Банковская система России. Кредитные организации.

В российском законодательстве под банковской деятельностью по­нимается предпринимательская деятельность кредитных органи­заций, а также деятельность Банка России (его учреждений), на­правленная на систематическое осуществление банковских опера­ций (либо обусловленная ими) на основании: для Банка России и его учреждений - Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; для кредитных организа­ций - специального разрешения (лицензии) Банка России, полу­ченного после государственной регистрации в порядке, преду­смотренном федеральным законодательством.

Специфика банковской деятельности порождает потребность в создании банковской системы, позволяющей упорядочить этот вид общественных отношений с учетом присущих им особенностей.

Под банковской системой понимается строго определенная за­коном структура специализированных институтов особого рода, действующих в сфере денежно-кредитных отношений и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской дея­тельности либо выполняющих представительские функции от имени иностранных банков.

Функционирование банковской системы призвано способст­вовать защите и обеспечению устойчивости российского рубля, эмитируемого исключительно Банком России; единству экономи­ческого пространства РФ; свободному перемещению финансовых средств на территории России; эффективности денежно-кредитного, инвестиционного процесса, платежно-расчетных отноше­ний, в особенности безналичных расчетов между субъектами экономической деятельности; банковскому обеспечению внешне­экономической деятельности, созданию организационных и пра­вовых условий вхождения российских кредитных организаций в международную валютно-финансовую систему; обеспечению надежного банковского обслуживания организаций, общественных объединений, физических лиц и государственных органов и оказа­нию им иных услуг в денежно-кредитной сфере.

Названным задачам соответствуют функции, которыми в порядке, установленном законодательством, наделяются элемен­ты, образующие банковскую систему. Среди них совершение бан­ковских операций и иных предусмотренных действующим законода­тельством сделок; организация денежного обращения и осуществле­ние безналичных расчетов; использование Банком России различных инструментов и методов денежно-кредитного регулирования, банковского регулирования и банковского надзора; выполнение иных специальных функций публично-правового характера.

Правовое регулирование общественных отношений, в том чис­ле отношений, вытекающих из деятельности кредитных организа­ций, центральное место в которых занимают банки, имеет отрасле­вой характер. Нормы банковского права находят свое закрепление в законодательстве. Банковское законодательство соответствует банковскому праву, является совокупностью правовых норм, регу­лирующих полномочия, обязанности и ответственность сторон в правоотношениях с участием банка.

Источниками банковского законодательства являются нормы Конституции РФ, определяющие, что в ведении РФ находятся ус­тановление правовых основ единого рынка; финансовое, валют­ное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой политики; федеральные экономические службы, включая федеральный банк (п. «ж» ст. 71); Закон РФ «О банках и банковской деятельности»; Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»; Федеральный за­кон «О валютном регулировании и валютном контроле».

В соответствии с Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» 103 (далее - Закон о банках) в банковскую систему РФ входят Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Различное правовое положение элементов банковской систе­мы позволяет условно выделить в банковской системе несколько уровней. В связи с этим высказано вполне обоснованное мнение, что в России сложилась двухуровневая банковская система. Верх­ний (государственный) уровень банковской системы занимает Банк России, нижний - кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Помимо общих для всех кредитных организаций банковских операций Банк России выполняет ряд не свойственных им функ­ций: является главным банком страны, реализующим наряду с другими государственными органами России государственную по­литику в денежно-кредитной сфере. Именно поэтому Банк России наделен государственно-властными полномочиями в банковской сфере.

Еще одним элементом банковской системы являются кредит­ные организации, существующие в форме банков и небанковских кредитных организаций.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для из­влечения прибыли как основной цели своей деятельности на осно­вании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйствен­ное общество.

Кредитные организации подразделяются на две группы: банки и небанковские кредитные организации - и имеют право зани­маться профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

Банки - кредитные организации, которые имеют исключи­тельное право в совокупности осуществлять следующие банков­ские операции:

Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (кредито­вание);

Открытие и ведение банковских счетов физических и юриди­ческих лиц.

Анализ законодательства и банковской практики позволяет выделить следующие виды банков:

1) универсальные (осуществляющие широкий круг банковских операций) и специализированные (оказывающие банковские ус­луги преимущественно какого-то одного вида). В России, как и в других странах, практика идет в основном по пути создания уни­версальных банков, поэтому такая классификация в известной мере условна. Можно, однако, выделить банки, история создания и развития которых позволяет сделать вывод о некоторой специа­лизации на какой-то одной группе банковских операций. Напри­мер, Сберегательный банк РФ преимущественно обслуживает фи­зических лиц, поэтому его специализация - сберегательное дело. Однако этот банк имеет генеральную лицензию, вследствие чего оказывает клиентам все банковские услуги, как и любой другой банк. Банк для внешней торговли (ВТБ) преимущественно обслу­живает внешнеэкономическую деятельность, однако фактически совершает все остальные внутренние банковские операции;

2) банки, имеющие филиалы, и бесфилиальные банки;

3) акционерные и паевые банки. Паевыми называются банки, созданные в организационно-правовой форме общества с ограни­ченной ответственностью. Такое название не имеет правового ха­рактера и сложилось исторически;

4) государственные (муниципальные) и частные банки, а также банки с иностранными инвестициями - в зависимости от характе­ра инвестиций в уставные капиталы банков.

В процессе исторического развития банковской системы поя­вились финансовые организации, которые стали выполнять не все, а лишь отдельные виды банковских операций, например опе­рации по покупке прав требования (факторинг). Их нельзя было назвать банками в истинном смысле, поэтому возникло понятие «небанковские кредитные организации» - кредитные организации, которые имеют право проводить отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. Сочетание указанных опе­раций устанавливает Банк России. В настоящее время он опреде­лил допустимые сочетания банковских операций для трех видов небанковских кредитных организаций (НКО): расчетных НКО, организаций инкассации и небанковских депозитно-кредитных организаций.

К НКО относятся:

а) брокерские и дилерские фирмы;

б) инвестиционные и финансовые компании;

в) негосударственные пенсионные фонды;

г) кредитные потребительские кооперативы;

д) ломбарды;

е) благотворительные фонды;

ж) лизинговые компании.

Основные формы деятельности этих организаций сводятся к аккумуляции сбережений населения, предоставлению кредитов при помощи облигационных займов корпорациям и государству, мобилизации капитала посредством акций, предоставлению ипо­течных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопо­мощи.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и пред­ставления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетво­рения научных, информационных и профессиональных интере­сов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных орга­низаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запре­щается вести банковские операции.

В банковскую систему РФ помимо Банка России и кредитных организаций включены также филиалы и представительства ино­странных банков. При этом под иностранным банком понимается банк, признанный таковым по законодательству иностранного го­сударства, на территории которого он зарегистрирован.

Филиалы и представительства кредитной организации не явля­ются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной ор­ганизацией.

Филиалом кредитной организации по законодательству России признается обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне его местонахождения и выполняющее все его функции или их часть, в том числе функции представитель­ства. Филиалы иностранных банков вправе заниматься предпри­нимательской и представительской деятельностью на территории России, в том числе осуществлять банковские операции и иные разрешенные им виды банковской деятельности.

Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне местонахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. В рамках банковской системы суще­ствуют представительства иностранных банков, деятельность ко­торых ничем не отличается от обычной некоммерческой деятель­ности представительского характера. Представительства ино­странных банков не вправе проводить ни банковские операции, ни заниматься иными видами банковской деятельности. Цель их дея­тельности заключается в представлении и защите интересов ино­странных банков в России.

Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (го­ловная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимае­мые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной орга­низации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кре­дитных организаций).

Кредитные организации подлежат государственной регистра­ции, решение о которой принимает Банк России. Внесение в Еди­ный государственный реестр юридических лиц сведений о созда­нии, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а так­же иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государст­венной регистрации.

Уставный капитал кредитной организации составляется из сумм вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Банк России устанавливает минимальный размер уставного капитала вновь ре­гистрируемой кредитной организации, предельные размеры неде­нежных вкладов в него, а также перечень видов имущества в неденежной форме, вносимого в оплату уставного капитала. Мини­мальный размер уставного капитала кредитной организации может устанавливаться в зависимости от ее вида.

Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директо­ров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган (управляющий, генеральный директор и др.) и коллегиальный ис­полнительный орган.

Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется единоличным и коллегиальным исполнительным органом. Руководитель и главный бухгалтер кредитной организа­ции, руководитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой дея­тельностью или являющихся аффилированными лицами по отно­шению к кредитной организации, в которой работают ее руково­дитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

Банковские операции и сделки кредитных организаций

Кредитная организация может совершать только банковские опе­рации, которые указаны в лицензии. В настоящее время в ст. 5 За­кона о банках дан исчерпывающий перечень банковских операций, к которым относятся:

Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

Открытие и ведение банковских счетов физических и юриди­ческих лиц;

Осуществление расчетов по поручению физических и юриди­ческих лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банков­ским счетам;

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и рас­четных документов и кассовое обслуживание физических и юри­дических лиц;

Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналич­ной формах;

Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

Выдача банковских гарантий;

Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе проводить следующие сделки:

Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

Операции с драгоценными металлами и драгоценными кам­нями в соответствии с законодательством РФ;

Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хра­нения документов и ценностей;

Лизинговые операции;

Оказание консультационных и информационных услуг;

Иные сделки в соответствии с законодательством РФ.

Кредитной организации запрещается заниматься производст­венной, торговой и страховой деятельностью.

Банковские операции можно разделить на пассивные и актив­ные.

Пассивные операции направлены на привлечение средств. К пассивным операциям коммерческого банка относятся:

Формирование собственного капитала банка;

Прием вкладов (депозитов);

Открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

Получение межбанковских кредитов, в том числе централи­зованных кредитных ресурсов;

Эмиссия ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);

Евровалютные кредиты.

Активные операции коммерческих банков направлены на раз­мещение банковских ресурсов. Привлеченные и собственные де­нежные средства банки используют для кредитования клиентов и ведения предпринимательской деятельности.

Все банковские операции и другие сделки исполняются в руб­лях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила совершения банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России согласно федеральным законам.

В соответствии с лицензией Банка России на ведение банков­ских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, прода­жу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, реали­зующими функции платежного документа, ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, иными ценными бумагами, исполнение опера­ций с которыми не требует получения специальной лицензии в со­ответствии с федеральными законами, а также вправе осуществ­лять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

Банковские операции проводятся только на основании лицен­зий, выдаваемых Банком России, которые учитываются в специ­альном реестре. В таких лицензиях указываются банковские опе­рации, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут совершаться. Лицензии на осуществление банковских опе­раций выдаются без ограничения сроков ее действия.

Банк России может отозвать у кредитной организации лицен­зию на ведение банковских операций в случаях нарушения ею бан­ковского законодательства (см. п. 12.6).

Если юридическое лицо проводит банковские операции без лицензии, это влечет за собой взыскание с него всей суммы, полу­ченной по данным операциям, а также штрафа в двукратном раз­мере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание происходит в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего феде­рального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России, который вправе предъя­вить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего банковские операции без лицензии.

Граждане, незаконно совершающие банковские операции, не­сут в установленном законом порядке гражданско-правовую, ад­министративную или уголовную ответственность.

Кредитные организации на договорных началах могут привле­кать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через создаваемые в установлен­ном порядке расчетные центры и корреспондентские счета, откры­ваемые друг у друга, совершать другие взаимные операции, преду­смотренные лицензиями, выданными Банком России. Кредитная организация ежемесячно сообщает в Банк России о вновь открытых корреспондентских счетах на территории РФ и за рубежом.

Средства со счетов кредитной организации списываются по ее распоряжению либо с ее согласия, за исключением случаев, преду­смотренных федеральным законом.

При недостатке средств для кредитования клиентов и выпол­нения принятых на себя обязательств кредитная организация мо­жет обращаться за получением кредитов в Банк России на опреде­ляемых им условиях.

Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и ко­миссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кре­дитной организацией по соглашению с клиентами. Кредитная ор­ганизация не имеет права в одностороннем порядке изменять про­центные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.

Кредитная организация ведет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии пра­вил в отношении отдельных видов расчетов - по договоренности между собой; в случае международных расчетов - в порядке, уста­новленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться за­логом недвижимого и движимого имущества, в том числе государ­ственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и други­ми способами, предусмотренными федеральными законами или договором.

При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начис­ленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном законодательством РФ.

В соответствии с законодательством Банк России контролиру­ет законность и целесообразность создания банков и небанков­ских кредитных организаций. Такой контроль ведется в процессе рассмотрения вопроса о регистрации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций, вы­даче и отзыве лицензии на право совершения банковских опера­ций как в рублях, так и в иностранной валюте.

Цели и задачи деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)

Правовые основы деятельности Центрального банка РФ установ­лены Федеральным законом «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)» (далее - Закон о ЦБ РФ).

Правовое положение Банка России и его взаимоотношения с кредитными организациями определяются тем, что, с одной сто­роны, Банк России наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РФ, с другой - Банк России есть юридическое лицо, вступающее в определенные граж­данско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями.

Целями деятельности Банка России являются:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля;

2) развитие и укрепление банковской системы РФ;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функциони­рования платежной системы.

Защита и обеспечение устойчивости рубля (наряду с другими направлениями денежно-кредитного регулирования) осуществля­ются с использованием государственной политики валютного кур­са, позволяющей не допустить резких колебаний рубля и добиться плавного изменения его стоимости в сторону как повышения, так и понижения.

