Оба этих финансовых продукта позволяют человеку начать пользоваться имуществом до его полной оплаты. Но они имеют и немало отличий.
Кредит – это получение от банковской организации денежных средств на покупку определенного имущества с последующей выплатой долга с учетом процентов в течение установленного договором срока. Человек сначала подает заявку, собирает необходимый пакет документов и при одобрении со стороны банка получает определенную сумму. Затем самолично приобретает имущество, оформляет страховки и производит другие действия согласно кредитному договору.
А лизинг – это несколько иное. По-другому его можно назвать финансовой арендой. Заключая такой договор, человек получает не деньги, а имущество во временное владение и пользование на определенный срок, в течение которого он осуществляет выплаты за него с учетом финансовой компенсации лизинговой организации.
Приобретение имущества, оформление всех документов на него, страхование и некоторые другие действия – все это берет на себя лизингодатель. Он является посредником между продавцом и непосредственно покупателем.
Лизинговые компании обычно могут предложить клиенту на выбор несколько программ финансовой аренды. Но все они условно делятся на две группы:
- с последующим правом выкупа имущества;
- лизинг без права выкупа.
Внимание! Решая при выборе финансового инструмента, какой из них больше подойдет в конкретной ситуации, необходимо предварительно ознакомиться с их отличием друг от друга, прояснить все плюсы и минусы каждого из них, а также оценить общую выгоду этих продуктов в том или ином случае.
Чем лизинг отличается от кредита?
Если для организаций и частных лиц, которые занимаются индивидуальной предпринимательской деятельностью, услуги приобретения имущества в лизинг были доступны уже достаточно давно, то для населения это стало возможным лишь с 2011 года. И чаще на заключении лизингового договора физические лица останавливаются в случае приобретения автотранспортных средств. Отличия лизингового и кредитного договора достаточно существенны. Эти финансовые инструменты привлечения заемных средств отличаются следующим:
- порядком приобретения имущества;
- оформлением приобретаемого имущества в собственность клиента;
- вопросами страхования и оформления различных документов;
- возможностями приобретения того или иного имущества.
Совет. Оба этих дополнительных источника финансирования, как кредит, так и лизинг, обладают одним существенным для физического лица недостатком – необходимостью значительной итоговой переплаты. Поэтому, необходимо внимательно отнестись не только к выбору подходящего финансового инструмента, но и к заключению соответствующего договора с учетом максимальной выгоды для себя, а также и вопросов безопасности, чтобы случайно не согласиться с кабальными условиями.
Лизинг и кредит: отличия
При заключении лизингового договора компания, предоставляющая подобные услуги, осуществляет поиск требуемого объекта самостоятельно, что особенно выгодно в случае, когда определенная техника или что-либо иное отсутствует в прямой продаже в нашей стране. Затем лизинговая организация приобретает на свои средства объект договора у продавца для клиента и передает его ему в аренду.
Собственность на имущество, в отличие от кредитных отношений, на время действия договора остается за компанией, а с его окончанием может быть переоформлена на покупателя с выплатой последнего по сроку платежа и выкупной стоимости. Но приобретение без права выкупа с возвратом объекта лизинга по окончании срока договора тоже достаточно востребовано. Это удобно в тех случаях, когда имущество было нужно лишь на определенный промежуток времени.
Страхование имущества, его регистрация в государственных органах при необходимости, оформление требующейся документации и некоторые другие моменты производится лизинговой компанией. В период действия договора эти вопросы покупателя не касаются. Но предметом договора лизинга может стать не любое имущество. Финансовая аренда не распространяется на земельные участки или природные объекты. Это тоже следует иметь в виду при выборе способа заимствования средств.
Лизинг и кредит имеют значительные отличия. Выбирая подходящий финансовый инструмент для покупки дорогостоящего имущества, нужно смотреть, какой из них наиболее выгоден и удобен для оформления в зависимости от конкретной ситуации и приобретаемого объекта.
