Продолжаем публикацию материалов о том, как выстроить эффективную систему управления дебиторской задолженностью. Сегодня речь пойдет о тонкостях общения с должниками. Рассказывает руководитель проекта для финансистов CFOs Territory Наталия Гуринович.
Продолжаем рассказывать о том, как компаниям сегодня работать с дебиторской задолженностью. В прошлой статье речь шла о выстраиванию эффективной системы по возврату «дебиторки» и кто из сотрудников должен этим заниматься. Сейчас поговорим, как работать с уже возникшей (или вот-вот возникающей) задолженностью, а также - о психологических тонкостях общения с должниками.
3 вопроса с ответами, которые должен знать должник
Я рекомендую начать с разъяснительной работы. Желательно письменно уведомить клиента (отправить предварительно составленную памятку по работе с товарным кредитом), а также устно проговорить последовательность действий, ответить вот на эти вопросы:
Вопрос 1: «Почему важно погасить дебиторскую задолженность точно в срок?» . Поясните причины:
1. Сохранение доверительных партнерских отношений. Мы стремимся развивать партнерские отношения, доверяем и уважаем выбор клиентов. Поэтому просим с таким же уважением относиться к нашему требованию - погасить дебиторскую задолженность точно в срок.
2. Сохранение преференций и скидок. От вашей финансовой дисциплины зависят будущие условия по работе с нашей компанией.
3. Сохранение репутации. Чем более надежной будет репутация вашей компании, тем более комфортные условия по отсрочке и скидкам вы получите.
4. Предоставление от компании дополнительной скидки за «предоплату».
Вопрос 2: «Что делать, если вы не успеваете оплатить в срок?». Поясните последовательность действий:
1. Предупредить менеджера по продажам/представителя компании заблаговременно и объяснить ситуацию.
2. Предоставить гарантийное письмо о том, что вы обязуетесь погасить просроченную задолженность в определенный срок (но не более 30 календарных дней с даты просрочки). А также уплатить пеню.
Вопрос 3: «Что будет, если вы не сможете произвести оплату в оговоренный срок?». Поясните, как компания будет реагировать:
1. Если в течение 3 календарных дней с момента возникновения просрочки не будет предоставлено гарантийное письмо с новыми сроками оплаты и не будет подписано соглашение о продлении сроков, компания выставит досудебную претензию.
2. Если просрочка без гарантийного письма составит более Х календарных дней, компания может утратить право на получение последующих отсрочек.
3. Если на Х календарный день с момента возникновения просрочки вы не рассчитались и не предоставили гарантийное письмо о реструктуризации долга, ситуацию по управлению просроченной задолженностью берет на контроль департамент безопасности компании (коллекторское агентство и проч.).
Если на Х календарный день с момента возникновения просрочки ваша компания не рассчиталась, то мы передаем документы в суд в соответствии с подписанным договором.
Что дает «профилактическая» работа? Клиент понимает, что в вашей компании управление дебиторской задолженностью поставлено системно. Вариант «попользоваться» деньгами бесплатно не пройдет.
- За 3-5 рабочих дней. Лучше позвонить не только ответственном за закупки, но и бухгалтеру, чтобы напомнить о приближении сроков.
- За 1 рабочий день. Напомните, что сроки вот-вот наступят.
- В день возникновения долга. Если клиент утверждает, что деньги «ушли», но у вас их пока нет - попросите копию платежного поручения.
Для эффективного мониторинга сроков оплаты (особенно если должников много) вам скорее всего понадобится ERP-решение, которое будет автоматически напоминать о просрочках клиентов. Данные сотни контрагентов удержать в голове не получится.
Что делать, когда просрочка уже наступила?
Пример 1. Просрочка составила один банковский день. В этом случае продавцу следует позвонить клиенту и выяснить причины нарушения сроков оплаты. Если оттягивать звонок - есть риск, что клиент будет рассматривать сумму долга как несущественную для кредитора. А он должен знать, что партнер контролирует ситуацию и настроен решительно, твердо, но доброжелательно.
Пример 2. Просрочка от 5-6 банковских дней. На электронную почту и факс должника нужно отправить претензионное письмо. Оно должно содержать:
Пример 3. Просрочка составила 10-11 банковских дней. Гарантийное письмо не предоставлено, а допсоглашение не подписано. Документы можно передавать департаменту безопасности компании (юридическому отделу, внешним или внутренним коллекторам). В этом случае, начинается либо досудебное взыскание долга, либо подготовка иска в суд.
- Это обойдется компании гораздо дешевле и быстрее
- После суда, шансы возобновить отношения с клиентом минимальны
- Как известно, выиграть суд еще не означает получить деньги (сам долг и проценты за пользование чужими деньгами)
Безусловно, в вашей компании могут быть установлены собственные сроки реагирования на просрочку и правила проведения досудебного возврата долга.
Причины: почему клиенты не платят вовремя
Понимая их, проще принимать решения о том, какими способами возвращать долг:
1. Причины экономического характера. Клиент испытывает финансовые затруднения (например, сезонного характера). Сегодня это распространено у предприятия сельскохозяйственного сектора. До начала сделки необходимо узнавать, есть ли у клиента кассовые разрывы и предлагать ему более длительную отсрочку с уплатой процентов. Либо привлекать в качестве финансовых партнеров банки, факторинговые и лизинговые компании.