Эффективная деятельность по управлению банковской и де­нежно-кредитной системами ведется за счет:

а) разграничения функций и полномочий государственных ор­ганов и организаций, управляющих экономикой, денежно-кредит­ной и банковской сферами на уровне федерального законодатель­ства;

б) исключения вмешательства одного органа государственной власти в сферу, отнесенную к ведению другого органа;

в) реального взаимодействия при подготовке решений, затраги­вающих банковскую или денежно-кредитную сферы, с целью обес­печить принятие согласованных совместных правовых решений.

Прибыль Банка России определяется как разница между сум­мой доходов от банковских операций и сделок и доходов от уча­стия в капиталах кредитных организаций и расходами, связанны­ми с выполнением Банком России своих функций. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк России имеет уставный капитал в размере 3 млрд. руб. (ст. 10 Закона о ЦБ РФ). Уставный капитал и иное имущество Бан­ка России являются федеральной собственностью. Банк России осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоря­жению имуществом Банка России, включая золотовалютные ре­зервы Банка России.

Банк России ведет банковское регулирование и надзор за дея­тельностью банков и других кредитных организаций, принимает меры по защите интересов вкладчиков. Для обеспечения стабиль­ности банковской системы кредитные организации депонируют в Банке России обязательные резервы, на которые взыскания не об­ращаются.

Согласно законодательству Банк России является кредитором последней инстанции и имеет право предоставлять российским и иностранным кредитным организациям кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими акти­вами, если иное не установлено Федеральным законом о феде­ральном бюджете.

В целях воздействия на ликвидность банковской системы Банк России рефинансирует банки путем предоставления им кратко­срочных кредитов по своей учетной ставке и определяет условия предоставления кредитов под залог различных активов.

Банк России способствует созданию условий для устойчивой работы кредитных организаций, не вмешиваясь в их оперативную деятельность. Как орган управления кредитной системы РФ он, осуществляя функции регулирования, вправе издавать норматив­ные акты по вопросам, отнесенным к его компетенции в области банковского кредитования.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Государственная Дума:

Назначает на должность и освобождает от должности предсе­дателя Банка России по представлению Президента РФ;

Назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России (далее - Совет директоров) по представлению председателя Банка России, согласованному с Пре­зидентом РФ;

Направляет и отзывает представителей Государственной Ду­мы в Национальном банковском совете в рамках своей квоты;

Рассматривает основные направления единой государствен­ной денежно-кредитной политики и принимает по ним решения;

Рассматривает годовой отчет Банка России и принимает по нему решение;

Принимает решение о проверке Счетной палатой РФ финан­сово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Такое решение может быть принято только на основании предложения Национального банковского совета;

Проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей;

Заслушивает доклады председателя Банка России о деятель­ности Банка России (при представлении годового отчета и основ­ных направлений единой государственной денежно-кредитной политики).

Банк России представляет в Государственную Думу и Прези­денту РФ информацию в порядке, установленном федеральными законами.

Банк России может быть ликвидирован только на основании при­нятия соответствующего закона РФ о поправке к Конституции РФ.

Принципы организации Банка России

Банк России представляет собой единую централизованную систе­му с вертикальной структурой управления. В систему Банка Рос­сии входят центральный аппарат, территориальные учреждения, РКЦ, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные за­ведения и другие организации, в том числе подразделения без­опасности и Российское объединение инкассации, которые необ­ходимы для деятельности Банка России.

Национальные банки республик в составе РФ считаются территориальными учреждениями Банка России. Они не являются юридическими лицами, не имеют права принимать решения нор­мативного характера и выдавать без разрешения Совета директо­ров банковские гарантии и поручительства, вексельные и другие обязательства. Задачи и функции территориальных учреждений Банка России определяются Положением о территориальных уч­реждениях Банка России, утверждаемым Советом директоров.

Полевые учреждения Банка России предназначены для бан­ковского обслуживания воинских частей, учреждений и организа­ций Минобороны России, иных государственных органов и юри­дических лиц, обеспечивающих безопасность РФ, а также физических лиц, проживающих на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями Банка России, в тех случаях, когда созда­ние и работа территориальных учреждений Банка России невоз­можны. Полевые учреждения Банка России являются воинскими учреждениями и руководствуются в своей деятельности воински­ми уставами, а также Положением о полевых учреждениях Банка России, утверждаемым совместно Банком России и Минобороны России.

Для реализации возложенных на него функций Банк России участвует в разработке экономической политики Правительства РФ. Председатель Банка России или по его поручению один из его заместителей участвует в заседаниях Правительства РФ, а также может принимать участие в заседаниях Государственной Думы при рассмотрении законопроектов, касающихся вопросов экономиче­ской, финансовой, кредитной и банковской политики.

Министр финансов РФ и министр экономического развития и торговли РФ или по их поручению по одному из их заместителей участвуют в заседаниях Совета директоров с правом совещатель­ного голоса.

Банк России и Правительство РФ информируют друг друга о предполагаемых действиях, имеющих общегосударственное значе­ние, координируют свою политику, проводят регулярные взаимные консультации.

Банк России консультирует Минфин России по вопросам гра­фика выпуска государственных ценных бумаг РФ и погашения го­сударственного долга РФ с учетом их воздействия на состояние банковской системы РФ и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита федерального бюджета, поку­пать государственные ценные бумаги при их первичном размеще­нии, за исключением случаев, когда это предусматривается феде­ральным законом о федеральном бюджете. Банк России не вправе предоставлять кредиты для финансирования дефицита бюджетов государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.

Средства федерального бюджета и государственных внебюд­жетных фондов хранятся в Банке России. Без взимания комисси­онного вознаграждения Банк России осуществляет операции со средствами федерального бюджета, государственных внебюджетных фондов, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов, а также операции по обслуживанию государственного долга РФ и опера­ции с золотовалютными резервами.

Банк России имеет несколько органов управления (гл. III За­кона о ЦБ РФ).

Национальный банковский совет (далее - Совет) является коллегиальным органом Банка России. В состав Совета входят 12 че­ловек, из которых двое направляются Советом Федерации Феде­рального Собрания РФ из числа членов Совета Федерации, трое - Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы, трое - Президентом РФ, трое - Правительством РФ. В со­став Совета входит также председатель Банка России. Отзывает членов Совета орган государственной власти, направивший этих лиц в его состав.

Члены Совета, за исключением председателя Банка России, не работают в Банке России на постоянной основе и не получают плату за эту деятельность. Председатель Совета избирается его членами из их числа большинством голосов от общего числа чле­нов Совета.

Председатель Совета осуществляет общее руководство его деятельностью, председательствует на его заседаниях. Решения Сове­та принимаются большинством голосов от числа присутствующих его членов при кворуме в семь человек. В случае равенства голосов голос председательствующего на заседании Совета является ре­шающим.

Совет заседает не реже одного раза в квартал. В его компетен­цию входят:

1) рассмотрение годового отчета Банка России;

2) утверждение на основе предложений Совета директоров на очередной год: общего объема расходов на содержание служащих Банка России, общего объема расходов на пенсионное обеспечение, страхо­вание жизни и медицинское страхование служащих Банка России, общего объема капитальных вложений, общего объема прочих административно-хозяйственных расходов;

3) рассмотрение вопросов совершенствования банковской сис­темы РФ;

4) рассмотрение основных направлений единой государствен­ной денежно-кредитной политики;

5) решение вопросов, связанных с участием Банка России в ка­питалах кредитных организаций;

6) назначение главного аудитора Банка России и рассмотрение его докладов;

7) ежеквартальное рассмотрение информации Совета директо­ров по основным вопросам деятельности Банка России и др.

Председатель Банка России назначается на должность Государ­ственной Думой сроком на четыре года большинством голосов от общего числа депутатов Государственной Думы. Кандидатуру для назначения на должность председателя Банка России представляет Президент РФ.

Одно и то же лицо не может занимать должность председателя Банка России более трех сроков подряд. Государственная Дума вправе освободить от должности председателя Банка России по представлению Президента РФ.

Председатель Банка России может быть освобожден от долж­ности только в случаях:

Истечения срока полномочий;

Невозможности исполнения служебных обязанностей, под­твержденной заключением государственной медицинской комис­сии;

Подачи личного заявления об отставке;

Совершения уголовно наказуемого деяния, установленного вступившим в законную силу приговором суда;

Нарушения федеральных законов, которые регулируют во­просы, связанные с деятельностью Банка России.

Председатель Банка России:

1) действует от имени Банка России и представляет без дове­ренности его интересы в отношениях с органами государственной власти, кредитными организациями, организациями иностранных государств, международными организациями, другими учрежде­ниями и организациями;

2) председательствует на заседаниях Совета директоров. В слу­чае равенства голосов голос председателя Банка России является решающим;

3) подписывает нормативные акты Банка России, решения Со­вета директоров, протоколы заседаний Совета директоров, согла­шения, заключаемые Банком России; вправе делегировать право подписания нормативных актов Банка России лицу, его замещаю­щему, из числа членов Совета директоров;

4) назначает на должность и освобождает от должности замес­тителей председателя Банка России, распределяет между ними обязанности;

5) вправе делегировать свои полномочия своим заместителям;

6) подписывает приказы и дает указания, обязательные для ис­полнения всеми служащими и организациями Банка России;

7) несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России;

8) обеспечивает реализацию функций Банка России и прини­мает решения по всем вопросам, отнесенным федеральными зако­нами к ведению Банка России, за исключением тех, по которым решения принимаются Национальным банковским советом или Советом директоров.

В Совет директоров входят председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Члены Совета директоров работают на постоянной основе в Банке России и назначаются на должность Государственной Думой сроком на четыре года по представлению председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ.

Председательствует на заседаниях Совета директоров предсе­датель Банка России, а в случае его отсутствия - лицо, его заме­щающее, из числа членов Совета директоров. Решения Совета ди­ректоров принимаются большинством голосов от числа присутст­вующих на заседании членов Совета директоров при кворуме в семь человек и обязательном присутствии председателя Банка России или лица, его замещающего. Совет директоров заседает не реже одного раза в месяц.

Совет директоров выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает ос­новные направления единой государственной денежно-кредитной политики, обеспечивает выполнение основных ее направлений;

2) утверждает годовую финансовую отчетность Банка России, рассматривает аудиторское заключение по этой отчетности и за­ключение Счетной палаты РФ по результатам проверки счетов и операций Банка России;

3) утверждает отчет о деятельности Банка России, готовит ана­лиз состояния экономики РФ и представляет эти материалы в со­ставе годового отчета Банка России в Национальный банковский совет и Государственную Думу;

4) утверждает смету расходов Банка России исходя из утверж­денных Национальным банковским советом общих объемов рас­ходов Банка России;

5) устанавливает формы и размеры оплаты труда председателя Банка России, членов Совета директоров, заместителей председа­теля Банка России и других служащих Банка России;

6) принимает решения: о создании, реорганизации и ликвидации организаций Банка России, об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп, о величине резервных требований, об изменении процентных ставок Банка России, об определении лимитов операций на открытом рынке, об участии в международных организациях, об участии (о членстве) Банка России в капиталах организа­ций (организациях), обеспечивающих деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих, о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятель­ности Банка России и его организаций (дает разрешения на цену и иные условия заключения сделки), о применении прямых количественных ограничений, о выпуске банкнот и монет Банка России нового образца, об изъятии из обращения банкнот и монеты Банка России старого образца, о порядке формирования резервов кредитными организа­циями, о размещении облигаций Банка России;

7) вносит в Государственную Думу предложения об изменении величины уставного капитала Банка России;

8) выполняет иные функции, отнесенные к ведению Совета директоров.

Члены Совета директоров не могут быть депутатами Государст­венной Думы и членами Совета Федерации, депутатами законодательных (представительных) органов субъектов РФ, депутатами органов местного самоуправления, государственными служащи­ми, а также членами Правительства РФ. Члены Совета директоров не могут состоять в политических партиях, занимать должности в общественно-политических и религиозных организациях.

Служащие Банка России, занимающие должности, перечень которых утвержден Советом директоров:

Не имеют права работать по совместительству, а также на ос­новании договора подряда (за исключением преподавательской, научно-исследовательской и творческой деятельности);

Не имеют права занимать должности в кредитных и иных ор­ганизациях;

Обязаны в письменной форме уведомить в 10-дневный срок Совет директоров о приобретении ими акций (долей) кредитных организаций.

Совет директоров создает пенсионный фонд для дополнитель­ного пенсионного обеспечения служащих Банка России, а также организует страхование жизни и медицинское страхование служа­щих Банка России.

Условия найма, увольнения, оплаты труда, служебные обязан­ности и права, система дисциплинарных взысканий служащих Банка России определяются Советом директоров в соответствии с федеральными законами.

Служащие Банка России не имеют права разглашать служеб­ную информацию о деятельности Банка России без разрешения Совета директоров.

Операции и сделки Банка России

Банк России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с принятыми ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики.

Основными инструментами и методами денежно-кредитной по­литики Банка России являются следующие (ст. 35 Закона о ЦБ РФ):

1. Процентные ставки по операциям Банка России. Он может устанавливать одну или несколько процентных ставок по разным ви­дам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки. Банк России использует процентную полити­ку для воздействия на рыночные процентные ставки.

2. Нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке Рос­сии (резервные требования). Эти нормативы не могут превышать 20% обязательств кредитной организации и могут быть дифферен­цированными для разных кредитных организаций. При наруше­нии данных нормативов Банк России имеет право списать в бес­спорном порядке с корреспондентского счета кредитной организации, открытого в Банке России, сумму недовнесенных средств, а также взыскать с кредитной организации в судебном порядке штраф в размере, установленном Банком России. На обязательные резервы, депонируемые кредитной организацией в Банке России, взыскания не обращаются. После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязательные резервы, депонируемые кредитной организацией в Банке России, перечисляются на счет ликвидационной комиссии (ликвидато­ра) или конкурсного управляющего и используются в порядке, ус­тановленном федеральными законами и издаваемыми в соответст­вии с ними нормативными актами Банка России.

3. Операции на открытом рынке. Под этими операциями пони­маются купля-продажа Банком России казначейских векселей, го­сударственных облигаций, прочих государственных ценных бумаг, облигаций Банка России, а также краткосрочные операции с эти­ми ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.

4. Рефинансирование кредитных организаций. Под рефинансиро­ванием понимается кредитование Банком России кредитных орга­низаций. Формы, порядок и условия рефинансирования устанав­ливаются Банком России.

5. Валютные интервенции. Это купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля, суммарный спрос и предложение денег.

6. Установление ориентиров роста денежной массы. Банк России может устанавливать такие ориентиры для одного или нескольких показателей денежной массы исходя из основных направлений еди­ной государственной денежно-кредитной политики.

7. Прямые количественные ограничения. Это установление Банком России лимитов на рефинансирование кредитных органи­заций и проведение кредитными организациями отдельных бан­ковских операций. Банк России вправе применять прямые коли­чественные ограничения, в равной степени касающиеся всех кредитных организаций, в исключительных случаях в целях прове­дения единой государственной денежно-кредитной политики - только после консультаций с Правительством РФ.

8. Эмиссия облигаций от своего имени. Банк России в целях реали­0зации денежно-кредитной политики может от своего имени осуще­ствлять эмиссию облигаций, размещаемых и обращающихся среди кредитных организаций. Предельный размер общей номинальной стоимости облигаций Банка России всех выпусков, не погашенных на дату принятия Советом директоров решения об утверждении вы­пуска (дополнительного выпуска) облигаций Банка России, устанав­ливается как разница между максимально возможной суммой обяза­тельных резервов кредитных организаций и суммой обязательных ре­зервов кредитных организаций, определенной в соответствии с действующим нормативом обязательных резервов.

Банк России имеет право на банковские операции и сделки с рос­сийскими и иностранными кредитными организациями, Прави­тельством РФ (ст. 46 Закона о ЦБ РФ), т.е. он может:

Предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

Покупать и продавать государственные ценные бумаги на от­крытом рынке;

Покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

Покупать и продавать иностранную валюту, а также платеж­ные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

Покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

Проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, при­нимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

Выдавать поручительства и банковские гарантии;

Совершать операции с финансовыми инструментами, ис­пользуемыми для управления финансовыми рисками;

Открывать счета в российских и иностранных кредитных ор­ганизациях на территории РФ и территориях иностранных госу­дарств;

Выставлять чеки и векселя в любой валюте;

Проводить другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Банк России вправе осуществлять банковские операции и сделки на комиссионной основе.

Обеспечением кредитов Банка России могут выступать (ст. 47 Закона о ЦБ РФ):

а) золото и другие драгоценные металлы в стандартных и мерных слитках;

б) иностранная валюта;

в) векселя, номинированные в российской или иностранной валюте;

г) государственные ценные бумаги.

В случаях, установленных решением Совета директоров, обес­печением кредитов Банка России служат другие ценности, а также поручительства и банковские гарантии.

Банк России может осуществлять банковские операции по об­служиванию органов государственной власти и органов местного самоуправления, их организаций, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка Рос­сии, а также иных лиц. Он также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где нет кре­дитных организаций.

Банк России не имеет права (ст. 49 Закона о ЦБ РФ):

Осуществлять банковские операции с юридическими лица­ми, не имеющими лицензии на ведение банковских операций, и с физическими лицами;

Приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций;

Совершать операции с недвижимостью, за исключением слу­чаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;

Заниматься торговой и производственной деятельностью;

Пролонгировать предоставленные кредиты. Исключение мо­жет быть сделано по решению Совета директоров.

Банк России представляет интересы РФ во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в меж­дународных банках и иных международных валютно-финансовых организациях.

Банк России вправе запросить центральный банк и орган бан­ковского надзора иностранного государства о предоставлении ин­формации или документов, которые получены от кредитных орга­низаций в ходе исполнения надзорных функций, а также вправе предоставить органу банковского надзора иностранного государ­ства указанные информацию или документы, которые не содержат сведений об операциях кредитных организаций и их клиентов, при условии обеспечения указанным органом банковского надзора ре­жима сохранности информации, соответствующего установлен­ным законодательством РФ требованиям обеспечения сохранно­сти информации, предъявляемым к Банку России.

Банк России выдает разрешения на создание кредитных органи­заций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств кре­дитных организаций иностранных государств на территории РФ.

Банк России устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю.

Для реализации своих функций Банк России может открывать представительства на территориях иностранных государств.

Банковское регулирование и банковский надзор

Государственное регулирование банковской системы как состав­ной части единой денежно-кредитной сферы России - сложный многоплановый процесс.

С одной стороны, это регулирование макроэкономических процессов, связанных с денежно-кредитными отношениями, ко­гда государство воздействует на все структурные элементы денеж­но-кредитной системы, включая Банк России: принимаются феде­ральные законы и иные НПА; утверждаются основные направле­ния единой государственной денежно-кредитной политики; устанавливаются единые государственные стандарты организации и функционирования денежно-кредитной системы; принимаются иные меры, прямо или косвенно влияющие на устойчивость на­циональной валюты, состояние рынка денежных (финансовых) и кредитных услуг.

С другой стороны, государственное регулирование проявляет­ся в непосредственном воздействии на организации, работающие в денежно-кредитной сфере, но без вмешательства в их оператив­ную деятельность (регистрация, лицензирование, надзор, кон­троль, использование обязательных экономических нормативов, инструментов и методов денежно-кредитного регулирования и т.п.). Применительно к кредитным организациям такое регули­рование проводит Банк России на основе федерального законода­тельства и в рамках единой банковской системы, центральным элементом которой он является по закону.

Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковско­го законодательства, нормативных актов Банка России, установ­ленных ими обязательных нормативов.

Банк России определяет обязательные нормативы, с помощью которых воздействует на работу кредитных организаций, способ­ствует созданию условий для устойчивого их функционирования, поддерживает стабильность кредитной системы России. При уста­новлении обязательных нормативов для кредитных организаций возникают соответствующие общественные отношения в сфере финансовой деятельности данных хозяйствующих субъектов; при их правовом регулировании применяется метод «власти и подчи­нения» (не основанные на отношениях субординации кредитные организации (юридические лица) не входят в систему Банка России).

Банк России устанавливает следующие нормативы (ст. 62 За­кона о ЦБ РФ):

1. Предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в ус­тавный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в уплату уставного капитала.

2. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, являющихся по отношению друг к другу за­висимыми или основными и дочерними. Устанавливается в про­центах от размера собственных средств (капитала) кредитной орга­низации (банковской группы) и не может превышать 25% размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). При определении максимального размера риска учитываются вся сумма кредитов кредитной организации, выданная одному заемщику или группе связанных заемщиков, а также суммы гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией заемщику или группе связанных заемщиков.

3. Максимальный размер крупных кредитных рисков, устанавли­ваемый как выраженное в процентах отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы). Круп­ным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и по­ручительств в пользу одного клиента, превышающая 5% собствен­ных средств (капитала) кредитной организации (банковской груп­пы). Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800% размера собственных средств (капитала) кредит­ной организации (банковской группы).

4. Нормативы ликвидности кредитной организации, определяе­мые как отношение ее активов и пассивов с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов и других факторов или отношение ее ликвидных (наличных денежных средств, требований до востребо­вания, краткосрочных ценных бумаг, других легкореализуемых ак­тивов) и суммарных активов.

Нормативы достаточности собственных средств (капитала), определяемые как отношение размера собственных средств (капи­тала) кредитной организации (банковской группы) и суммы ее ак­тивов, взвешенных по уровню риска.

Размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков. Банк России регулирует размеры и порядок учета открытой пози­ции кредитных организаций (банковских групп) по валютному, процентному и иным финансовым рискам.

7. Минимальный размер резервов, создаваемых под риски. Банк России определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов (фондов) кредитных организаций для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процент­ных и иных финансовых рисков в соответствии с федеральными законами.

8. Нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц, который определяется как выраженное в про­центах отношение сумм инвестируемых и собственных средств (капитала) кредитной организации (банковской группы) и не мо­гут превышать 25% размера собственных средств (капитала) кре­дитной организации (банковской группы).

9. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банков­ской группой) своим участникам (акционерам), размер которых определяется в процентах от собственных средств (капитала) кре­дитной организации (банковской группы) и не может превы­шать 50%.

Главными целями банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вклад­чиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную Деятельность кредитных организаций.

Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществ­ляются через действующий на постоянной основе орган - Коми­тет банковского надзора, объединяющий структурные подразделе­ния Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных Функций. Структура Комитета банковского надзора утверждается Советом директоров. Руководитель этого Комитета назначается председателем Банка России из числа членов Совета директоров.

Для осуществления своих функций Банк России в соответст­вии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полу­ченной информации.

Для составления банковской и денежной статистики, платеж­ного баланса РФ, анализа экономической ситуации Банк России имеет право запрашивать и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц.

Для осуществления функций банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направ­ляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет санкции по отношению к нарушителям. Проверки могут проводиться уполно­моченными представителями (служащими) Банка России в поряд­ке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями. Уполномоченные пред­ставители (служащие) Банка России имеют право получать и прове­рять отчетность и другие документы кредитных организаций (их филиалов), при необходимости снимать копии с соответствующих документов для приобщения к материалам проверки.

В случае нарушения кредитной организацией федеральных за­конов, нормативных актов и предписаний Банка России, непред­ставления информации, представления неполной или недостовер­ной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1% размера минимального уставного капита­ла либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев (ст. 74 Закона о ЦБ РФ).

В случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

Взыскать с кредитной организации штраф до 0,1% минималь­ного размера уставного капитала;

Потребовать от кредитной организации: выполнения мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры активов, замены руководителей кредитной организации, реорганизации кредитной организации;

Изменить для кредитной организации обязательные норма­тивы на срок до шести месяцев;

Ввести запрет на совершение кредитной организацией от­дельных банковских операций, предусмотренных выданной ли­цензией, на срок до одного года;

Назначить временную администрацию по управлению кре­дитной организацией на срок до шести месяцев. Порядок назначе­ния и деятельности временной администрации устанавливается федеральными законами и издаваемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, принять иные меры.

Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицен­зию на осуществление банковских операций по основаниям, пре­дусмотренным ст. 20 Федерального закона о банках. Порядок от­зыва лицензии на осуществление банковских операций устанавли­вается Указанием Банка России от 25 июля 2003 г. № 1311-У «О порядке отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций при установлении существенной недостоверности отчетных данных».

В целях защиты интересов вкладчиков и кредиторов Банк Рос­сии вправе назначить в кредитную организацию, у которой отозва­на лицензия на осуществление банковских операций, уполномо­ченного представителя Банка России. В период деятельности уполномоченного представителя Банка России кредитная органи­зация вправе осуществлять разрешенные ей федеральными зако­нами сделки только по согласованию с ним.

Что устанавливает положение Банка России 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

130966 Федеральный закон № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Содержание Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

115825 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Федеральный закон о противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ. Понятия и определения закона об отмывании, связанные с легализацией доходов. Контроль, ответственность за легализацию доходов, полученных преступным путем.

103163 Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности» Содержание Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

99579 Полная стоимость кредита Полная стоимость кредита. Формула полной стоимости кредита. Порядок расчета полной стоимости кредита. Что входит в полную стоимость кредита.

79554 Положение Банка России № 385-П Положение Банка России № 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». Что определяет положение Банка России № 385-П.

73274 Инструкция Банка России № 139-И Инструкция Банка России № 139-И «Об обязательных нормативах банков». Что устанавливает инструкция Банка России № 139-И.

47042 Положение Банка России № 283-П Положение Банка России № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». Что определяет положение Банка России № 283-П.

39156 Положение ЦБ РФ 266-П Положение № 266-П ЦБ РФ от 24 декабря 2004 года «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт». Положение 266-П ЦБ РФ регламентирует деятельность банков в сфере платежных карт.

24028 Федеральный закон от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» Федеральный закон "О национальной платежной системе" № 161-ФЗ (НПС). Устанавливает правовые и организационные основы НПС и ее субъектов, определяет порядок оказания платежных услуг.

23574 Рекомендации ФАТФ Рекомендации ФАТФ для национальных законодательств. Содержание 40 рекомендаций ФАТФ. Основания для рекомендаций ФАТФ. Решения Совета безопасности ООН относительно рекомендаций ФАТФ.

22894 Закон о потребительском кредитовании Суть закона о потребительском кредитовании. Важные положения закона.

20345 Налоговый кодекс РФ Что устанавливает Налоговый кодекс Российской Федерации. Краткое содержание Налогового кодекса РФ.

20281 Федеральный закон от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях» Федеральный закон от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях». Содержание и объяснение закона «О кредитных историях».

17951 Закон о страховании вкладов Дата подписания закона о страховании банковских депозитов. Содержание закона о страховании вкладов.