Автолизинг для физических лиц: видео
Сегодня я расскажу о том, что такое лизинг как форма финансовых отношений и рассмотрю основные отличия лизинга от кредита . Еще 10-20 лет назад понятие лизинга было известно разве что студентам финансовых ВУЗов и бизнесменам, пользующимся подобными услугами (например, это было распространено среди сельхозпроизводителей).
Сегодня услуги лизинга стали доступными уже и для простого обывателя: в лизинг можно купить автомобили, бытовую технику и даже недвижимость. Итак, рассмотрим, что такое лизинг, как с его помощью можно приобрести имущество для бизнеса и личного пользования, а также чем выгоден лизинг. Обо всем по порядку.
Что такое лизинг? Понятие и сущность лизинга.
Понятие лизинга пришло к нам из английского языка. Слово “лизинг” происходит от английского lease, что в переводе означает “аренда”.
Лизинг – это один из способов приобретения дорогостоящих товаров (прежде всего – оборудование, транспорт, недвижимость) при отсутствии собственных средств для их покупки, путем получения товаров в аренду с последующим переходом права собственности.
Фактически, лизинг – это аренда с правом выкупа.
Существуют разные виды лизинга, сегодня я не буду останавливаться на них подробно, а рассмотрю тот вариант, который ныне популярен в наших странах. Во многих законодательных актах лизинг у нас обозначается как “финансовая аренда”.
Возможно, многим сразу такая операция покажется бессмысленной: пользоваться какими-то активами, платить за это, не имея права собственности, когда можно, к примеру, и сразу уже знать, что это “твое”. Но не все так просто: если бы лизинг был невыгоден, он бы не получил такого широкого распространения. Здесь есть свои нюансы, свои преимущества, которых не дает кредитование. О них речь пойдет немного позже, а пока еще немного теории, чтобы вы могли четко представлять, что такое лизинг.
Предмет и стороны лизинговой сделки.
Предметом лизинговой сделки может выступать любое движимое и недвижимое имущество, за исключением того, что по законам государства не может передаваться в лизинг. Первоначально это было только дорогостоящее имущество, используемое в бизнесе, но сейчас уже купить в лизинг можно и товары для собственного потребления. Чаще всего предметом лизинга выступают:
– Производственное оборудование;
– Автотранспорт;
– Спецтехника (сельскохозяйственные, строительные машины и т.п.);
– Недвижимость (коммерческая и жилая);
– Производственные или имущественные комплексы.
Рассмотрим все стороны лизинговой сделки, которые принимают в ней участие.
Лизингодатель – субъект хозяйственной деятельности, который за собственные средства приобретает определенное имущество у продавца с целью передачи в лизинг. Чаще всего лизингодателями выступают специально созданные для этих целей лизинговые компании. У нас они, как правило, являются дочерними подразделениями крупных банков.
Лизингополучатель – субъект, приобретающий имущество в лизинг у лизингодателя на условиях договора лизинга, в котором оговариваются сроки и размер лизинговых платежей.
Продавец – первоначальный собственник имущества, который продает его лизингодателю на условиях договора купли-продажи за полную стоимость и в дальнейшем уже не участвует в лизинговой сделке.
Стороной лизинговой сделки также часто выступает страхования компания, которая занимается страхованием всевозможных рисков по сделке, а также самого имущества, передаваемого в лизинг.
Лизинговая сделка заключается путем подписания договора лизинга между лизингодателем и лизингополучателем.
Лизинговые платежи состоят из погашения стоимости имущества и платы за лизинговые услуги, но при этом выплачиваются как единый платеж, без такого деления на составляющие.
Отличия лизинга от кредита.
1. Переход права собственности. Главное отличие лизинга от кредита заключается в моменте перехода права собственности на приобретаемое имущество. В случае с кредитом заемщик сразу получает приобретаемое имущество в собственность, в случае с лизингом – в срок, установленный договором, чаще всего – это после оплаты всех лизинговых платежей.