Если клиент действительно не может платить по графику, нужно реструктуризировать долг, отсрочить его выплату, но с уплатой процентов. В особо сложных случаях - забирать у клиента в счет долга активы или продукцию.
2. Причины «политического» характера. Например, смена руководства или собственника компании, изменение законодательства в стране - регионе (введение каких-либо запретов или пошлин). Эти причины трудно предвидеть. Универсального решения здесь нет, кроме как застраховать риски невозврата в страховой компании.
3. Действие непреодолимых сил, форс-мажор. Стихийные бедствия, засуха, военные действия. Здесь тоже нет универсального решения, кроме страхования.
4. Недобросовестный должник. Клиент изначально выбирает тактику «динамить» кредиторов. Принципиальная позиция - максимально долго и бесплатно жить за «чужой счет». Часто в эту категорию должников попадают крупные холдинги.
Важно: еще на этапе предоставления отсрочки идентифицировать этих клиентов и тщательно контролировать их долги. Проблема также «лечится» очень жестким отношением к просрочке долгов клиента (например, обращением к коллекторам или в суд). Здесь важно не затягивать принятие мер.
5. Рыночные причины . Возникают, если на рынке большая конкуренция, а предложение превышает спрос. Клиент может манипулировать поставщиками: например, брать у тех, кто дает большую отсрочку.
Если у вашей компании нет ярко выраженных и очевидных для клиента конкурентных преимуществ, этот фактор будет самым существенным и болезненным.
Здесь нужно либо договариваться с клиентом, либо прекратить работу с ним. Скорее всего, он использует вас как «временного поставщика», которого можно в любой момент заменить на нового.
6. Недостатки в ваших бизнес-процессах . Они вызывают ответное негативное отношение клиентов, потерю их лояльности. Например, нарушение сроков поставки, порча товара, большой процент недостачи и брака, медленная работа с рекламациями. Эти недостатки необходимо искоренять, создать отдел сервисного обслуживания клиентов и приемки рекламации. Исправлять ошибки за свой счет.
Популярные отговорки неплательщиков
По моим наблюдениям, у клиентов-неплательщиков стандартный набор отговорок. Поэтому важно уметь с ними работать. Несколько советов из практики:
1. «Виноват» банк (не провел платеж, или провел позже)». Просто попросите копию платежного поручения, чтобы подтвердить оплату.
2. Обещание перечислить деньги (на словах обещает, но действий не предпринимает). Попросите подтвердить факт долга и его величину. Это поможет убедиться, что должник собирается оплатить - по-крайней мере он знает, какую конкретно сумму должен.
Также попросите назвать конкретную дату оплаты. После чего переспросите: «Правильно ли я понимаю, что 5 июня вы выплатите всю задолженность?». Поблагодарите клиента и скажите, что доверяете его словам. Важно общаться именно с тем человеком, который принимает решения.
3. Оправдание проблемами с программным обеспечением или оборудованием. Порядок действий аналогичен. Покажите также, что вы понимаете проблемы клиента.
4. Клиент не согласен с суммой долга. Особенно, если был возврат товара и есть расхождения цифр по актам сверки. В этом случае нужно попросить оплатить сумму, размер которой не вызывает вопросов. По спорным позициям нужно быстро провести внутреннее расследование и направить клиенту копии документов, подтверждающих вашу правоту и новый акт сверки.
5. Если клиент жалуется на недостачу или брак, важно срочно исправить ошибку: выяснить причины появления проблемы. Если проблема подтверждается - заменить негодный товар или поставить недостающий.
6. Клиент ссылается на форс-мажорные обстоятельства. Например, наводнение, засуха, неурожай, низкие закупочные цены на его продукцию и иные «обтекаемые» проблемы.
В этом случае попросите клиента подписать новый график реструктуризации долга с уплатой пени.
Кому должники платят в первую очередь
Мой опыт показывает, что есть категории кредиторов, долги которым возвращают в первую очередь:
1. Те, кого боятся: серьезной компании с отделом безопасности и квалифицированными юристами. Позиционируйте себя именно такой компанией.
2. Те, без чьих услуг бизнес не сможет работать. Например, интернет-провайдеры или транспортные услуги. Зависит от вида бизнеса.
3. Те, кого трудно обмануть. У кого есть информация о движении товаров и денег, внутренних планах и трудностях клиента.
4. Те, с кем у должника длительные личные связи. И кому неудобно отказать.
5. У кого работают настойчивые и упорные специалисты, которые методично и регулярно требуют долг - создают дебитору психологический дискомфорт.
6. Тем, с кем поддерживается хорошая коммуникация, с кем «удобно и приятно работать».
7. Мелким кредиторам. «Не стоит портить репутацию и отношения из-за мелочей».
Все остальные получают выплаты в порядке живой очереди.
Как выстраивать беседу с должниками
Есть несколько принципов общения с должниками, которые помогут вам взыскать долги и сохранить отношения с клиентами:
Избегайте личного . Общайтесь с позиции продавца. «Ничего личного - таковы правила работы в нашей компании».Относитесь уважительно. Не нужно оскорблять и задевать достоинство клиента - это только усугубит конфликт.
Уверенность . Не извиняясь и не оправдываясь. Вы отстаиваете свои права.
Конкретность . Четко фиксируйте все договоренности: гарантия оплаты должна быть положена на бумагу и подписано дополнительное соглашение об уплате пени за период пролонгации долга. Мотивируйте платить быстрее. Указывайте на бонусы, которые принесет клиенту своевременная оплата и негативные последствия просрочки.
