятельности страховщика;

Б) финансы, предназначенные для предупреждения наступления страховых случаев;

В) средства для оплаты вознаграждения агентов;

Г) средства для покрытия операционных расходов страховщика.

8.10. Страховщик не имеет права расходовать страховые резервы на:

А) приобретения золота;

Б) приобретение объектов недвижимости;

В) оплату труда своих работников;

г) внесение в уставный (складочный) капитал.