Существует 3 составляющих права собственности:
– Владеть;
– Пользоваться;
– Распоряжаться.
При кредите заемщик получает право владеть и пользоваться, но не может распоряжаться, если купленное имущество выступает предметом залога.
При лизинге лизингополучатель имеет право только пользоваться, но не может владеть и распоряжаться имуществом, взятым в лизинг.
2. Налогообложение. Другое важное отличие лизинга от кредита заключается в хороших возможностях для оптимизации налогообложения.
Во-первых, лизинг выгоден субъектам бизнеса тем, что приобретаемое имущество не ставится на баланс, а значит – не облагается налогом на имущество. Но при этом на него уже сразу начисляется амортизация, срок которой часто составляет срок действия договора лизинга. Таким образом, получается, что к окончанию действия договора и переходу права собственности к лизингополучателю, оно уже оказывается на 100% амортизированным, и база для начисления налога на имущество тоже отсутствует.
Во-вторых, лизинговые платежи компания может относить на расходы, что снижает ее налогооблагаемую прибыль.
В-третьих, в лизинговые платежи включается НДС, а это значит, что предприятия получают право на налоговый зачет и компенсацию уплаченного НДС, если это предусмотрено законодательством. И компенсироваться в данном случае будет сумма НДС от полной суммы лизинговых платежей, т.е. даже более, чем от суммы стоимости имущества.
Таким образом, лизинг является хорошим вариантом для оптимизации налогообложения субъекта хозяйствования.
3. График выплат. Важным отличием лизинга от кредита является также более гибкий подход к графику лизинговых платежей в сравнении с платежами по кредиту. Договор лизинга может предусматривать:
– Начало выплат только после полной установки и ввода в эксплуатацию купленного в лизинг оборудования, то есть, когда оно уже фактически начнет работать и приносить доход. В случае с кредитом такой вариант невозможен: проценты оплачиваются уже с первого месяца пользования ссудными средствами;
– Гибкий график платежей, то есть, выплаты в периоды наибольших денежных поступлений, например, при наличии фактора сезонности. В случае с кредитом это проблематично: чаще всего банки требуют регулярного ежемесячного погашения кредита равными частями.
4. Требования к заемщику/лизингополучателю. Купить что-либо в лизинг, как правило, проще, чем в кредит, поскольку лизинговые компании предъявляют к покупателю меньше требований, чем банки при оценке платежеспособности заемщика. Поэтому лизинг часто используют те, кому банки отказывают в кредите, например, даже заемщики, у которых .
В то же время, у лизинга и кредита есть много общего. К примеру, и в том, и в другом случае обычно требуется участие в покупке собственными средствами хотя бы на 20-30%. Лизинговые платежи сопоставимы с процентами по кредиту, но, как правило, немного выше. А главное – общая суть и лизинга, и кредита одна: возможность приобрести имущество, не имея собственных средств для покупки.
Теперь вы знаете, что такое лизинг, и в чем заключаются основные отличия лизинга от кредита. В дальнейших публикациях на я еще буду останавливаться на некоторых важных аспектах лизинга. Оставайтесь с нами, следите за обновлениями и повышайте свою финансовую грамотность. До новых встреч!
Существует два основных метода финансирования: приобретение имущества в лизинг и получение кредита на его покупку. Но каждому хочется сделать осознанный и правильный выбор в этой сфере. И чтобы это сделать, необходимо знать все недостатки, достоинства, а также особенности этих двух видов финансирования. В чем же отличие лизинга от кредита?
При кредитовании заемщику во временное пользование могут передаваться как деньги, так и имущество. Но, не смотря на это, термин « » подразумевает под собой передачу заемщику непосредственно денег. При лизинге же, необходимое имущество клиенту покупает лизинговая компания, после чего передает это имущество во временное пользование клиенту. Исходя из этого, отличие кредита от лизинга в том, что при лизинге во временное пользование передается конкретное имущество, а при кредите – денежные средства.