13621 Специальные рекомендации ФАТФ Девять рекомендаций ФАТФ. Рекомендации ФАТФ и международные соглашения. Обязательность специальных рекомендаций ФАТФ.

11925 Валютное законодательство РФ Валютное законодательство Росийской Федерации (валютное законодательство РФ) - это Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10.12.2003 года и принятые в соответствии с ним федеральные законы.

10344 Системно значимая платежная система Требования к системно значимой платежной системе. Какие расчетные системы признаны системно значимыми.

8325 Федеральный закон от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» Федеральный закон от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)». Содержание закона об ипотеке (залоге недвижимости).

7936

Московский институт международных

экономических отношений

Заочное отделение

Специальность: Юриспруденция

Конспект

Дисциплина: Банковское законодательство

Выполнила:

Рязань

2008 г .

Тема 1. Российское банковское право: механизм правового регулирования банковской деятельности.................................................................................................................................................................2

Тема 2. Банковская система РФ................................................................................................................4

Тема 3. Регистрация кредитных организаций..........................................................................................6

Тема 4. Прекращение деятельности кредитных организаций. Банкротство........................................8

Тема 5. Органы управления банка............................................................................................................9

Тема 6. Кредитные отношения................................................................................................................11

Тема 7. Правовое регулирование отношений кредитных организаций с их клиентами...................13

Тема 8. Правовое регулирование операций банка................................................................................14

Тема 9. Формы безналичных и наличных расчетов..............................................................................16

Тема 10. Вексель. Вексельное право......................................................................................................18

Тема 11. Лизинг, его формы и правовые основы..................................................................................19

Тема 12. Валютные отношения и их правовое регулирование............................................................20

Тема 13. Национальные валюты мира....................................................................................................22

Тема 14. Перспективы развития российских банков............................................................................24

Тема 15. Международное банковское право. Европейское банковское право...................................25

Тема 16. Фальшивые денежные знаки....................................................................................................27

Список литературы...................................................................................................................................28

Тема 1. Российское банковское право:

механизм правового регулирования банковской деятельности.

Юридические нормы банковского права содержат предписания, относящиеся к банковской деятельности, они устанавливают правовое положение банков и иных кредитных организаций, регулируют публичные отношения банков, а также их частноправовые отношения с клиентами.

Децентрализация банковского дела неудобна и вносит беспорядок в экономические процессы. Избыток денег в обращении может усложнить инфляционные проблемы. Недостаток денег может затормозить рост экономики, препятствуя должному подъему производства и обмену товаров и услуг. Рыночная экономика на горьком опыте убедилась, что нерегулируемая банковская система вряд ли способна обеспечить должное предложение денег и в наибольшей степени способствовать благосостоянию экономики в целом.

Под банковским регулированием понимают систему мер, с помощью которых государство через центральный банк занимается обеспечением стабильного, безопасного функционирования банков, предотвращением дестабилизирующих тенденций. В современных условиях банковское регулирование сводится, прежде всего, к надзору за операциями банков в интересах стабильности всей экономики. Главными целями банковского регулирования являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

К нормативно-правовым актам банковского регулирования можно отнести большое множество высших законодательных и подзаконных актов разного уровня: от законов до коротеньких сообщений местных управлений ЦБ РФ. Относятся к ним и различные части общеправовых документов. В принципе же все эти документы можно разделить на четыре основные группы: группа специального банковского законодательства, группа смешанного законодательства, группа налогового законодательства, группа отчетного законодательства.

Регулирование банковской деятельности в РФ осуществляется Конституцией РФ, федеральными законами «О банках и банковской деятельности» и «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, а также нормативными актами ЦБ РФ.

Группа специального банковского законодательства РФ зиждется на двух основных законах: «О Центральном Банке РФ (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности». Эти документы охватывают всю сферу деятельности, допустимую для банков, описывают общую структуру создания, функционирования, регулирования и реформирования денежно-кре­дитной системы России.

Для осуществления своих функций ЦБ РФ имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученной информации. Он вправе в соответствии с федеральными законами предъявлять квалификационные требования к руководителям исполнительных органов, а также к главному бухгалтеру кредитной организации.

В целях защиты интересов кредиторов ЦБ РФ может назначить в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, уполномоченного представителя ЦБ РФ.

ЦБ РФ является органом банковского надзора. Он устанавливает одинаковые правила финансовой отчетности, сроки ее предоставления отчетности, осуществляет надзор за соблюдением экономических нормативов, выпускает необходимые инструкции, регулирующие деятельность коммерческих банков.

В сфере банковского надзора важнейшими направлениями являются

Внедрение системы оценки банковской деятельности на основе применения международных стандартов бухгалтерского учета и финансовой отчетности,

Совершенствование инструментов банковского надзора в соответствии с международной практикой, включая систему лицензирования,

Повышение эффективности процедур банкротства и ликвидации кредитных организаций.

За нарушения банковской деятельности законодательством РФ установлена налоговая, гражданско-правовая, административная и уголовная ответственность.

Тема 2. Банковская система РФ.

Особенности правового положения ЦБ РФ заключаются в том, что, с одной стороны, он наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой РФ, а с другой является юридическим лицом, вступающим в соответствующие гражданско-правовые отношения с кредитными организациями. Деятельность ЦБ РФ определяется Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.

Конституционные основы банковского права

Программируют банковскую деятельность, распространяя на нее правовой режим предпринимательства и устанавливая свободу передвижения капитала,

Устанавливают тот минимум гарантий прав и интересов участников банковских правоотношений, который не может быть ограничен банковскими нормами,

Создают базу для единообразного банковского правового регулирования.

Назначение на должность и освобождение от должности Председателя и членов Совета директоров ЦБ РФ осуществляются Государственной Думой РФ. ЦБ РФ представляет Государственной Думе РФ на рассмотрение годовой отчет и аудиторское заключение. Государственная Дума РФ проводит парламентские слушания о деятельности ЦБ РФ и заслушивает доклады его Председателя. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность, иначе ЦБ РФ информирует об этом Государственную Думу РФ и Президента РФ.

ЦБ РФ имеет право обращаться в суды с исками о признании недействительными правовых актов федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления.

В рамках своей правоспособности ЦБ РФ имеет право осуществлять все виды банковских операций с кредитными организациями, Правительством РФ, представительными и исполнительными органами власти субъектов РФ, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными органами, воинским частями и военнослужащими.

ЦБ РФ имеет право представлять кредиты на срок не более одного года, обеспечением которых могут выступать драгоценные металлы, иностранная валюта, векселя со сроком погашения до шести месяцев, ценные государственные бумаги. ЦБ РФ обслуживает банковские счета для учета бюджетных средств и осуществляет функции генерального агента по ценным государственным бумагам РФ. ЦБ РФ несет ответственность в порядке, установленном федеральными законами. Целями деятельности ЦБ РФ являются обеспечение устойчивости рубля, бесперебойного функционирования системы расчетов, укрепление банковской системы РФ.

Основными задачами ЦБ РФ являются активное участие в разработке денежно-кредитной и финансово-бюджетной политики Правительства РФ, сдерживание инфляции, сокращение бюджетного дефицита, поддержание стабильного денежного обращения и другие. ЦБ РФ монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение, организует систему рефинансирования.

ЦБ РФ образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. Высшим органом ЦБ РФ является Совет директоров, в который входят Председатель ЦБ РФ и 12 членов Совета директоров. ЦБ РФ имеет уставный капитал в размере 3 млрд. руб.

Коммерческие банки имеют право на привлечение денежных средств, кредитование на условиях возвратности, платности и срочности, открытие и ведение банковских счетов, проведение других банковских операций. К международным операциям коммерческих банков относят покупку и продажу ценных иностранных бумаг, валюты, прием чеков, векселей, банковских акцептов для инкассирования, предоставление кредита.

В установленных федеральным законом случаях осуществляются меры по финансовому оздоровлению кредитной организации. Они включают оказание финансовой помощи учредителями и иными лицами, изменение структуры активов и пассивов, изменение организационной структуры и иные меры.

Небанковские кредитные организации имеют право осуществлять отдельные банковские операции.

Тема 3. Регистрация кредитных организаций.

Для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций представляются следующие документы:

Заявление с ходатайством о государственной регистрации,

Учредительный договор, устав, протокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера,

Свидетельство об уплате государственной пошлины,

Свидетельства о государственной регистрации учредителей - юридических лиц,

Аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей - юридических лиц,

Подтверждения налоговыми органами выполнения учредителями - юридическими лицами налоговых обязательств,

Декларации о доходах учредителей - физических лиц,

Анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера.

Ходатайство о государственной регистрации кредитной организации должно содержать

Экономическое обоснование технической возможности и квалифицированной готовности кредитной организации совершать банковские операции,

Информацию об учредителях кредитной организации, сфере их деятельности, финансовом состоянии, перспективах их развития,

Цель создания кредитной организации, приоритетные направления ее деятельности, предполагаемую клиентуру,

Ресурсы, которые будут привлекаться для развития кредитной организации,

Планируемое управление деятельностью кредитной организации, в том числе создание службы внутреннего контроля.

В лицензиях, выдаваемых ЦБ РФ, указываются банковские операции, которые вправе проводить данная кредитная организация, а также валюта, в которой они могут осуществляться. Лицензии выдаются без ограничения сроков действия.

Учредительный договор должен содержать

Обязанность учредителей создать кредитную организацию,

Порядок совместной деятельности по созданию кредитной организации,

Указание на организационно-правовую форму кредитной организации,

Условия передачи организации своего имущества и участия в ее деятельности,

Условия и порядок распределения прибыли и покрытия убытков,

Порядок управления деятельностью кредитной организации,

Условия и порядок выхода учредителей из состава кредитной организации,

Размер уставного капитала, долю каждого учредителя в уставном капитале,

Ответственность участников за нарушение обязанностей по внесению вкладов,

Сведения о составе и компетенции органов управления кредитной организации.

Устав должен содержать положения, предусмотренные федеральным законом.

Правовое положение представительств и филиалов кредитной организации регламентирует ст. 55 ГК РФ.

Отказ в государственной регистрации кредитной организации допускается только в случаях

Несоответствия кандидатов на должности руководителя и главного бухгалтера квалификационным требованиям, установленным федеральными законами,

Неудовлетворительного финансового положения или налоговой задолженности учредителей,

Несоответствия представленных документов требованиям федеральных законов,

Несоответствия деловой репутации кандидатов в члены совета директоров квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и подзаконными нормативными актами ЦБ РФ.

Тема 4. Прекращение деятельности кредитных организаций. Банкротство.

При реорганизации кредитной организации права и обязанности переходят к правопреемникам. Ликвидация кредитной организации влечет за собой прекращение ее деятельности без перехода прав и обязанностей в порядке правопреемства.

Общее собрание акционеров банка или надлежащий орган, принявшие решение о ликвидации, назначают по согласованию с ЦБ РФ ликвидационную комиссию, а также устанавливают порядок и сроки ликвидации. С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все полномочия по управлению делами кредитной организации.

По окончании срока для предъявления требований ликвидационная комиссия составляет промежуточный ликвидационный баланс, содержащий сведения о составе имущества, предъявленных требований, а также результатах их рассмотрения, который утверждается общим собранием акционеров по согласованию с ЦБ РФ.

После завершения расчетов с кредиторами ликвидационная комиссия составляет ликвидационный баланс.

Отзыв лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций производит ЦБ РФ в соответствии с федеральным законодательством.

Под банкротством кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Порядок и условия осуществления мер по предупреждению банкротства кредитных организаций, а также особенности основания и процедур признания их банкротами и ликвидация в порядке конкурсного производства регулируются Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ. Дела о банкротстве кредитных организаций рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ и Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», с особенностями, установленными Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Тема 5. Органы управления банка.

Акционеры - владельцы обыкновенных акций имеют право участвовать в собрании акционеров с правом голоса по всем вопросам его компетенции, получать дивиденды, получать часть имущества банка в случае его ликвидации, пользоваться всеми иными правами, предусмотренными действующим законодательством.

Акционеры - владельцы привилегированных акций имеют и другие права, предусмотренные действующим законодательством, но не могут участвовать в собрании акционеров и не имеют права голоса при решении вопросов его компетентности. Права акционеров - владельцев привилегированных акций зависят от объема прав, предоставленных для каждого их типа.

Акционеры банка пользуются преимущественным правом приобретения акций, продаваемых акционерами банка. Оно реализуется акционерами следующим образом:

Акционер, желающий продать свои акции третьим лицам или банку, обязан известить об этом Правление банка в письменной форме,

Правление банка в течение 10 календарных дней устанавливает официальную дату предложения акций на продажу,

Правление банка уведомляет акционеров о возможности приобретения акций, причем уведомление должно быть доставлено акционеру не позднее, чем за три календарных дня до установленной даты предложения акций на продажу,

Срок, в течение которого акционер может реализовать право преимущественного приобретения акций, составляет 30 календарных дней, начиная с официальной даты предложения акций на продажу,

Акционер, желающий реализовать преимущественное право приобретения акций, должен в течение срока реализации этого права заключить договор купли-продажи с продавцом и фактически оплатить покупаемые акции.

Все акции банка являются именными. Привилегированные акции банка в пределах одного типа имеют одинаковую номинальную стоимость и предоставляют одинаковый объем прав их владельцам.

Банк размещает свои акции в порядке, установленном законом и уставом. Банк обеспечивает ведение и хранение реестра акционеров в соответствии с законодательством РФ не позднее одного месяца с момента государственной регистрации.