Настойчивость . Общайтесь до тех пор, пока не получите четкий результат: либо оплата, либо гарантийное письмо, либо прямой отказ (в этом случае в дело вступают служба безопасности и юридический отдел).
Наталия Гуринович
С 1998 по ноябрь 2014 финансовый директор и член совета директоров ГК «Белагро» (торговля запасными частями и сельскохозяйственной техникой, сервис, логистика на 4 рынках: Беларусь, Россия, Украина и Казахстан).
Скажите пожалуйста, какая суть продажи дебиторской задолженности?…
Вопрос юристу:
Здравствуйте. Скажите пожалуйста, какая суть продажи дебиторской задолженности? Если я выиграю на торгах по банкротвству дебиторку, что мне с ней делать? Как продать, чтоб я остался в плюсе? Спасибо.
Ответ юриста на вопрос:
такие вопросы на онлайн-консультации не решаются. Покупать в темную чей то долг, это очень опрометчивый шаг, чтобы не оказаться в убытке, нужно быть специалистом или работать со специалистами.
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Здравствуйте! Самое сложное будет что-то взыскать.
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Имеете право взыскать ее через суд.
———————————————————————
Продажа дебиторской задолженности…
Вопрос юристу:
Добрый вечер! В кредитном кооперативе завершается конкурсное производство. Имеет ли право кооператив продать, а коллекторы купить часть дебиторской задолженности (займы), по которым в настоящее время судебными приставами-исполнителями осуществляется исполнительное производство?
С уважением,
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Уважаемый Николай!
На стадии конкурсного производства прекращается исполнение по исполнительным документам, в том числе по исполнительным документам, исполнявшимся в ходе ранее введенных процедур, применяемых в деле о банкротстве (ст. 126 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве).
Взыскание на дебиторскую задолженность не обращается в случаях, когда в отношении дебитора введена процедура банкротства (ст. 76 ФЗ "Об исполнительном производстве).
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Уважаемый Николай, г.Владимир!
Конкурсный управляющий ВПРАВЕ!!! распорядиться активами и пассивами данного юридического лица , независимо от исполнительного производства.
Данные полномочия конкурсного управляющего определены законом.
С уважением Владимир Николаевич
22:36 уф.вр.(20:36 моск.)
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Если идет конкурсное производство, то все исполнительные документы передаются конкурсному управляющему. Приставы отошли в сторону и уже ничего не решают, и не могут сделать.
———————————————————————
Как изять дебиторскую задолженность…
Вопрос юристу:
Как изять дебиторскую задолженность
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Людмила, надо подробно изучить ситуацию. Вероятно, шанс есть. Напишите мне в личку.
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Конкретнее вопрос ставьте.
———————————————————————
Взыскание дебиторской задолженности…
Вопрос юристу:
Собираюсь взыскивать долги в судебном порядке. Интересуют юристы, чьи услуги оплачиваются по факту получения денежных средств с должника в виде определенного процента. Прошу ответы присылать мне по электронной почте [email protected]
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Алексей,
а доверенность с правом получения денежных средств в указанном размере будет иметь место?
———————————————————————
Дебиторская задолженность…
Вопрос юристу:
Здравствуйте!У меня вопрос трудового характера:2 мес.назад я работал в ЗАО РТК Розничная сеть МТС(Менеджер ОП).Компания в свое время,видимо,не оценив возможных рисков,заключила договор с банком о сотрудничестве в сфере кредитования сот.телефонов и др.оборудования.В последствии,возникли огромные проблемы и образовалась дебиторская задолженность,разборы которой компания передала розничному отделу,т.е.штатным сотрудникам,и начала удерживать ЗП на сумму кредита до исправления.Правомерно ли это?
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Здравствуйте.
нет не правомерно. Напишите жалобу в трудовую инспекцию и прокуратуру.
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Нет конечно, при выплате заработной платы работодатель обязан извещать в письменной форме каждого работника: о размерах и об основаниях произведенных удержаний, в данном случае я их не вижу.
———————————————————————
Выкупила дебиторскую задолженность банкрота на аукционе — как забрать?…
Вопрос юристу:
Выкупила дебиторскую задолженность банкрота на аукционе — как забрать ?
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Не совсем понятен Ваш вопрос, конкретизируйте.
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Хороший вопрос, но если средств нет, то и забрать не получится.
———————————————————————
Дебиторская задолженность организации по договору, но три года прошли….
Вопрос юристу:
Добрый день! Дебиторская задолженность организации по договору, но три года прошли.
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
А в чем вопрос?
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Добрый день!
3 года — общий срок исковой давности по гражданским делам. Однако применяется он только по заявлению заинтересованной стороны. Соответственно, иск можно подать, он будет рассматриваться.
Если Вы — истец, взыскание такой дебиторки очень затруднительно, нужно изучать документы, анализировать ситуацию и изыскивать иные законные способы защиты Ваших прав.
Если Вы — ответчик, следите за сайтом арбитражного суда, на котором публикуются все рассматривающиеся дела — заявлять о применении срока исковой давности нужно обязательно, суд автоматически его не применяет и может взыскать деньги, а если Вы пропустите срок обжалования, то заведут исполнительное производство и взыщут деньги в принудительном порядке.