Если деятельность банков в отношении кредитования регулируется нормативными инструкциями Центробанка и внутренними нормативными инструкциями кредитующих банков, то лизинговые компании руководствуются в своей деятельности только внутренними подходами и методиками к оценке своих клиентов. Все банки обязаны непрекословно выполнять значения нормативов по кредитным рискам и ликвидности, и оценивать заемщиков по установленным требованиям, что сильно ограничивает свободу при принятии решения о выдаче кредита.
Многие банки финансируют лизинговые сделки и, конечно же, проводят оценку получателя средств – клиента лизинговой компании. Но здесь именно компания является заемщиком, а ее финансовое состояние вопросов обычно не вызывает. Компания сама проверяет своих клиентов, разбирается индивидуально с каждым из них, и самостоятельно принимает решение. Кроме того, многие банки, которые часто финансируют определенные подобные компании, предоставляют им кредитные линии, в рамках которых финансирование сделок возможно без предоставления документов получателя лизинга в банк.
Сроки рассмотрения заявки на получения имущества в лизинг практически минимальны. Предварительное решение вы можете получить за пятнадцать минут, и если сразу предоставить необходимый пакет документов для заключения сделки, то окончательное решение вы сможете получить в течении одного дня, с момента его предоставления. Никто не спорит, что и в сфере кредитования можно помучить денежные средства в течении одного рабочего дня, а то и в течении одного часа, но такие привилегии распространены только на физических лиц. А как быть юридическим лицам? Ведь им банки не предлагают получение кредита в короткий срок. Еще одно положительное заключается в том, что условия расчета графика платежей по лизингу более гибкие, и клиент имеет возможность, в случае финансовых затруднений, изменить график в течение действия договора, чего не скажешь о кредитовании юридических лиц. Банки редко идут навстречу заемщикам и предоставляют отсрочку. Лизинговая компания может учитывать сезонность бизнеса клиента, предусматривать отсрочку в погашении, а также прочие особенности деятельности клиента в условиях лизинга.
Лизинговые компании, в отличии от банков, не требуют от клиентов дополнительного обеспечения, в ином случае такие требования от подобных компаний значительно ниже. Чтобы нужно очень постараться, или предоставить банку в залог хорошее ликвидное имущество. При приобретении имущества в лизинг, данное имущество будет являться собственностью компании до окончания действия договора, оно и является залоговым имуществом.
У клиентов лизинговых компаний есть возможность применить ускоренную амортизацию с коэффициентом до трех. Это позволяет уменьшить налог на имущество, а по окончанию договора можно купить по минимальной остаточной стоимости предмет лизинга. Еще одно значительное отличие лизинга от кредита – это возможность приобретения в лизинг имущества уже бывшего ранее в употреблении. Конечно же, не все лизинговые компании финансируют бывшее в употреблении имущество, а которые поддерживают такую услугу, выдвигают ограничения по году выпуска предмета лизинга.
Что же касается кредитных финансовых учреждений – то здесь это сделать довольно проблематично. Банки могут финансировать только автомобили, находившиеся ранее в эксплуатации. Но такую услугу предоставляет далеко не каждый банк. Кроме того, при лизинге клиент может получить скидки от поставщика имущества, при этом размер таких скидок в некоторых случаях может быть весьма значительным. Таким образом, сумма стоимости имущества, например, автомобиля, со скидкой и процентами по лизингу будет равна цене этого автомобиля в салоне, что позволяет получить его по программе с нулевым удорожанием. А вы встречали когда-нибудь беспроцентный кредит в банке?
Но, не смотря на то, что у лизинга, по сравнению с банковским кредитом множество положительных отличий, определенные недостатки здесь тоже имеются. Их также необходимо учитывать, выбирая вид финансирования.