Органами управления банком наряду с общим собранием акционеров является совет директоров и исполнительные органы. Общее собрание акционеров является высшим органом управления банком. Совет директоров банка осуществляет общее руководство деятельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания акционеров. Руководство и управление текущей деятельностью банка осуществляют исполнительные органы: коллегиальный - правление банка и единоличный - председатель правления. Права, функции, обязанности и компетенции органов управления определяются в соответствии с законодательством, уставом и договорами должностных лиц с банком.

Внутренний контроль хозяйственно-финансовой деятельности банка осуществляется ревизионной комиссией, избираемой общим собранием акционеров сроком на три года. Внешний надзор за деятельностью банка осуществляется ЦБ РФ и органами, уполномоченными законодательством РФ. Для проверки и подтверждения достоверности годовой финансовой отчетности банк ежегодно привлекает аудиторскую организацию.

Чистая прибыль после уплаты налогов по решению общего собрания акционеров перечисляется на формирование фондов банка или распределяется между акционерами в виде дивидендов, а также расходуется на другие цели в соответствии с законодательством.

Бухгалтерский учет банка осуществляется в соответствии

С законодательством РФ о бухгалтерском учете, другими федеральными законами,

С указами Президента РФ,

С постановлениями Правительства РФ,

С нормативными актами ЦБ РФ и МФ РФ.

Банки обязаны составлять бухгалтерскую отчетность на основе данных синтетического и аналитического учета.

Тема 6. Кредитные отношения.

Кредитные ресурсы банка формируются за счет собственных средств банка, средств юридических лиц, находящихся на их счетах в банке, вкладов физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования, кредитов, полученных в других банках, и иных привлеченных средств. В качестве ресурсов банка для кредитования может использоваться прибыль банка, не распределенная в течение операционного года.

Договор займа регулируется ст. 807 - 818 ГК РФ. По договору займа займодавец передает в собственность заемщику деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Субъектами этого договора могут быть как предприниматели, так и граждане, не занимающиеся предпринимательской деятельностью. Объектом договора займа являются деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, которые передаются займодавцем в собственность, хозяйственное ведение или оперативное управление заемщику.

Договор может быть беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, когда он заключен между гражданами на сумму, определенную законом, и не связан с предпринимательской деятельностью хотя бы одной из сторон.

За нарушение сроков возврата займа заемщик независимо от уплаты процентов возмещает в общем порядке проценты, предусмотренные ст. 395 ГК РФ со дня, когда сумма должна быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу. При нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.

Кредитные отношения, участники которых связаны долгосрочными связями, заранее планируют и финансируют объемы и сроки предоставления заемных средств, основываются на кредитном договоре. Специфика кредитного договора отражена в ст. 819 - 821 ГК РФ. По кредитному договору кредитор обязуется предоставить кредит заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты.

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение данного правила ведет к недействительности договора.

Отказ от предоставления заемщику кредита, предусмотренного договором кредита, возможен при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что кредит не будет возвращен в срок. К таким обстоятельствам можно отнести наличие у заемщика неудовлетворительной структуры баланса.

Процентными ставками называют размер процента, устанавливаемый банками по различным видам проводимых ими операций (кредитам или вкладам). За банковские операции банк взимает комиссию по прейскуранту, утвержденному банком.

Залог - это способ обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами. Основные положения о залоге определяются Законом РФ «О залоге» от 29 мая 1992 года № 2872-I. Если международным договором РФ установлены иные правила о залоге, чем те, которые содержатся в актах законодательства РФ, то применяются правила международного договора.

Банковские кредиты могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и другими способами, предусмотренными федеральными законами или договором.

Межбанковский кредитный договор оформляется в особом порядке, предусмотренном банковскими инструкциями.

Банковская гарантия - это письменное обязательство банка, выраженное по просьбе принципала уплатить бенефициару в соответствии с условиями данной гарантии денежную сумму при представлении бенефициаром письменного требования об уплате.

Ипотечным кредитом является предоставление денежных ссуд под залог недвижимости. Договор об ипотеке заключается с соблюдением общих правил ГК РФ о заключении договоров, а также положений Федерального закона «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

Тема 7. Правовое регулирование отношений кредитных организаций с их клиентами.

Взаимные расчеты - это составная часть гражданско-правовых обязательств. В соответствии с законодательством расчеты между сторонами обязательственных отношений осуществляются в безналичном порядке через банк. На основании договора банковского счета открываются расчетные счета коммерческим организациям и гражданам, имеющим статус предпринимателя, а также текущие счета бюджетным организациям, филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям юридических лиц на основании их ходатайств и с указанием, какого рода операции будут производиться по этим счетам.

Клиент обязуется хранить свои денежные средства на данном счете и распоряжаться ими с соблюдением банковских правил, применяемых в банковской практике обычаев делового оборота и условий договора. Банк обязан вести счет клиента, зачислять поступающие на этот счет суммы, выполнять распоряжения клиента о проведении банковских операций. Договор банковского счета дает право банку использовать имеющиеся на счете клиента денежные средства, гарантируя их наличие при предъявлении требований к счету, а клиенту - распоряжаться этими средствами. Банк обеспечивает сохранность ценностей, вверенных ему клиентами, регулирует структуру своего баланса в соответствии с устанавливаемыми ЦБ РФ экономическими нормативами, депонирует в ЦБ РФ в установленных им размерах и порядке часть привлеченных денежных средств в обязательные резервы, а также формирует страховые фонды.

По договору банковского вклада банк, принявший от вкладчика вклад, обязуется возвратить сумму вклада, и выплатить проценты на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Ответственность за нарушения банком обязанностей по соблюдению налогового законодательства предусматривается НК РФ. Баек гарантирует банковскую тайну об операциях, счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Сотрудники банка, аудиторы и работники государственных органов обязаны соблюдать также коммерческую тайну банка.

По договору на расчетное и кассовое обслуживание клиент поручает, а банк принимает на себя по осуществление расчетного и кассового обслуживания уставной деятельности клиента.

Тема 8. Правовое регулирование операций банка.

С учетом различий в порядке оформления передачи ценных бумаг выделяются ценные оборотные бумаги, передача прав по которым производится без оформления соответствующих документов, простым вручением, либо акт вручения которых дополняется передаточной надписью. К ценным оборотным бумагам относятся казначейские и коммерческие векселя, акции и облигации на предъявителя, чеки, депозитные сертификаты.

Банковские операции и сделки определены ст. 5 Закона «О банках и банковской деятельности». Любая банковская операция представляет собой одну или несколько гражданско-правовых сделок.

Под гарантийными операциями следует понимать выдачу поручительства, гарантии и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

Операции банка, связанные с гарантией обяза­тельств юридических и физических лиц регулируются соответствующими нормами гражданского права. Банковская гарантия бывает отзывной и безотзывной. Если гарантия является отзывной, то гарант имеет право отозвать ее в любой момент. Если в гарантии не указан ее характер, она является отзывной.

В соответствии с международными требованиями в банковской гарантии должны быть отражены следующие сведения:

Наименование принципала, гаранта и бенефициара,

Контракт в обеспечение обязательства, по которому выдается гарантия,

Максимальная сумма, которая должна быть выплачена,

Наименование валюты платежа,

Срок действия гарантии или указание события, наступление которого приводит к ее аннулированию,

Способы заявления требования платежа,

Возможности уменьшения суммы обязательства.

Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме.

По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых произ­водятся платежи, связанные с покупкой или продажей товарно-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением на­логов, сборов и других не менее важных платежей.

При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, меж­ду предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используют современное обо­рудование, обеспечивающее быструю связь и техническую обработку документации, поступающей в банк.

Основными формами страхования валютных рисков являются такие срочные инструменты, как форвардные операции, СВОП, опционы, фьючерсы. Форвардной сделкой называется такая операция, при которой курс устанавливается в настоящем, а обмен валютами происходит в будущем. Сделка СВОП означает обмен одной валюты на другую на определенный период времени. Опцион - это соглашение между покупателем и продавцом, которое предоставляет покупателю право, но не обязательство, покупать валюту у продавца опциона или же продавать ее. Фьючерсные контракты заключаются на специальных биржах и, в отличие от форвардного контракта, не предусматривают реальную покупку или продажу валюты.

До недавнего времени международные расчеты российских предприятий и организаций осуществлялись только через корреспондентскую сеть Внешэкономбанка, насчитывающую около 3000 банков-корреспондентов в 133 странах. Сейчас коммерческие банки, имеющие генеральную лицензию ЦБ РФ на проведение банковских операций, получили самостоятельный выход на международный рынок банковских услуг и создают свои собственные корреспондентские сети за рубежом. Некоторые из них открывают филиалы за границей. Это способствует постепенной интеграции российских коммерческих банков в мировую банковскую систему.

К числу производимых ими операций относятся переводные, инкассовые и аккредитивные операции, которые являются проверенным, действенным инструментом проведения платежей и правила проведения таких регулируются принятыми в международной практике правилами и нормами.

Тема 9. Формы безналичных и наличных расчетов.

ГК РФ установлены следующие формы безналичных расчетов: с помощью платежных поручений, чеков, аккредитивов, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, установленных законом и разработанными в соответствии с ним банковскими правилами, применяемыми в банковской практике. Безналичные расчеты согласно Положению о безналичных расчетах в РФ осуществляются через кредитные организации, их филиалы и ЦБ РФ по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета, если иное не установлено законодательством и не обусловлено используемой формой расчетов.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации или их филиалы могут осуществляться с использованием

Корреспондентских счетов или субсчетов, открытых в ЦБ РФ,

Корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях,

Счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции.

Списание денежных средств со счета осуществляется по распоряжению его владельца или без распоряжения владельца счета в случаях, предусмотренных законодательством или договором между банком и клиентом. Оно происходит на основании расчетных документов, составленных в соответствии с требованиями указанного Положения, в пределах имеющихся на счете денежных средств, если иное не предусмотрено в договорах, заключаемых между ЦБ РФ или кредитными организациями с их клиентами.

Налично-денежное обращение представляет собой движение наличных денег в сфере обращения и выполнения ими функций средства платежа и средства обращения.

В банковской сфере наиболее эффективно применение компьютерных технологий. В настоящее время сложилась трехуровневая система электронных банковских услуг:

Розничные банковские электронные услуги,

Оптовые банковские электронные услуги,

Автоматические расчетные палаты.

Одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов в сфере денежного обращения являются банковские пластиковые карточки, которые представляют собой особый инструмент платежа, обладающий дебетовыми и кредитными возможностями.

Структурными подразделениями ЦБ РФ являются головной, межрайонные и районные расчетно-кассовые центры, действующие в составе территориального учреждения ЦБ РФ. Создание расчетно-кассового центра, его реорганизация и ликвидация осуществляются решением Совета директоров ЦБ РФ в порядке, установленном законодательством РФ. Основной целью деятельности расчетно-кассового центра как структурного подразделения ЦБ РФ, способствующего осуществлению банковских операций, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы РФ.

Стои­мость де­нег яв­ля­ет­ся фе­но­ме­ном спро­са и пред­ло­же­ния, то есть оп­ре­де­ля­ет­ся их ред­ко­стью по от­но­ше­нию к их по­лез­но­сти. По­лез­ность де­нег со­сто­ит в их уни­каль­ной спо­соб­но­сти об­ме­ни­вать­ся на то­ва­ры и ус­лу­ги. Спрос на день­ги в эко­но­ми­ке за­ви­сит, та­ким об­ра­зом, от об­ще­го объ­е­ма сде­лок плюс ко­ли­че­ст­ва де­нег, ко­то­рое ин­ди­ви­дуу­мы и пред­при­ятия хо­тят иметь в рас­по­ря­же­нии для воз­мож­ных сде­лок в бу­ду­щем. При дан­ном бо­лее или ме­нее по­сто­ян­ном спро­се на день­ги, стои­мость, или по­ку­па­тель­ная стои­мость, де­неж­ной еди­ни­цы бу­дет оп­ре­де­лять­ся пред­ло­же­ни­ем де­нег.

Регулирование денежного обращения, возлагаемое на ЦБ РФ, осуществляется в соответст­вии с основными направлениями денежно-кредитной политики, которая разрабатывается и ут­верждается в порядке, установленном банковским законодательством. Результатом денежно-кре­дитной политики является величина денежной массы в обращении. Регулирование объемов денежной массы и денежной базы осуществляются с помощью мер денежно-кредитной политики, проводимых ЦБ РФ. В их составе можно отметить

Изменение учетной ставки при предоставлении ресурсов ЦБ в порядке рефинансирования коммерческих банков,

Ограничение операций коммерческих банков в ЦБ РФ.

Тема 10. Вексель. Вексельное право.

Вексель - это ценная бумага, представляющая собой письменное обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу бесспорное право по истечении срока обязательства требовать от должника или акцептанта уплаты обозначенной на векселе денежной суммы.

По юридической природе векселя подразделяют на простые и переводные векселя. Однако существует и ряд других классификаций векселя, уже по экономическим основаниям: основательные и безосновательные, подлинные, поддельные и подложные, внутренние, иностранные и международные, банковские, казначейские, на казенные деньги и торговые, а также ряд других.

Банковский вексель - это простой вексель, выданный банком обычно на основании принятия от его первого держателя денежных средств во вклад.

Выделение вексельного права и его обособленное развитие было обусловлено подчинением нормам купеческих обычаев, сведенных к законодательным нормам во времена позднего средневековья. Эти обычаи до сих пор регулируют ряд вопросов, не отраженных в конвенционном законодательстве. Таких обычаев было чрезвычайно мало и в дореволюционной, и в нэповской России, да и те, что были, скорее заимствованы из европейской практики.