За более подробной консультацией Вы можете обращаться по телефону 8-926-203-19-74
С уважением, Юлия.
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
а вопрос где???
———————————————————————
Подскажите пожалуйста, наличие исполнительного листа гарантирует возврат дебиторской задолженности?…
Вопрос юристу:
Добрый вечер! Планирую купить дебиторскую задолженность на аукционе по банкротству. Вопрос касается того, как ее потом вернуть. Арбитражный управляющий готов предоставить первичные документы подтверждающие долг. Есть также исполнительный лист. Подскажите пожалуйста, наличие исполнительного листа гарантирует возврат дебиторской задолженности? Или по сути я могу остаться ни с чем? Какой срок возврата долга по исполнительному листу? Заранее спасибо за ответ!
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Здравствуйте, Мария Вячеславовна!
Какие именно есть документы?
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Мария Вячеславовна, естественно исполнительный лист НЕ гарантирует возврата денег. У должника может не быть ни средств ни иных активов.
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Здравствуйте Мария! Все будет зависеть от наличия активов у дебитора и добросовестности пристава.
———————————————————————
Дебиторская задолженность…
Право требования вытекает из договора реализации услуг между ООО и ИП.
В какой момент (заключения договора цессии или в момент оплаты от другой организации) и в каком размере следует признать доход?
Ответ:Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу определения доходов при применении упрощенной системы налогообложения и сообщает следующее.
Согласно пункту 1 статьи 346.15 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения, при определении объекта налогообложения учитывают доходы от реализации, определяемые в соответствии со статьей 249 Кодекса, и внереализационные доходы, определяемые в соответствии со статьей 250 Кодекса.
Статьей 249 Кодекса установлено, что доходом от реализации признаются выручка от реализации товаров (работ, услуг) как собственного производства, так и ранее приобретенных, и выручка от реализации имущественных прав. Выручка от реализации определяется исходя из всех поступлений, связанных с расчетами за реализованные товары (работы, услуги) или имущественные права, выраженные в денежной и (или) натуральной формах.
Исходя из изложенного, денежные средства, полученные по договору уступки права требования третьему лицу, являются доходом от реализации имущественных прав. В целях определения налоговой базы налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения, должны учитывать указанные доходы в размере фактически полученных ими сумм.
На основании пункта 1 статьи 346.17 Кодекса доход от уступки права требования признается в день поступления денежных средств от цессионария на счет в банке (в кассу).
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
В соответствии с гл. 26. 2 НК РФ. Нужно относить на доходы.
———————————————————————
Можно ли взыскать дебиторскую задолженность с предприятия которое прекратило деятельность при присоединении??…
Вопрос юристу:
Можно ли взыскать дебиторскую задолженность с предприятия которое прекратило деятельность при присоединении??
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
У правопреемника требуйте возмещение долга. Исковое заявление подается в соответствии с положениями ст. 125, 126 Арбитражного процессуального кодекса РФ
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Да. при реорганизации права и обязанности прекратившегося юридического лица переходят к лицу, к которому оно присоединилось.
если вы являетесь кредитором реорганизованного лица, вас должны были уведомить о процедуре реорганизации.
———————————————————————
возврат ссудной задолженности….
Вопрос юристу:
Как составить исковое заявление в суд на возврат ссудной задолженности.срок исковой давности прошел.возможно ли вернуть?
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Ирина!
Суд самостоятельное не вправе применить последствия пропуска срока исковой давности.
———————————————————————
Дебиторская задолженность Автономного учреждения может быть передана Учредителю (тоже некоммерческая организация)?…
Вопрос юристу:
Идет ликвидация автономного учреждения. Дебиторская задолженность Автономного учреждения может быть передана Учредителю (тоже некоммерческая организация)? В таком случае, уступка права требования должна произойти в силу закона или договора (цессия)? Цессия безвозмездная возможна?
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Анастасия, ликвидация идет добровольная или банкротство?
По общему правилу уступка допускается, безвозмездность уступки невозможно по тем же правилам что и дарение ст.575 ГК РФ. В вашем случае таких условий я не вижу.
———————————————————————
Откуда возникла эта дебиторская задолженность?…
Вопрос юристу:
Здравствуйте. Получил на работе зарплатную карту Райфайзен банка на которую мой работадатель переводит мне зп. Подлючил услугу мобильный банк, что бы получать уведомления о перечеслении средств. Деньги на карту поступают, но снять я их не могу, по причине 0,00 на балансе карты. Уточнив этот вопрос у оператора банка, он мне пояснил, что у меня существует дебиторская задолженность уже юболее 4 лет, в размере более 12000 руб. Не отрицаю, что раньше я уже являлся клиентом этого банка и владел зарплатной картой, на которую мой прежний работодатель перечислял мне заработную плату, не более того. Откуда возникла эта дебиторская задолженность???
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Все услуги банка связаны с фз "О защите прав потребителей". Вы вправе обратиться с соответствующим заявлением и получите ответ для принятия дальнейшего решения.
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Здравствуйте, напишите официальный запрос в банк о просьбе предоставить инфу о задолженности)
———————————————————————
Если хочу купить дебиторскую задолженность предприятия банкрота. Банкроту должна…
Вопрос юристу:
Здравствуйте интересует следующий вопрос:
Если хочу купить дебиторскую задолженность предприятия банкрота. Банкроту должна денег действующая организация, этот долг не подтвержден решением суда или исполнительным листом, значит ли это что в случае победы на торгах я должен буду поехать в город где находится предприятие чьй долг я купил и подать на него в суд на взыскание денег?