Когда вы приобретаете в кредит какое-либо имущество, то оно сразу же становится вашей собственностью. А вот с лизингом наоборот. Компания предоставит вам в пользование необходимое имущество, но вашим оно станет только после окончания всех выплат по сделке и закрытия договора. А поскольку данное имущество является собственностью компании, оно может быть предоставлено в качестве залога по кредиту на финансирование сделки, не смотря на то, что оно находится у вас в эксплуатации, и вы платите за него деньги.
В случае возникновения у лизинговой компании финансовых трудностей, кредиторы имеют полное право изъять данное имущества в счет возмещения кредита. Поэтому , в первую очередь обращайте внимание на ее надежность и стабильность. Кроме того, лизинговые платежи облагаются НДС.
Вы можете сделать вывод из всех вышеперечисленных отличий кредита и лизинга, и сделать свой выбор.
Доступность - главное условие выбора источника денежных средств. Шанс выгодно приобрести имущество предоставляют лизинг или кредит.
Основные понятия
Лизинг – разновидность инвестиционной деятельности для приобретения имущества и передачи его по договору лизинга (финансовой аренды) физическим или юридическим лицам за определенные плату, на определенный срок и определенных условиях, установленных договором, с правом последующего выкупа имущества лизингополучателем.
Кредит (от лат. creditum – ссуда) – денежные средства, предоставленные банком или иной кредитной организацией (кредитором) по кредитному договору заемщику на условиях возвратности и, как правило, платности (в виде процентов за пользование).
Организации, оказывающие финансовые услуги населению, предоставляют разнообразные схемы постепенного возмещения денежных средств. Как сделать оптимальный выбор, максимально уберечься от возможных рисков, поможет изучение вопроса, чем отличается лизинг от кредита.
Поскольку кредит и лизинг имеют схожесть и различия, то дилемма, что выгоднее, встает при возникновении потребности использовать заемные средства. Отдать предпочтение финансовой аренде или банковской ссуде - решение, которое принимается исходя из конкретной ситуации, условий сделки. Для клиента при обоих случаях кредитования общий отрицательный момент заключается удорожанием покупки из-за уплаты процентов от использования дополнительного источника финансов.
В чем состоит отличие лизинга от кредита?
Договор лизинга предусматривает получение имущества. Покупая товар, лизингодатель становится собственником приобретенного имущества. Клиент (лизингополучатель) вносит аванс, получает товар во временное пользование до внесения полной стоимости. Очевидное преимущество состоит из отсутствия требования залога (банк неотвратимо потребует гарантии возврата).
Принципы финансовой аренды:
- изначально имущество предоставляется во временное пользование;
- только длительные (более года) сроки аренды;
- обязательное страхование объекта договора;
- процентные ставки выше, чем по кредитованию;
- лизингополучатель на период аренды ограничен в правах, ответственности за полученный товар.
Обратиться к лизингодателю представляется выгоднее, так как в противовес банку условия для займа менее жесткие. Поскольку лизинговая компания потребует с клиента небольшой перечень документов, то решение о финансировании выносится быстрее. При оформлении долгосрочной аренды с правом последующего выкупа приветствуется высокий процент первоначального взноса. Выплаты процентов меньше чем, за банковскую ссуду. Плата за временное пользование вносится лизингодателю за установленный период равными частями. Налог на добавленную стоимость (НДС) уплачивается одинаковыми долями вместе с платежами.
Банки не рассматривают заявки на кредитование, если спрос населения на какие-либо цели невелик. В отличие от них, лизинговые компании принимают запросы физических лиц, которые желают приобрести, например, спецтехнику для личного использования или старта бизнеса.
Лизинговые компании являются постоянными представителями различных дилеров, поэтому становятся привлекательными партнерами для салонов, владельцев магазинов, заправок, автомоек. Лизингополучатель вовлекается в систему скидок, получая прямую экономическую выгоду с акций, которые предоставляют салоны, сервисы.