Законодательной основой вексельного обращения в РФ в настоящее время является Федеральный закон «О переводном и простом векселе» от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ. Закон имеет в основном отсылочный характер и базируется на положениях Женевской вексельной конвенции от 7 июня 1930 года, установившей Единообразный закон о переводном и простом векселе. Советский Союз присоединился к Конвенции в 1937 году, что было зафиксировано в Положении о переводном и простом векселе. РФ как правопреемница Советского Союза подтвердила свою приверженность международным обязательствам, вытекающим из Единообразного закона о переводном и простом векселе. Вексельное обращение регулируется ГК РФ, а также различными подзаконными актами.

Вексельный кредит как предоставление кредита банками держателям векселей, а поставщиками своим покупателям, развился на основе коммерческого кредита.

Тема 11. Лизинг, его формы и правовые основы.

Лизинг - это вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и его передаче физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества получателем лизинга. Основными видами лизинга являются финансовый, возвратный и оперативный лизинг.

По договору финансовой аренды или лизинга арендодатель обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество арендатору за плату во временное пользование для предпринимательских целей.

В Федеральном законе «О финансовой аренде (лизинге)» определены правовые и организационно-экономические особенности лизинга.

Лизинг обладает рядом положительных сторон. Во-первых, он предполагает стопроцентное кредитование и не требует немедленной выплаты платежей. Во-вторых, контракт по лизингу заключить проще, чем получить ссуду. В-третьих, лизинговое соглашение более гибко, чем ссуда. В-четвертых, риск устаревания оборудования целиком ложится на арендодателя. В-пятых, лизинг дает возможность арендатору использовать сразу гораздо больше производственных мощностей, чем при покупке. В-шестых, поскольку лизинг долгое время служил средством реализации продукции и развития производства, то государственная политика, как правило, направлена на поощрение и расширение лизинговых операций. В-седьмых, лизинг имеет преимущества учета арендуемого имущества.

Однако у лизинга есть и свои недостатки. Если оборудование взято в финансовый лизинг и с течением времени устарело до окончания действия лизингового договора, то получатель лизинга продолжает платить арендные платежи до конца контракта. Недостатком лизинга является и то, что в случае выхода оборудования из строя платежи производятся в установленные сроки независимо от состояния оборудования. Если объектом лизингового договора является крупный и уникальный объект, то в связи с большим разнообразием условий арендных сделок подготовка договоров об его лизинге требует значительного времени и средств.

Тема 12. Валютные отношения и их правовое регулирование.

Валютная система - это форма организации валютных отношений, закрепленная национальным законодательством или межгосударственным соглашением. Валютные отношения являются одной из разновидностей денежных отношений, которая возникает при функционировании денег в международном обороте. Кроме того, валютные отношения включают повседневные связи, в которые вступают частные лица, фирмы, банки на валютных и денежных рынках с целью осуществления международных расчетов, кредитных и валютных операций.

Валютный рынок представляет собой рынок, на котором национальная валюта одной страны может обмениваться на национальные валюты других стран. Главную роль на рынках иностранной валюты играют крупные банки различных стран, носящие название торговых банков, которые расположены или имеют отделения в крупнейших центрах торговли иностранной валютой.

Деньги, обслуживающие международные отношения, называются валютой.

Основу современного валютного законодательства составляет Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле», который не предполагает принятия в свое развитие ни одного закона. Данный закон ориентируется только на акты подзаконного характера.

Валютные операции включают

Операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте,

Ввоз и пересылка в РФ, а также вывоз и пересылка из РФ валютных ценностей,

Осуществление международных денежных переводов,

Расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте РФ.

Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

Порядок вывоза и пересылки из РФ валютных ценностей, за исключением случаев, указанных в Законе РФ «О валютном регулировании и валютном контроле», устанавливает ЦБ РФ совместно с ГТК РФ.

Валютный счет может быть открыт только в уполномоченном банке на территории РФ. Открытие счетов в филиалах иностранных банков, допускается только с разрешения ЦБ РФ и в установленном им порядке.

В соответствии с Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» органами валютного контроля в РФ являются ЦБ РФ, а также Правительство РФ в соответствии с законами РФ. Органы валютного контроля в пределах своей компетенции издают нормативные акты, обязательные для исполнения всеми резидентами и нерезидентами в РФ.

Под валютным курсом понимается соотношение между денежными единицами разных стран, или цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны, либо в международной денежной единице.

Валютно-обменные операции совершаются на обменном пункте и регулируются инструкцией ЦБ РФ от 27 февраля 1995 года № 27 «О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками».

Валютные риски - это опасность возможных потерь в результате изменения валютных курсов.

В соответствии с концепцией единой валюты с 1 января 1999 года была введена новая единая международная региональная европейская валюта - евро.

За нарушения валютного законодательства предусмотрена гражданско-правовая, административная и уголовная ответственность в случаях, предусмотренных законодательством.

Международный валютный фонд является специализированным учреждением ООН. Он создан в 1944 году для упорядочения валютно-финансовых отношений между странами, поддержания валютных курсов и оказания кредитной помощи для выравнивания платежных балансов.

Тема 13. Национальные валюты мира.

Законным средством платежа и официальной денежной единицей, то есть валютой, РФ яв­ляется рубль. Белоруссия также использует для этих целей денежную единицу, называемую руб­лем. В ряде европейских государств (Австрия, Бельгия, Германия, Греция, Ирландия, Испания, Италия, Люксембург, Нидерланды, Польша, Португалия, Финляндия, Франция) в качестве закон­ного средства платежа используется евро. Другие европейские страны в качестве официальной денежной единицы используют лек (Албания), лев (Болгария), форинт (Венгрия), лат (Латвия), лит (Литва), денар (Македония), динар (Сербия), толар (Словения), гривна (Украина), куна (Хор­ватия), различные фунты стерлингов (Великобритания и Гибралтар), кроны (Дания, Ирландия, Норвегия, Словакия, Чехия, Швеция, Эстония), леи (Молдавия и Румыния). Ватикан и Сан-Ма­рино используют итальянскую лиру, Мальта - мальтийскую лиру, Гренландия - датскую крону, Лихтенштейн и Швейцария - швейцарский франк, Монако - французский франк. Андорра использует французский франк и испанскую песету. В Боснии и Герцеговине имеют хождение боснийские и югославские динары, а также хорватские куны.

Азиатские государства используют в качестве валюты манат (Азербайджан), драм (Армения), афгани (Афганистан), така (Бангладеш), бахрейнский динар (Бахрейн), брунейский доллар (Бруней), нгудтрум (Бутан), донг (Вьетнам), гонконгский доллар (Гонконг), лари (Грузия), шекель (Израиль), индийская рупия (Индия), индонезийская рупия (Индонезия), иорданский динар (Иордания), иракский динар (Ирак), риал (Иран), йеменские риал и динар (Йемен), тенге (Казахстан), риель (Камбоджа), катарский риал (Катар), кипрский фунт (Кипр), сом (Киргизия), юань (Китай), вона (КНДР), кувейтский динар (Кувейт), кип (Лаос), ливанский фунт (Ливан), ринггит (Малайзия), руфия (Мальдивы), тугрик (Монголия), кьят (Мьянма), непальская рупия (Непал), дирхам (ОАЭ), оманский риал (Оман), пакистанская рупия (Пакистан), вона РК (Республика Корея), саудовский риал (Саудовская Аравия), сингапурский доллар (Сингапур), сирийский фунт (Сирия), таджикский рубл (Таджикистан), бат (Таиланд), тайваньский доллар (Тайвань), турецкая лира (Турция), туркменский манат (Туркмения), сум (Узбекистан), рупия Шри-Ланки (Шри-Ланка), иена (Япония).

В государствах Африки законным средством платежа и официальной денежной единицей являются алжирский динар (Алжир), кванза (Ангола), африканский франк (Бенин, Буркина-Фасо, Габон, Камерун, Конго, Кот-д`Ивуар, Мали, Нигер, Сенегал, Того, Центрально-Африканская Республика, Чад, Экваториальная Гвинея), пула (Ботсвана), бурундийский франк (Бурунди), даласи (Гамбия), седи (Гана), гвинейский франк (Гвинея), пезо (Гвинея-Бисау), джибутийский франк (Джибути), египетский фунт (Египет), заир (Заир), квача (Замбия), зимбабвийский доллар (Зимбабве), эскудо (Кабо-Верде), кенийский шиллинг (Кения), коморский франк (Коморские острова), лоти (Лесото), либерийский доллар (Либерия), ливийский динар (Ливия), маврикийская рупия (Маврикий), угия (Мавритания), малагасийский франк (Мадагаскар), малавийская квача (Малави), дирхам (Марокко), метикал (Мозамбик), намибийский доллар (Намибия), найра (Нигерия), руандийский франк (Руанда), добра (Сан-Томе и Принсипи), дилангени (Свазиленд), сейшельская рупия (Сейшельские острова), сомалийский шиллинг (Сомали), суданский динар (Судан), леоне (Сьерра-Леоне), танзанийский шиллинг (Танзания), тунисский динар (Тунис), угандийский шиллинг (Уганда), быр (Эритрея, Эфиопия), рэнд (Южно-Африканская Республика).

Государства Северной Америки используют восточнокарибский доллар (Антигуа и Барбуда, Гренада, Доминика, Сент-Винсент и Гренадины, Сент-Китс и Невис, Сент-Люсия), багамский доллар (Багамские острова), барбадосский доллар (Барбадос), доллар Белиза (Белиз), гура (Гаити), кетсаль (Гватемала), лемпира (Гондурас), доминиканское песо (Доминиканская республика), канадский доллар (Канада), коста-риканский колон (Коста-Рика), кубинское песо (Куба), мексиканское песо (Мексика), золотая кордоба (Никарагуа), бальбоа (Панама), колон (Сальвадор), доллар США (Соединенные Штаты Америки), доллар Тринидада и Тобаго (Тринидад и Тобаго), ямайский доллар (Ямайка), Южной - аргентинское песо (Аргентина), боливиано (Боливия), реал (Бразилия), боливар (Венесуэла), гайанский доллар (Гайана), колумбийское песо (Колумбия), гуарани (Парагвай), новый соль (Перу), суринамский гульден (Суринам), уругвайское песо (Уругвай), чилийское песо (Чили), сукре (Эквадор). Денежной единицей Австралии является австралийский доллар.

Тема 14. Перспективы развития российских банков.

Банки не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование экономики, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Банки выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

При проведении денежно-кредитной политики ЦБ РФ осуществляет постоянный надзор за соблюдением коммерческими банками банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ, в частности установленных им обязательных нормативов.

Цели кредитной политики РФ заключаются

В смягчении экономических кризисов,

В сдерживании роста инфляции,

В стимулировании капиталовложений в различные отрасли экономики.

Инвестиционная политика, которой придерживается государство, имеет огромное влияние на развитие капиталовложений в стране, как частных, так и государственных. Именно она формирует так называемый инвестиционный климат страны, поэтому правительство РФ оказывает ей огромное внимание.

Коренные изменения в социальной политике государства в условиях жестких бюджетных ограничений могут быть успешными лишь с участием кредитных организаций при введении новых механизмов функционирования социального сектора и их совершенствования по мере создания экономических предпосылок. Государство стоит перед необходимостью постоянно и последовательно трансформировать систему социальной защиты. Для непосредственной организации социальной помощи важны местные социальные программы, которые очень различаются по областям и даже по районам в пределах одной области. Вместе с тем, все большее значение приобретает вопрос о создании единой системы социальной защиты, соединяющей интересы государства, работодателей и граждан.

Тема 15. Международное банковское право. Европейское банковское право.

Финансовая система стран с развитой рыночной экономикой включает различные типы институтов, составляющих ее организационную структуру. Ключевым элементом данной структуры выступают банки, выполняющие функцию посредника на рынке финансовых услуг. Эта функция выражается в аккумулировании временно свободных денежных ресурсов и размещении их от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности.

Правовое регулирование банковской деятельности в развитых странах обычно основывается на большом числе специальных законодательных актов, среди которых выделяются закон о центральном банке и общий банковский закон. Закон о центральном банке, как правило, первичен по отношению к другому банковскому законодательству и имеет принципиальное значение, так как закладывает юридическую базу под государственную денежно-кредитную политику. В большинстве стран такие законы приняты сравнительно давно (США - 1913 г., Японии - 1942 г., Великобритании - 1946 г., Финляндии - 1925 г.), что отражает стабильность функций центрального банка. Банковский закон чаще всего дает определение банковскому учреждению, устанавливает порядок создания и закрытия банков, защиту клиентов. Такой закон носит в основном общий характер, а денежно-кредитная политика основывается, как правило, на законе о центральном банке или каком-либо специальном законе.

Принцип консолидированного надзора детально разработан в Директиве ЕС от 6 апреля 1992 года «О надзоре за кредитными организациями на консолидированной основе» (92/30/ЕЕС). Директива специально делает акцент на двух моментах:

Включает небанковские финансовые холдинги в орбиту банковского надзора,

Устанавливает, что если большая часть операций кредитной организации сосредоточена за пределами государства происхождения, то надзорную функцию должны выполнять компетентные органы того государства, где сосредоточен основной массив таких операций.

Консолидированный надзор охватывает те банковские группы, в которых материнская компания представлена в виде финансового или смешанного холдинга.