Я данной процедурой не знаком и хотел бы получить как можно более развернутый ответ.
С уважением,
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Вы поняли все правильно. Развернутый ответ — платная услуга.
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Придется изучить обязательство (договор), долг из которого Вы решили приобрести и действовать в соответствии с его условиями. Рекомендую вначале проверить платежеспособность Вашего потенциального должника. В случае отказа его добровольно выплатить долг, придется судиться. Исковое заявление подается в соответствии с положениями ст. 125, 126 Арбитражного процессуального кодекса РФ
———————————————————————
Куплена через торги по банкротству, дебиторская задолженность, нужна надежная коллекторская компания для возврата дебиторки…
Вопрос юристу:
Куплена через торги по банкротству, дебиторская задолженность, нужна надежная коллекторская компания для возврата дебиторки.
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Все зависит от того кто должник и где находится.
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
В зависимости от размера задолженности (если оно того стоит) можно подать иск в суд, просудить ее, а затем подать на банкротство организации. Как вариант.
На мой взгляд коллекторы могут только угрожать и это не будет столь эффективно. Через банкротство, наоборот, можно обратить взыскание на имущество предприятия. На стадии конкурсного производства будут проведены торги и это имущество можно будет выгодно купить, а потом продать. И это меньшее, что можно получить через институты банкротства. Кроме того, как показывает практика, если компания действующая, то после подачи заявления о признании должника банкротом, она стремится рассчитаться по долгам, пока дело не зашло далеко.
———————————————————————
Подскажите, законно ли меня заставляют гасить дебиторскую задолженность?…
Вопрос юристу:
Мне-сотруднику банка выставили дебиторскую задолженность, с которой я не согласна.В феврале я выдала кредит со страховкой клиенту,который сразу написал заявление об отключении услуги страхование жизни. Данное заявление руководитель подписывать отказался и порвала его. Клиент написал жалобу на руководителя, ко мне претензий не имеет . Подскажите, законно ли меня заставляют гасить дебиторскую задолженность? !Могу ли я доказать свою невиновность?
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
К предыдущему ответу добавить нечего! золотые слова
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Не законно.
Как Вы не знаем. Мы можем.
———————————————————————
Возврат дебиорской задолженности….
Вопрос юристу:
Добрый день, Уважаемые юристы!
Помогите разобраться в ситуации. Наша организация (ООО). Оплатила по счету за материалы другой организации. Договор заключен не был. Заказ был сделан по телефону. Оплата производилась непосредственно по счету. Все сроки по доставке материалов уже прошли. На звонки и письма Поставщики не отвечают. В том, что их юридический адрес совпадает с фактическим уверенности нет. Существует ли какая-нибудь возможность выйти на этих людей? Куда обратиться для того, чтобы вычислить их реальные координаты?
С уважением,
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Здравствуйте Анна,
К сожалению, Вы кажется попали не недобросовестные схемы "оптимизации налогообложения".
Если никаких контактов у Вас не осталось, то найти мошенников будет крайне сложно и боюсь ни полиция, ни частные детективы не смогут предложить Вам адекватное решение проблемы.
Впредь, если Вам потребуется оптимизация налогообложения обращайтесь только к проверенным фирмам. При Вашем желании Я бы мог дать пару рекомендаций надёжных партнеров.
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Здравствуйте, первое что можно сделать это написать заявление в полицию , потом, параллельно на сайте налоговых органов проверить их регистрационные данные по ИНН или ОГРН (в счете на оплату должны содержаться их реквизиты) либо вариант заказать на эту организацию выписку из ЕГРЮЛ. Если данные на эту фирму имеются у налоговых органов, то через полицию, а возможно и частных детективов найти концы. Если же фирма вымышнена и не была зарегистрирована в установленном порядке в налоговых органов и при этом у Вас не имеется имен их руководителей или учредителей, то найти таких с позволения сказать "постановщиков" будет трудно.
———————————————————————
У должника имеется дебиторская задолженность перед нами. Должник находится на грани банкротства, иск о признании его…
Вопрос юристу:
Здравствуйте! У должника имеется дебиторская задолженность перед нами. Должник находится на грани банкротства, иск о признании его банкротом будет находиться без движения до 16.12.13. Мы планируем подать заявление о включении долга в реестр требований кредиторов после возбуждения дела о банкротстве. Акты выполненных работ, акт сверки, а также соглашение о расторжении договора имеется в наличии. А вот сам договор был утерян. Есть ли смысл в данной ситуации подавать заявление о включении долга в реестр требований кредиторов или суд откажет из-за отсутствия договора?
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Однозначно необходимо будет предъявлять требование, считаю, что оно будет удовлетворено, в любом случае вы ничего не теряете, так как госпошлинной данное требование не облагается.
———————————————————————
Ответ юриста на вопрос:
возврат дебиторской задолженности
Здравствуйте. В подтверждение факта наличия у вас факта имевшихся договорных отношений, вам необходимо иметь оригинал договора. Его отсутствие может явиться основанием для отказа во включении в реестр
———————————————————————
Вас приветствует популярный сетевой журнал «ХитёрБобёр»! На связи эксперт - Денис Кудерин.