Целесообразно отметить деликатные тонкости вопроса, чем отличается лизинг от кредита. При оформлении документов отсутствует необходимость согласия членов семьи. Поэтому при разводе никто из супругов не претендует на движимость, так как они не собственники товара, приобретенного путем долгосрочной аренды. Тому, кто исходя из личных причин не стремится афишировать доходы, неплохим вариантом представляется финансовая аренда.
При явных преимуществах, лизингу присущи недостатки. Товар, приобретенный по условиям долгосрочной аренды, из-за НДС становится несколько дороже купленного по кредиту. Компания, оберегая материальные ценности, переданные во временное использование, от непрофессиональных действий дилетантов, пропишет в договоре владельцу автомобиля, другой сложной техники конкретные места обслуживания, ремонта. Если лизинговая компания станет банкротом, то кредиторы вправе арестовать всю собственность, включая ту, которая арендуется лизингополучателями.
Заключая кредитный договор, клиент получает денежные средства для приобретения собственности. Заемщик согласно условиям кредита постепенно возмещает долг. Банку невыгодно оформлять ссуды с большой (к примеру, 50%) предоплатой. Если заемщик нарушает свои обязательства, то для погашения долга банку предоставлено право забрать залоговое имущество покупателя.
Кредитование построено на принципах:
- возвращение суммы займа плюс проценты;
- погашение ссуды согласно утвержденному графику;
- кредитуются исключительно платежеспособные заемщики;
- высокие штрафы, пени, санкции к неплательщикам.
Кредиторы закрывают собственные риски дополнительными кредитными обязательствами путем залога имущества заемщика (как правило, снимая треть рыночной стоимости залога).
Требуют поручительства других граждан, компаний. Если выделена целевая ссуда, то необходим отчет об использовании по назначению. Банк не откроет кредитную линию без удостоверения в платежеспособной состоятельности заемщика.
Банковская ссуда выглядит выгоднее, привлекательнее, поскольку приобретение сразу становится собственностью клиента, используется по личному усмотрению владельца. Товар приобретается в более сжатые сроки, нежели если копить на него (при инфляции накопленных средств окажется недостаточно для покупки).
Физическим лицам вариант кредитования представляется выгоднее, так как известен размер ежемесячных взносов, можно планировать финансовые возможности с учетом денежных поступлений. Привлекая поручителей, граждане больше понимают меру ответственности за использование товара, стремятся поддерживать, улучшать материальное положение.
Сопоставляя графики платежей по договору аренды и погашения займа, очевидно, что ссуда выгоднее, поскольку дешевле при других равных условиях. Дабы не отпугнуть клиентов, лизингодатель в договоре ведет речь о «проценте удорожания», скрывая под этим термином «процентную ставку». Переплата по лизингу обычно больше при прочих равных условиях.
Кредитованию присущи недостатки. Рассматривая заявление на займ, изучается больший объем информации по платежеспособности как самого клиента, так и поручителей. Размер кредитных средств привязан к уровню доходов, возрасту заемщика. Срок принятия решения увеличивается из-за необходимости согласований. За право обладать имуществом сейчас клиенту потребуется прилично переплатить. Отдельным гражданам психологически трудно осознавать, если что-то пойдет вразрез сценарию, то кредиторы лишат залогового имущества.
Для ссудополучателя трудность состоит в отсутствии взаимодействия банка с дилером, устраивающим покупателя. Проблему будет решать клиент - либо менять банк, либо - продавца. Напротив, лизингодатель работает путем удовлетворения требований заказчика.
Что же выбрать?
Выгода приобретения товара непосредственно у продавца очевидна, потому что покупка не удорожает из-за привлечения посредника, третьей стороны. Однако, покупатель не всегда располагает свободными средствами, достаточными для приобретения желаемой вещи. Здесь наступает момент, когда следует определяться, что экономически выгоднее - кредит или лизинг. Поскольку при лизинге дополнительная экономия образуется из-за оптимизации налогообложения, ускоренной амортизации, отнесения расходов к затратам, то он более предпочтителен юридическим лицам. При этом – окончательное решение остается за потребителем.