Он распространяется не только на кредитную организацию в структуре холдинга, но и на любые другие финансовые институты, в которых кредитная организация имеет долю участия. Это обусловлено тем, что система участия затрагивает финансовую надежность и стабильность кредитной организации в случае, когда ее дочерняя структура испытывает финансовые трудности. В такой ситуации только консолидированный надзор помогает предотвратить перекачку ресурсов из кредитной организации в ее неблагополучную дочернюю структуру и тем самым исключить ухудшение показателей ее финансового состояния.

Достаточность капитала отражает общую оценку надежности банка и выражается в процентном соотношении капитала банка к сумме его активов, взвешенных по степени риска. В банковском праве выделяются два аспекта достаточности капитала: статический и динамический. Статический аспект предполагает установление фиксированной минимальной величины уставного капитала. Динамический аспект представлен формулой, получившей название коэффициент Кука и выражающей отношение капитала банка к активам, взвешенным по степени риска.

Европейское банковское право закрепило вышеупомянутые нормативы в ряде директив Европейских Сообществ. Минимальный размер капитала кредитной организации для получения лицензий и ведения банковских операций установлен в размере не менее 5 млн. евро. Коэффициент Кука закреплен в Директиве от 18 декабря 1989 года «Об индексе платежеспособности кредитных организаций» (89/647/ЕЕС). Предельно допустимая величина коэффициента Кука установлена на уровне 8% (ст. 10). Директива от 21 декабря 1992 года «О мониторинге и контроле крупных кредитных рисков кредитных организаций» (92/121/ЕЕС) устанавливает следующие положения:

Крупным кредитным риском признается актив, величина которого равна или превышает 10% размера капитала кредитной организации (п. 1 ст. 3),

Максимальная величина крупного кредитного риска не должна превышать 25% размера капитала кредитной организации (п. 1 ст. 4, п. 5 ст. 6),

Совокупная величина крупных кредитных рисков не должна превышать 800% размера капитала кредитной организации (п. 3 ст. 4).

Тема 16. Фальшивые денежные знаки.

К дефектам изображения можно отнести неправильное воспроизведение водяного знака или его отсутствие, отсутствие рисунков, их фрагментов, серии, номера, их упрощенное воспроизведение, наличие ошибок в тексте денежных билетов, дефекты печатных форм, неправильная цветопередача, отличие бумаги по цвету, толщине, просто на ощупь. Другая группа включает более сложные дефекты, относящиеся к способу полиграфического воспроизведения, к виду печатных форм, к конструктивным особенностям применяемого оборудования, к составу красящих веществ, к типу бумаги, к наличию или отсутствию специальной защиты.

Существует очень много видов подделок, которые совершенствуются с развитием полиграфической и копировально-множительной техники. В настоящее время большая часть фальшивых денежных билетов изготавливается на цветной копировально-множительной технике и с применением цветных лазерных и капельно-струйных принтеров. Широкое распространение получил офсет. Частичная подделка осуществляется на подлинных денежных билетах с завышением номинала.

Большинство подделок имеют низкое качество. Чтобы отличить такую фальшивую банкноту от подлинного денежного билета, надо внимательно осмотреть ее с обеих сторон. Бывает, что оборотная сторона вообще оказывается чистой. Следует обращать внимание на наличие водяных знаков. На долларах США и на 500-рублевых банкнотах РФ используются краски с изменением цвета при изменении угла зрения. Отличить поддельную банкноту можно и методом сравнения. На подлинных купюрах серия и номер выглядят четко, на поддельных купюрах - они расплывчатые.

Подделка денежных знаков в РФ наказывается лишением свободы на срок от пяти до восьми лет. То же преступление, совершенное в крупном размере либо лицом, ранее судимым за это же преступление, наказывается лишением свободы на срок от семи до двенадцати лет с конфискацией имущества. То же преступление, совершенное в составе организованной группы наказывается лишением свободы на срок от восьми до пятнадцати лет с конфискацией имущества.

Список литературы

1. Арбитражный процессуальный кодекс РФ от 24 июля 2002 года № 95-ФЗ.
2. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31 июля 1998 года № 145-ФЗ.
3. Гражданский кодекс РФ. Часть 1 от 21 октября 1994 года и Часть 2 от 22 декабря 1995 года.
4. Ерпылева Н.Ю. Банковское право России: современные проблемы. // «Гражданин и право», № 1, 2, январь, февраль 2002 г.
5. Единообразный закон о переводном и простом векселе, установленный Женевской конвенцией от 7 июня 1930 года.
6. Конституция РФ, принятая на всенародном голосовании 12 декабря 1993 года.
7. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 1 от 31 июля 1998 года № 146-ФЗ.
8. О безналичных расчетах в Российской Федерации. Положение ЦБ РФ от 12 апреля 2001 года № 2-П.
9. О валютном регулировании и валютном контроле. Закон РФ от 9 октября 1992 года № 3615-1.
10. О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Федеральный закон от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ.
11. О залоге. Закон РФ от 29 мая 1992 года № 2872-I.
12. О мониторинге и контроле крупных кредитных рисков кредитных организаций. Директива ЕС от 21 декабря 1992 года № 92/121/ЕЕС.
13. О надзоре за кредитными организациями на консолидированной основе. Директива ЕС от 6 апреля 1992 года № 92/30/ЕЕС.
14. О несостоятельности (банкротстве). Федеральный закон от 8 января 1998 года № 6-ФЗ.
15. О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций. Федеральный закон от 25 февраля 1999 года № 40-ФЗ.
16. О переводном и простом векселе. Федеральный закон от 11 марта 1997 года № 48-ФЗ.

1. О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками. Инструкция ЦБ РФ от 27 февраля 1995 года № 27.
2. О расчетно-кассовом центре Банка России. Типовое положение, утвержденное приказом ЦБ РФ от 7 октября 1996 года № 02-373.
3. О финансовой аренде (лизинге). Федеральный закон от 29 октября 1998 года № 164-ФЗ.
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России). Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ.
5. Об акционерных обществах. Федеральный закон от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ.
6. Об индексе платежеспособности кредитных организаций. Директива ЕС от 18 декабря 1989 года № 89/647/ЕЕС.
7. Об ипотеке (залоге недвижимости). Федеральный закон от 16 июля 1998 года № 102-ФЗ.
8. Положение о переводном и простом векселе, введенное в действие постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 года № 104/1341.

Страница 5 из 22

Источники банковского права. Банковское законодательство

Для того, чтобы стать реальностью и успешно выполнять свои функции, право должно иметь внешнее выражение, которое в отечественной и зарубежной литературе именуется формой или источником права. Несмотря на то, что эти понятия часто используются как синонимы, смысловое различие между ними, на наш взгляд, все же существует. Следует уяснить различия в теоретическом и практическом смыслах понятий “источник права” и “форма права” и использовать их совместно, но всегда по назначению. Существование банковского права как отрасли права, реализация его принципов, а также принципов правового государства вообще, предполагают наличие научно обоснованной концепции его источников.

По мнению исследователей, понятие “источник права” принадлежит к числу наиболее неясных в теории права. Ведь “источник права” - это не более как яркий образ, который скорее должен помочь пониманию, чем дать понимание того, что обозначается этим выражением. В связи с этим ценным представляется замечание Г. Ф. Шершеневича, что под термином “источник права” логично понимать силы, творящие право, как-то: правосознание, идеи справедливости, государственную власть, а также материальные, социальные и иные условия жизни общества. 1 Традиционно к таким условиям и идеям относят правовой обычай, юридический или судебный прецедент, нормативный договор, нормативно-правовые акты, принимаемые общественными организациями с санкции государства, нормы деловой этики, религиозную доктрину. Анализ ситуации в правовой системе нашей страны позволяет сделать вывод, что сегодня в определенном процентном соотношении для нее характерны все известные источники права, за исключением, пожалуй, религиозных текстов. Это утверждение распространяется и на банковское право.

Колоссальную роль в совершенствовании правового регулиро-вания играют международные акты. Их особое значение проявляется в контексте ст. 15 Конституции РФ, где закреплен приоритет норм международного права по отношению к внутреннему законодательству. К международным актам как источникам банковского права относятся: рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору; международные банковские стандарты, представляющие собой совокупность разрабатываемых Международной организацией по стандартизации требований по оформлению банковских документов; унифицированные правила совершения отдельных форм безналичных расчетов, например, Унифицированные правила по инкассо, Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов; двух и многосторонние конвенции, например, Женевская конвенция о переводном и простом векселях и др.

Локальные акты банков регулируют на основе действующего законодательства отношения между банками и их филиалами, банком и клиентами и др. Данные акты разрабатываются самим банком и становятся обязательными для клиента с момента подписания соответствующего договора. Локальные акты могут устанавливать операционное время в банке, возможности и условия кредитования счета и т. д.

В качестве одного из источников можно назвать арбитражную практику . По формам выражения ее делят на решения по отдельным делам, постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда, информационные письма и обзоры.

Среди источников банковского права, как уже отмечалось, важное место занимают, банковские правила и обычаи делового оборота. Банковский обычай как источник банковского права характеризуется наличием сложившегося широко применяемого правила поведения в банковской сфере, не предусмотренного законодательством.

Нельзя также игнорировать факт восполнения пробелов в нормативно-правовом регулировании банковской деятельности за счет нормативного договора, норм деловой этики, к которым относятся правила корпоративного управления или поведения и т. д. Данную ситуацию нельзя расценить, иначе, как позитивную. Невозможно требовать от законодателя, чтобы он охватил в нормах законов все многообразие конкретных ситуаций, складывающихся в жизни. Таким образом, круг источников банковского права не может быть ограничен, как это предлагают некоторые исследователи, исчерпывающим перечнем нормативно-правовых актов, закрепленным в ст. 2 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”, где названа Конституция РФ, федеральные законы, нормативные акты Банка России. Чрезвычайно важен механизм воздействия источников права на систему соответствующих общественных отношений. Чаще всего такое воздействие осуществляется опосредованно, через изменения, вносимые в законы и другие нормативно-правовые акты. В этом и есть суть источников права, питающих систему законодательства, как формы его выражения. Следовательно, чем шире круг источников отрасли права, тем эффективнее правовое воздействие, оказываемое ею на соответствующие общественные отношения, тем полнее учитываются интересы не только государственных органов, но и всех субъектов правоотношения, а также других заинтересованных лиц, общества в целом.

К источникам банковского права можно отнести все известные на сегодняшний день способы установления и выражения правовых норм, а именно: законы и подзаконные нормативные акты, нормы международного права, судебную практику, локальные акты банков, акты союзов и ассоциаций кредитных организаций, нормативные договоры, банковские правила и обычаи.

Как объясняет теория, в отличие от источника, форма права - это способы выражения и доведения решений правотворческих органов о принятии соответствующих норм права до заинтересованных лиц или способ, которым правилу поведения придается государственной властью общеобязательная сила, способ признания социальных норм в качестве обязательных. Можно сделать вывод, что именно признак обязательности, присущий форме права по определению, и не столь значимый для источника права, позволяет различать эти понятия. Основной формой реализации права является нормативно-правовой акт , т. е. выраженное в письменной форме решение компетентных государственных органов, в котором содержатся нормы права. 1 Взаимодействуя друг с другом, группируясь по правовым отраслям, нормативно-правовые акты образуют систему законодательства. Законодательство является формой права и одним из источников его развития. Каждая отрасль права представлена соответствующей отраслью законодательства.

Банковское законодательство – это совокупность нормативных правовых актов, взаимодействующих между собой и регламентирующих общественные отношения в сфере банковской системы по поводу осуществления банковской деятельности.

Поскольку банковское право, как любая другая отрасль, реально проявляется через систему нормативно-правовых актов, т. е. через банковское законодательство, необходимо рассмотреть его структуру и основные закономерности функционирования.

Прежде всего, следует еще раз отметить, что банковская деятельность во все времена и во всех государствах пользовалась и пользуется особым вниманием законодателя. Это понятно, поскольку государство всегда использует один из своих самых могущественных инструментов - возможность разработки, принятия и требования исполнения общеобязательных актов (законов) - для проведения определенной политики в области создания и распределения денег во всяких их формах и при выполнении ими любых своих функций. Действительно, банковское законодательство представляет собой один важнейших инструментов государственного регулирования банковской системы. Через систему законов и подзаконных нормативных актов, опираясь на накопленный за последнее десятилетие вбольшинстве своем негативный опыт, государство может выстраивать контуры новой банковской системы, ориентированной не только на получение прибыли, но и на создание предпосылок для роста реального сектора отечественной экономики. В связи с этим, при рассмотрении банковского законодательства в литературе вводится термин “правовой режим” , выражающий качественные характеристики правого регулирования в сфере банковской системы. В самом общем виде правовой режим определяется как порядок регулирования, выраженый в комплексе правовых средств, образующих особое сочетание взаимодействующих между собой дозволений, запретов и позитивных обязываний, создающих особую направленность регулирования. В задачи правового режима банковской деятельности, устанавливаемого банковским законодательством, входит: препятствовать мошенничеству, спекуляции, неправомерным банкротствам, недобросовестной конкуренции, а, следовательно, повышать доверие к банковской системе. Банковское законодательство экономически развитых стран предусматривает типы и виды банков, действующих в стране, формы их организации и собственности, статус и функции центрального банка, определяет условия лицензирования банковских услуг, правила работы на рынке капиталов и ценных бумаг, устанавливает формы взаимоотношений кредитных организаций с центральным банком и другими государственными учреждениями надзора, определяет нормативы и правила ликвидности, рентабельности, предусматривает налоговые и иные льготы для некоторых типов банков, а также условия и виды ответственности и др. Как мы видим, масштаб социальных задач, стоящих перед банковским законодательством, невозможно переоценить. Государство не может и не должно отказываться от своих суверенных прав в присущих ему формах влиять на денежно-кредитную систему, обеспечивая тем самым ее функционирование и развитие в интересах всего общества. Как было отмечено выше, круг общественных отношений, регулируемых банковским законодательством чрезвычайно широк и разнообразен. Это определяет его комплексный межотраслевой характер. Банковское законодательство объединяет в себе нормы конституционного, гражданского, административного, финансового, налогового, уголовного, процессуального и некоторых других отраслей законодательства. Добиться эффективности правового регулирования при этих условиях можно, лишь выстроив четкую и непротиворечивую систему нормативных правовых актов. На сегодняшний день эта задача выполнена лишь отчасти.