Тема новой публикации – «Взыскание дебиторской задолженности». Материал будет полезен как начинающим, так и опытным предпринимателям, а также всем, кому интересны вопросы финансовой безопасности бизнеса.
Читайте внимательно: в финале статьи будет дан обзор наиболее компетентных в РФ компаний, занимающихся взысканием дебиторских долгов, и рассмотрены ситуации, когда вернуть такие долги невозможно.
1. Что такое взыскание дебиторской задолженности?
Прежде чем изучить процесс взыскания дебиторской задолженности следует для начала разобраться с терминологией.
Практически у любого коммерческого предприятия есть дебиторские долги. Дебитором называют должника, который не рассчитался за поставки и услуги в определённые договорами и соглашениями сроки.
Дебиторская задолженность – это сумма долгов, не выплаченных компании за поставленные товары либо предоставленные услуги.
Сам термин «дебиторская задолженность» относится к бухгалтерской, а не правовой сфере. Однако взысканием таких долгов занимаются арбитражные суды на основании Гражданского и Арбитражного кодексов РФ, а также Закона об исполнительном производстве.
Дебиторские долги возникают по разным причинам – нежелание должника выплачивать установленную договором сумму, финансовая несостоятельность дебитора, споры между компаниями относительно взаимных обязательств.
Условно дебиторские долги делятся на несколько видов:
- нормальная дебиторская задолженность – долг, по которому ещё не наступил срок выплаты;
- просроченная – долг, срок оплаты которого уже прошёл;
- сомнительная задолженность – долг, не выплаченный в срок и не обеспеченный банковской гарантией или залогом;
- безнадёжная задолженность , оплата которой невозможна ввиду объективных причин.
Если у компании имеются значительные дебиторские долги, это снижает оборачиваемость активов, негативно влияет на показатели платежеспособности, что в итоге снижает её коммерческую эффективность и стоимость.
По этой причине вопросы управления дебиторской задолженностью всегда актуальны для предприятий, заинтересованных в коммерческом успехе.
У каждого предприятия есть Положение по взысканию дебиторской задолженности. В этом документе подробно расписан алгоритм действий юридического отдела в случае возникновения дебиторских долгов, порядок списания таких долгов с баланса и прочие важные моменты относительно работы с контрагентами.
Успех любого действующего бизнеса – будь то частная хлебопекарня или крупнейший завод по производству бытовой техники – связан с оперативной и своевременной ликвидацией дебиторской задолженности. Управление такими долгами – важная часть финансового менеджмента каждой компании.
Факт
Ежегодно общая сумма дебиторской задолженности в стране составляет около 20% от всех активов среднего и крупного бизнеса. В переводе на деньги это составляет колоссальную сумму – более 25 трлн рублей. При этом с каждым годом этот показатель повышается.
2. Какие существуют методы возврата дебиторской задолженности – 4 основных метода
Дебиторская задолженность взыскивается как в добровольном порядке, так и принудительно. В первом случае стороны самостоятельно, без привлечения третьих лиц договариваются о погашении долга и выплаты штрафов за просрочку. Иногда пострадавшая компания в порядке поощрения должника списывает ему часть санкций.
Принудительное взыскание проводится через арбитражный суд. Чтобы судебные органы вынесли положительное решение по иску, предприятие должно предоставить неоспоримые доказательства долга.
Для углубления в тему читайте обзорную статью на нашем сайте « ».
А теперь подробно о каждом методе взыскания.
Метод 1. Договорный метод
Договориться о погашении просроченной дебиторской задолженности можно только с ответственным и лояльным контрагентом. Статистика свидетельствует, что вернуть долги без привлечения суда удаётся лишь в 60% случаев.
Бывает, что выплатить долги контрагент просто забывает либо не успевает ввиду загруженности работой или неопытности бухгалтерского отдела компании. В таких ситуациях достаточно предъявить неплательщику письменную претензию, чтобы инициировать процедуру выплаты.
Иногда не требуется даже письменных напоминаний – сотрудники финансового отдела просто звонят должнику и напоминают о просрочке.
Метод 2. Возврат долга через суд
Попытки урегулировать финансовый спор без привлечения третьих лиц не всегда заканчиваются успехом. Иногда должник отказывается погасить задолженность либо не имеет для этого свободных средств.
В таких случаях обращение в суд неизбежно. Если дебитор признаёт задолженность, возможен упрощённый порядок судебного разбирательства. Решение выносится в одностороннем порядке, при этом присутствие сторон на заседаниях не обязательно.
Нагрузка на российские арбитражные суды очень велика. За один день работы судье приходится рассматривать с среднем 3-5 дел, касающихся невыполнения долговых обязательств. Судебным органам легче и выгоднее проводить упрощённые процедуры взыскания, чем вести длительные разбирательства, однако не всё зависит от их предпочтений.
Для быстрого и правильного завершения дела истцу нужно подготовиться к суду заранее:
- собрать доказательства (акты выполненных работ, договоры, переписку с должником, бухгалтерские документы, копии претензий к должнику);
- подготовить иск;
- уплатить госпошлину.
Результат успешного судебного процесса – исполнительный лист или приказ о принудительном взыскании долга. Эти документы передаются либо истцу, либо в службу судебных приставов.
Возврат через суд – довольно эффективный способ взыскания задолженности. Если действовать грамотно, можно вернуть не только долги и штрафы за просрочку, но и затраты на судебные издержки.
Однако есть и отрицательные моменты – процесс отнимает много времени, и ещё больше времени отнимет исполнительная стадия взыскания. Даже самые опытные судебные приставы не могут гарантировать немедленного возврата средств после вступления в силу судебного решения.
Если вы находитесь в Москве, адвокат Носков Игорь Юрьевич обеспечит надлежащее взыскание дебиторской задолженности и защитит интересы предпринимателей и компаний, оказавшихся в спорной или затруднительной ситуации.
Если ваша проблема связана с подрядом, недвижимостью, оказанием услуг, торговлей, денежными обязательствами или банкротством , вы пришли по адресу.
«Если судиться, то побеждать» - это принцип, которому Игорь Юрьевич следует в своей работе, а десятки выигранных дел говорят сами за себя.
Метод 3. Привлечение коллекторов
Коллекторы охотнее работают с просроченными банковскими кредитами, но могут заняться и дебиторскими долгами. У профессионалов есть свои секреты для успешного возврата средств, но минус в том, что за свои услуги агентства берут от 30 до 50% от суммы долга.
Для сравнения: юридические компании предпочитают фиксированную ставку, которая в разы меньше вознаграждения коллекторов. Кроме того, последние изменения законодательства существенного ограничили профессиональных взыскателей в правах.
Их функции сводятся по своей юридической сути к информированию должников и мотивированию их к выполнению своих финансовых обязательств. С физическими лицами психологические методы ещё проходят, а вот на юридические субъекты они почти не действуют.
Метод 4. Обращение в правоохранительные органы
Такой метод предполагает совершение должником каких-либо противоправных действий – в основном это мошенничество той или иной разновидности.
Пример
Организация заключает договор на поставку товара. Продукция успешно отгружается покупателю, при этом составляется официальный договор.
После получения товара фирма исчезает с радаров, и никакой оплаты на счета от неё не поступает. При проверке выясняется, что в руководителях компании числится подставное или фиктивное лицо.
Чтобы избежать таких ситуаций, юридическим и финансовым отделам компаний необходимо тщательно изучать контрагентов ещё на стадии переговоров. А лучше вести дела с проверенными и надёжными партнёрами, с которыми уже налажено многолетнее и успешное сотрудничество.
В таблице наглядно показаны преимущества каждого метода взыскания дебиторского долга:
3. Как происходит взыскание дебиторской задолженности – 7 основных этапов
С одной стороны, возврат дебиторских долгов – более простая процедура, чем взыскание задолженности с физических лиц. Дебиторские долги обычно имеют документальное подтверждение и доказать их наличие относительно нетрудно.
Однако в случае взаиморасчетов между юридическими субъектами речь, как правило, идёт о более крупных суммах, чем бытовые долги. При этом не всегда предприятия-должники имеют «физическую» возможность рассчитаться с истцом в установленные судебным решением сроки.
Иногда компании придерживаются политики «не платить до последнего», пока не явится судебный пристав с исполнительным листом на руках. Другие более сговорчивы, но тоже попортят вам немало нервов, прежде чем рассчитаются по всем пунктам.
Чтобы процесс взыскания прошёл с минимальными потерями, придерживайтесь отлаженной схемы действий.
Этап 1. Мониторинг дебиторской задолженности
Для начала следует провести предварительный анализ ситуации. Профессиональные юристы и финансисты всегда в курсе – хотя бы в общих чертах – почему у контрагента появляются долги. Выяснив причину просрочки, легче выбрать грамотную линию поведения.
Следует решить, какую тактику избрать – мирных «дружеских» переговоров, сухого официального тона, давления. Если вы уже в курсе, что эта компания не любит отдавать долги вовремя, нужно заранее напомнить её представителям о возникшей дебиторской задолженности, чтобы должным образом «подготовить клиента».
Этап 2. Оповещение должника
Сторона кредитора звонит дебитору, пишет письма, отправляет сообщения голубиной почтой и любыми другими способами извещает контрагента о факте задолженности. Цель таких напоминаний – мотивировать должника, не дать ему успокоиться.
Если неплательщик придумывает отговорки, это верный признак того, что лёгкой жизни ожидать не стоит. Психологически подготовьтесь к судебной тяжбе и отбросьте ложные надежды на благополучный исход.
Пример
Вы вежливым тоном уведомляете контрагента о наличии задолженности. В первый раз неплательщик оправдывается тем, что у него заболел бухгалтер. Затем говорит, что его самого подвели поставщики (покупатели, транспортные компании, складские рабочие).
Потом у него ломается компьютер или закрывается на праздники банк. Всё это свидетельствует о том, что вам придётся принимать более решительные меры.
Этап 3. Подготовка и отправление официального письма должнику
Пишем официальную претензию. Это важный документ, так что составлять его нужно строго по правилам. Претензия пишется не просто «для галочки», эта бумага даёт неплательщику последний шанс «одуматься» и закрыть свои долги мирным путём.
Если претензию составляет опытный в долговых делах юрист, он должен во всех подробностях расписать, что ждёт дебитора в случае невыполнения обязательств. Кроме того, этот документ понадобится на следующей стадии взыскания – при составлении иска.
- сумма долга, процентов и неустойки за просрочку;
- конкретная дата возврата долга;
- реквизиты вашей компании, по которым можно произвести расчет;
- последствия неуплаты задолженности.