С развитием финансового рынка и усложнением экономических и социально-политических отношений, массив нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность, постоянно разрастается. По оценке специалистов, банковское законодательство содержит на сегодня 8734 нормативных акта, объем которых превышает 11600 страниц.1 Естественно, разобраться в хитросплетениях банковского законодательства может далеко не всякий банковский специалист.

В связи с этим чрезвычайно важно выявить структуру банковского законодательства, т. е. определить, какие законы и подзаконные нормативные акты входят в его состав и какова их иерархия.

Система законодательства представляет собой совокупность существующих в том или ином государстве нормативно-правовых актов (законов, указов, статутов, декретов, постановлений правительства и др.), подразделяющуюся в соответствии с различными критериями на качественно определенные составные части. В Российской Федерации система нормативно-правовых актов или система законодательства представлена следующими элементами: федеральные законы, указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, законы субъекта РФ, нормативно-правовые акты органов исполнительной власти субъекта РФ, нормативно-правовые акты органов местного самоуправления, организаций и предприятий. Учитывая, что, в соответствии с пунктом “ж” статьи 71 Конституции РФ, финансовое, валютное, кредитное регулирование, выражающие суть банковской деятельности, отнесены к ведению Российской Федерации, мы ограничим круг своего внимания только общефедеральными нормативно-правовыми актами. К ним из вышеперечисленных относятся федеральные законы, указы Президента РФ, постановления Правительства РФ. Таким образом, банковская деятельность может регулироваться только на общефедеральном уровне. Это же требование Конституции РФ конкретизировано в ст. 2 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”, где говориться только о федеральных законах, регулирующих банковскую систему и банковскую деятельность. Законы и подзаконные акты субъектов Российской Федерации в данной статье не названы. Регулирование локальной деятельности кредитных организаций, т. е. установление правил проведения банковских операций и сделок, а также осуществление других функций надзора и контроля в соответствии с нормами Конституции РФ, Федерального закона “О Центральном Банке РФ (Банке России)”, Федерального закона “О банках и банковской деятельности” – это исключительная прерогатива Центрального Банка Российской Федерации. Банк России обладает нормотворческими полномочиями и осуществляет их в форме положений, указаний, инструкций, приказов и писем и др. Однако, в соответствии с последней редакцией закона о Центральном Банке от 10 июля 2002 года, к числу элементов банковского законодательства можно отнести лишь положения, указания и инструкции.

Структура банковского законодательства выявляется при рассмотрении ч. 2 ст. 2 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”, где закреплено, что правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, Федеральными законами “О банках и банковской деятельности”, “О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)”, другими федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Как мы видим, в указанной статье представлен закрытый перечень элементов банковского законодательства. Данная формулировка не оставляет сомнений, что все подзаконные нормативные акты, кроме нормативных актов Банка России, не входят в структуру банковского законодательства. Другие подзаконные нормативные акты, а именно - указы Президента РФ и постановления Правительства РФ можно отнести к источникам банковского права. Указы Президента РФ могут приниматься по любому вопросу, входящему, в соответствии со ст. 80 Конституции РФ, в его компетенцию, в том числе по вопросам, составляющим предмет банковского права, кроме случаев, когда этот вопрос в соответствии с федеральным законодательством может быть урегулирован только законом. В соответствии с ч. 2 ст. 80 Конституции РФ Президент РФ уполномочен принимать необходимые для осуществления своих функций меры не только на основании законов, но и в их отсутствии. Это так называемое делегированное законодательство означает обязанность Президента РФ в случаях отсутствия закона принимать нормативные правовые акты для обеспечения норм Конституции РФ до принятия федеральных законов. Наличие указа Президента не ограничивает права Государственной Думы принять по этому же вопросу закон и установить иные нормы.

Согласно п. “б” ст. 114 Конституции РФ, Правительство РФ обеспечивает проведение в Российской Федерации единой финансовой, кредитной и денежной политики. Правительство РФ в соответствии с п. 1 ст. 115 Конституции РФ на основании и во исполнение Конституции РФ, Федеральных законов, нормативных указов Президента РФ издает постановления и распоряжения и обеспечивает их исполнение.

Указы Президента РФ и постановления Правительства РФ не входят в структуру банковского законодательства, т. е. не могут напрямую регулировать банковскую систему и банковскую деятельность, но являются важнейшими источниками банковского права и в этом смысле служат ориентиром для законодателя.

Итак, в систему банковского законодательства РФ входят:

1) нормы Конституции РФ, в частности п. “ж” ст. 71, ст.75;

2) два специальных, системообразующих банковских закона - Федеральные законы “О банках и банковской деятельности” и “О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)”;

3) другие федеральные законы, содержащие нормы банковского права, среди которых в первую очередь необходимо назвать Гражданский кодекс РФ, а также Федеральные законы “Об акционерных обществах”, “О рынке ценных бумаг”, “О валютном регулировании и валютном контроле”, “О залоге” и многие другие;

4) положения, указания, инструкции Банка России.

Переход нашей страны к рыночным отношениям обусловливает необходимость приведения банковского законодательства в соответствие с потребностями рыночной экономики и основными принципами его построения в большинстве экономически развитых стран. Развитие отрасли права и соответствующей отрасли законодательства в едином направлении, в русле общих принципов и методов позволит скорее достичь поставленных перед банковской системой целей. Системное единство отрасли права требует развитости законодательства. Банковское законодательство Российской Федерации до настоящего времени не кодифицировано. Однако потребность в кодификации можно назвать назревшей. Обусловлено подобное утверждение серьезными структурно-функциональными недостатками данной отрасли законодательства, которые препятствуют эффективному регулированию банковских правоотношений и не могут быть устранены иначе. Принятие Банковского кодекса РФ – важнейшая, перспективная задача в развитии банковского законодательства России.

Банковское право - совокупность норм, регулирующих отношения, возникающие впроцессе построения, функционирования иразвития банковской системы РФ, втом числе впроцессе регулирования банковской деятельности со стороны Банка России идругих органов государственной власти, атакже союзов иассоциаций кредитных организаций.
Банковское законодательство- это совокупность законодательных актов иотдельных нормативных предписаний, взаимодействующих между собой ирегламентирующих общественные отношения всфере банковской деятельности.
Банковское законодательство соответствует банковскому праву, является совокупностью правовых норм, регулирующих полномочия, обязанности и ответственность сторон в правоотношениях с участием банка.
Объектами, вотношении которых возникают банковские отношения, являются вещи, деньги, ценные бумаги, валютные ценности, атакже информация, подпадающая под действие режима банковской тайны.
Нормы банковского права находят свое закрепление в законодательстве.
Банковское право представляет собой в первую очередь структуру отношений между банками и их клиентами.
Банковское законодательство включает как нормы гражданского права, регулирующие банковские договоры, так и нормы административного права, с помощью которых осуществляется надзор за созданием и функционированием кредитных организаций.
Банковский надзор осуществляется на основе административных норм Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и нормативных актов Банка России.
Банковское законодательство и банковское право - не тождественные понятия, однако банковское законодательство соответствует банковскому праву, это две стороны одного явления.
Банковское законодательство представляет, комплексную отрасль, в которой главным является не выделение основных отраслей, а, наоборот, интеграция их для той или иной сферы разумной деятельности, речь идет о единстве гражданско - правовых и административных отношений, складывающихся в процессе банковской деятельности.
Гражданско_- правовые нормы непосредственно выражают отношения между банком, иной кредитной организацией и клиентом.
Административные правила поведения регулируют отношения по надзору Банка России за созданием и деятельностью кредитных организаций.
Кредитная организация - это сторона, которая отвечает не только перед клиентом, но и перед Банком России. В процессе банковских операций одновременно возникают и горизонтальные (гражданско-правовое), и вертикальные (административное) правоотношения.
Различают общие и специальные источники банковского законодательства. К общим в первую очередь относятся нормы Конституции РФ, Гражданского кодекса РФ, Налогового кодекса РФ и т.д.
Специальное банковское законодательство включает: федеральные законы, непосредственно относящиеся к банковской деятельности: ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России); ФЗ «О банках и банковской деятельности»; ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»; ФЗ «О ценных бумагах»; ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» и т.д.
Важное место в системе банковского законодательства занимают нормативные акты Банка России, которые издаются в форме положений, инструкций, указаний, приказов, писем. Нормативные акты Банка России носят обязательный характер для всех, вступивших в правоотношения с банками.
В структуре нормативных актов Банка России особо следует выделить пруденциальные нормы (от англ. prudent - осмотрительный, благоразумный), которые направлены на осуществление банковского регулирования путем минимизации рисков, связанных с банковской деятельностью.
К пруденциальным нормам, установленным Банком России, можно отнести те нормативные акты, в которых устанавливаются требования в числовых выражениях.
Основные принципы эффективного банковского надзора выпущены Базельским комитетом по банковскому надзору и стали важнейшим международным стандартом пруденциального регулирования и надзора банковской деятельности.
Пруденциальному регулированию деятельности кредитных организаций в РФ посвящены большинство нормативных актов Банка России. Общим для всех этих нормативных актов является четкое определение для кредитных организаций пределов их деятельности, а также установлена соответствующая ответственность в случае нарушения обозначенных предписаний вплоть до отзыва лицензии. Отзыв лицензии по существу представляет собой принудительную ликвидацию кредитной организации, так как после отзыва лицензии банк не может осуществлять банковские операции.
Признаки публичности в банковской деятельности проявляется в действиях коммерческого банка в качестве особого субъекта налогового права, агента валютного контроля, условиях по депозитам и т.д.
Государства с древнейших времен определяли свои права и обязанности путем заключения договоров на основе традиций и обычаев своих народов.
Первый акт в области права международных договоров был принят в 1928 году на Конференции американских государств, который действовал лишь в Латинской Америке - это Гаванская конвенция о договорах 1928 года
В 1968-1969 годах в Вене состоялась конференция, созванная в целях кодификации и прогрессивного развития права международных договоров. Результатом конференции явилась Венская конвенция о праве международных договоров (далее - Венская конвенция 1969 г.), которая вступила в силу в 1980 году (СССР в свое время присоединился к данной Конвенции в 1986 году). Между тем характерной особенностью XX - начала XXI столетия является то, что в международных отношениях активное участие в качестве субъектов международного права принимают межгосударственные организации. Это, в свою очередь, способствует увеличению числа договоров с участием вышеназванных организаций. В 1986 году в Вене на международной конференции была принята Конвенция о праве договоров между государствами и международными организациями или между международными организациями (далее-Венская конвенция 1986 г.).
В 1978 году была принята Венская конвенция о правопреемстве государств в отношении договоров, кодифицировавшая соответствующие обычные международно-правовые нормы. Эта Конвенция вступила в силу 6 ноября 1996г. Под международным договором, как следует из Венской конвенции 1969 года и Венской конвенции 1986 года, понимается регулируемое международным правом соглашение, заключенное государствами и другими субъектами международного права в письменной форме, независимо от того, содержится ли такое соглашение в одном, двух или более связанных между собой документах, а также независимо от конкретного наименования, которое может носить разные названия (например, конвенция, коммюнике, соглашение, собственно договор, хартия, устав, пакт, декларация, протокол, акт и т.д.) либо может быть без названия по результатам встречи принят документ.
Обязательного “языка договора” современное международное право не знает.
Венская конвенция о праве договоров 1969 года определила три стадии заключения договоров: принятие текста договора, установление аутентичности текста договора и выражение согласия договаривающихся сторон на обязательность договора. Заключению договора предшествует договорная инициатива, то есть предложение какого-либо государства или же группы государств или международной организации заключить определенный договор с одновременным представлением проекта текста договора.
Ратификация международного договора - это окончательное его утверждение высшим органом государства. В России ратификация осуществляется в форме федерального закона.
Рассмотрение Государственной Думой предложений о ратификации международных договоров осуществляется в соответствии с ее регламентом. Оно включает предварительное обсуждение в комитетах и комиссиях Государственной Думы, в том числе с участием уполномоченных соответственно Президентом и Правительством представителей. Возможны проведение парламентских слушаний, привлечение экспертов, создание необходимых комиссий. Особая роль в процессе предварительного обсуждения принадлежит комитетам по международным делам.
Кроме норм права международных договоров определенное значение имеют нормы национального права, устанавливающие внутригосударственный порядок заключения и обеспечения выполнения международных договоров.
Международный договор является основным инструментом правового регулирования международных отношений.

Еще по теме Тема 1. Банковское право и банковское законодательство:

1. Понятие «банковское право». Краткая история банковского законодательства
2. ТЕМА 1. Этапы правового регулирования банковской деятельности в РФ и тенденции развития банковского законодательства РФ.