Письмо составляется в 2 экземплярах, один из которых отправляется контрагенту.
Этап 4. Составление искового заявления о взыскании задолженности
Если через 30 дней после отправки претензии дебиторская задолженность так и осталась непогашенной, переходим к следующему этапу – составляем для обращения в суд. Оформление этого документа желательно доверить профессиональному юристу.
В иске указываются требования истца, подкреплённые правовой базой. Обязательно нужно отразить в документе, что были предприняты все надлежащие попытки урегулировать финансовый спор до суда. К иску прилагаются: копия претензии, накладные на товары, документальные подтверждения выполненных работ и услуг.
Этап 5. Направление уведомления о передаче дела в суд
Контрагенту нужно обязательно передать уведомление о передаче дела в суд вместе с предложением всё-таки погасить задолженность и решить вопрос «полюбовно». Возможно «последнее китайское предупреждение» поможет решить вопрос во внесудебном порядке.
Этап 6. Передача документов в юридический отдел банка
Далее документы передаются в юридический отдел. Помимо искового заявления нужны подтверждения требований истца – накладные, акты, фактуры, платежные документы, переписка с контрагентом. Понадобится также копия регистрации истца в качестве юридического субъекта и платежное поручение об уплате госпошлины.
Этап 7. Проведение судебного заседания
И заключительный этап – судебный процесс. Если за дело берётся опытный юрист, представляющий интересы истца, вероятность положительного решения довольно велика. Не помешает даже неявка ответчика на судебное заседание, если суду представлены все доказательства задолженности, а иск оформлен по всем правилам.
4. Кто предоставляет услуги взыскания дебиторской задолженности – обзор ТОП-3 компаний по предоставлению услуг
Шансы на возврат долгов будут выше, если вы делегируете обязанности по взысканию профессиональным организациям, специализирующимся на таких делах.
Мы подготовили обзор трёх наиболее компетентных фирм в этой области.
1) Правовед
Уникальный в своём роде проект Правовед создавался как портал для удалённой помощи гражданам и юридическим лицам. Сегодня с сайтом сотрудничают тысячи квалифицированных юристов и адвокатов, в том числе – специалистов по возврату долгов.
На ресурсе можно получить консультационные услуги, а также полноценную юридическую помощь вплоть до представительства в суде. Для этого вам нужно отыскать специалиста из своего региона и встретиться с ним лично.
Под дебиторской задолженностью принято понимать величину долгов, которые предприятию должны уплатить физические или юридические лица, в результате хозяйственных взаимоотношений на договорной основе. Дебиторская задолженность может появиться в процессе заключения сделок, предполагающих рассрочку или продажу товара, оказания услуг в кредит.
Практика неоднократно подтверждает, что на сегодняшний день ни один из субъектов с не функционирует без дебиторской задолженности, так как ее возникновение легко объяснить реальными причинами:
Если рассматривать этот вопрос со стороны организации должника - существование дебиторской задолженности способствует привлечению при этом оборотные средства предприятия остаются нетронутыми;
С точки зрения предприятия-кредитора - дебиторская задолженность значительно расширяет рынок работы, сбыта товаров и оказания услуг.
Средства, в состав которых входит дебиторская задолженность предприятия, изымаются из хозяйственного оборота организации, что, конечно же, нельзя отнести к плюсам ее финансовой деятельности. В период ведения хозяйственной деятельности нельзя допускать резкого увеличения задолженности, так как на практике уже неоднократно были выявлены случаи краха хозяйствующих субъектов, поэтому на бухгалтерии предприятия лежит большая ответственность по контролю над дебиторской задолженностью. Для обеспечения устойчивого состояния предприятия необходимо учитывать один важный момент: дебиторская задолженность должна по сумме превышать величину
Вне зависимости от того, краткосрочная либо долгосрочная она или реальная, возможна к взысканию или же безнадежная, самое главное ее необходимо правильно учесть и списать, чтобы со стороны налоговой инспекции не возникло никаких вопросов.
Дебиторская задолженность появляется после заключения договора займа на оказание услуг, работ, реализации продукции, товаров в учете предприятия-поставщика. Но при этом не исключается момент перехода дебиторской задолженности в просроченную, а также ситуации, когда покупатель не может рассчитаться по своим обязательствам в полном объеме.
В учете предприятия сумма задолженности отражается в активе баланса на определенную дату до того момента, пока покупатель полностью не рассчитается по ней. В том случае, если оплата не поступает на счет предприятия, наприме, из-за ликвидации предприятия-покупателя, долг может перейти в безнадежные, что может привести к необходимости его списания. Кроме этого необходимо это сделать не позднее определенной даты и с документальным подтверждением.
Для того чтобы отнести сомнительный долг к безнадежным и в дальнейшем его списать во необходимо учесть один момент:
Срок исковой давности - на основании гражданского законодательства составляет три года. В том случае, когда срок в договоре не прописан, отсчет идет со времени предъявления заемщику требования об исполнении и составляет семь дней: статья 314 ГК РФ.
Дебиторская задолженность, по которой уже прошел, списывается на основании данных, полученных в результате инвентаризации, приказа и письменного обоснования руководителя предприятия.
В том случае, если уже истек, уничтожать их не рекомендуется, так как при отсутствии документального подтверждения во время налоговой проверке списанные безнадежные долги исключат из расходов и произведут доначисление пени и налога.
